风险管理与内部监控 - 公司内部审核工作已外判予外部顾问，确保第一及第二道防线的有效性，并向审核委员会及董事会提供独立保证[1] - 公司通过拟定风险缓解措施转移、消除或有效控制风险，各项措施均有指定的风险拥有人和预计完成日期[2] - 公司风险管理及内部监控系统在2023年3月31日止年度内被董事会认为有效及充分[3] - 公司内部审核报告提出的内部监控事宜将由管理层尽快处理，审核委员会及董事会信纳公司拥有充足的风险管理及内部监控系统[4] - 公司管理层协助董事会评估集团业务中的重大风险，并制定合适的风险管理及内部监控措施[94] 股东沟通与信息披露 - 公司已建立多种渠道以维持与股东的持续通讯，并鼓励股东参与股东周年大会及其他股东大会[11] - 公司网站载有公告、年度报告、中期报告、股东大会通函及其他文件，并定期更新资料[13] - 公司已建立多种沟通渠道以了解并满足持份者的要求及期望，改善环境、社会及管治表现及策略[22] 环境、社会及管治（ESG） - 公司已确定12项重大环境、社会及管治事宜，并在报告中充分讨论[29] - 公司已纳入一项环境政策，为节约能源以及推动减少废物及回收再用提供指引[29] - 公司董事会负责监督环境、社会及管治相关事宜，并监察整体表现[26] - 公司2023财年用水量为31,593立方米，同比增长5.8%（2022财年为29,855立方米）[35] - 公司2023财年已处置有害废物为6,112千克，同比增长1.7%（2022财年为6,012千克）[37] - 公司2023财年用水密度为0.00006立方米/港元收益，较2022财年的0.00007立方米/港元收益有所下降[35] - 公司2023财年已处置有害废物密度为0.012克/港元收益，较2022财年的0.015克/港元收益有所下降[37] - 公司温室气体排放数据以二氧化碳当量吨数列示，涵盖范围1、范围2和范围3的排放[2][3][4][5] - 公司已识别与气候变化相关的重大实体及转型风险，并采取相应措施应对[38] - 公司未收集无害废弃物数据，因其影响较其他环境、社会及管治范畴不重大[57] - 公司未收集包装材料数据，因其影响较其他环境、社会及管治范畴不重大[57] 财务表现 - 公司2023财年收益为5.203亿港元，同比增长28.1%（从2022财年的4.061亿港元增长）[6] - 公司2023年收益为520,323千港元，同比增长28.1%[130] - 2023年毛利为205,509千港元，同比增长27.2%[130] - 2023年经营溢利为87,040千港元，同比增长123.5%[130] - 2023年除税前溢利为76,898千港元，同比增长150.1%[130] - 2023年年内溢利为63,328千港元，同比增长171.5%[130] - 2023年每股盈利为6.41港仙，同比增长133.1%[130] - 公司2023年销售成本为314,814千港元，同比增长28.7%[130] - 公司2023年其他收入净额为19,269千港元，同比增长646.2%[130] - 公司2023年销售及分销开支为83,961千港元，同比增长3.4%[130] - 公司2023年行政及其他营运开支为53,777千港元，同比增长22.4%[130] - 公司截至2023年3月31日的年度净利润为57,093千港元，同比增长132%[136] - 公司经营所产生现金净额为145,616千港元，同比增长143%[139] - 公司现金及现金等价物年末余额为152,266千港元，同比增长118%[139] - 公司通过银行贷款及其他借贷获得240,000千港元，用于融资活动[139] - 公司收购附属公司所得现金流入净额为1,859千港元[139] - 公司非控股权益应占附属公司宣派的股息为760千港元[136] - 公司投资活动所用现金净额为6,783千港元，同比下降10%[139] - 公司融资活动所用现金净额为56,036千港元，同比下降27%[139] 股东权益与股份结构 - 公司建议2023财年派发末期股息每股2.5港仙，总股息为每股3.0港仙[67] - 公司可供分派予股东的储备为855,325,000港元，较去年增长3.2%[100] - 公司董事岑先生持有公司70.29%的股份，为公司最大股东[147] - 岑先生直接持有雅各臣科研製藥11,600,000股股份，并通过Queenshill持有308,404,000股股份[149] - Kingshill持有雅各臣科研製藥850,684,000股股份，占公司总股份的43.98%[151] - Queenshill持有雅各臣科研製藥308,404,000股股份，占公司总股份的15.94%[151] - The Queenshill Trust持有雅各臣科研製藥8,200,000股股份，占公司总股份的0.42%[149] - 岑先生个人持有雅各臣科研製藥0.60%的股份[151] - The Queenshill Trust通过其全资公司持有本公司782,000股股份[152] - 公司最大股东岑先生及其关联实体共持有公司70.29%的股份[171] - 公司已发行股份总数中至少25%由公众持有[187] 供应链与生产管理 - 公司向78家供应商采购原材料，大部分位于亚洲[47] - 公司生产设施遵循PIC/S或GMP标准，确保产品质量[50] - 公司品牌医疗保健品的广告及宣传严格遵守香港及中国大陆的相关法律法规，确保广告内容客观且无夸大或失实陈述[51] - 公司指定外部律师及顾问处理知识产权事务，包括注册、维护及侵权诉讼[52] - 公司自主品牌醫療保健品的配方及生產工序基於古方、藥典處方或坊間常見傳統漢方，不符合專利申請條件[83] 员工福利与公司治理 - 公司提供员工丰富的福利待遇，包括带薪休假、医疗保险及股份授予计划[42] - 公司于2021年1月18日成立股份授予计划，并委任独立第三方为受托人[120] - 公司股份授予计划在2023财年授出的股份占已发行股份的加权平均数约为0.7%[144] - 公司已接获每名独立非执行董事根据上市规则第3.13条所载独立性指引发出的年度确认书，确认其独立性[102] - 公司设有防止贿赂政策，要求所有员工遵守香港防止贿赂条例[86] 财务报告与会计准则 - 公司财务报告按照香港财务报告准则、香港会计准则及香港公司条例的规定编制[110] - 公司已应用香港会计准则第16号修订本，禁止从物业、厂房及设备项目的成本扣除出售该资产可供使用前所生产项目的所得款项[117] - 公司已应用香港会计准则第37号修订本，厘清履行合约的成本包括增量成本及与履行合约直接有关的其他成本分配[118] - 公司综合财务报表已根据香港财务报告准则真实反映2023年3月31日的财务状况[192] 关联交易与协议 - 公司于2021年1月19日与雅各臣科研製药签订物流服务协议[154] - 公司与雅各臣科研制药续签物流服务协议，2024年、2025年及2026年的年度上限分别为500万港元、600万港元及700万港元[198] - 公司向雅各臣关连人士提供精选非专利药的制造服务，2021年、2022年及2023年的年度上限分别为150万港元、350万港元及350万港元[200] - 公司向雅各臣关连人士提供Dr. Freeman医臣产品的制造服务，2021年、2022年及2023年的年度上限分别为250万港元、650万港元及650万港元[200] - 2023年物流服务协议费用为3,024,000港元，较2022年的3,416,000港元有所下降[175] - 2023年制造服务协议中，向雅各臣关联人士提供精选非专利药的制造服务年度上限为3,500,000港元[177] - 2023年海外销售行政服务协议年度上限为3,000,000港元，2024年和2025年分别为3,500,000港元和4,000,000港元[179] 客户与供应商关系 - 公司五大客户占总收益的36.5%，最大客户占13.2%[183] - 公司五大客户和供应商中，董事及其紧密联系人未持有任何实益权益[184] 其他 - 报告期内公司未发生任何数据泄露事件[54] - 报告期内公司未记录任何贿赂、勒索、欺诈及洗黑钱的不当行为或诉讼[55] - 公司内部物流主要使用欧盟五型柴油车，但未收集相关气体排放数据[57] - 公司在2019冠状病毒病疫情期间实施了完善的疾病预防计划，包括提供口罩、消毒搓手液及健康检查程序[76] - 公司2023年未进行任何慈善捐款，与2022年相同[189] - 公司计划在2023年股东周年大会上续聘毕马威会计师事务所为核数师[190]