公司基本信息 - 公司于2014年9月10日在开曼群岛注册成立，已发行股份于主板上市，股份代号为2203[4][7] - 公司主要业务为投资控股，集团从事生产及买卖半导体、宽带基础设施建设及提供智能场域应用综合解决方案[100] 业务线拓展情况 - 自2019年起公司将业务扩展至智能生活领域，全资附属公司广州织网主要在中国从事宽带基础设施建设及为智能场域应用程序提供综合解决方案[11] 政策影响 - “网络提速降费”国家政策持续为宽带基础设施行业盈利能力构成下调压力，长期影响电讯运营商推广宽带的佣金收入[11] - 2021年下半年起中国房地产行业实行更严苛去杠杆化政策，影响广州织网部分客户，导致建筑服务项目完工期延长，应收贸易款项周转天数增加[13] 各业务线营业额变化 - 2021年公司两个半导体分部收入较上一财政年度有所增加[10] - 集团半导体业务营业额较上一财政年度增加约14.7%[18] - 生产半导体业务收入较上一财政年度增加约6.0%[19] - 买卖半导体营业额较上一财政年度增加约29.8%[19] - 集团本期营业额约321.5百万港元，较上一财年增加约59.7百万港元或22.8%[23] - 集团自行生产半导体销售营业额约129.5百万港元，较上一财年增加约7.3百万港元或6.0%[23] - 集团买卖半导体营业额约91.7百万港元，较上一财年增加约21.0百万港元或29.8%[23] - 广州织网宽带基础设施及智能场域分部营业额约100.3百万港元，较上一财年增加约31.4百万港元或45.5%[26] 集团未来战略 - 集团未来将继续寻求收购或投资目标，集中在智能生活相关技术等领域[15] - 集团有意继续研发，加强生产流程及质量控制，监控宏观经济变动[14] - 集团将密切监控客户风险承担及信贷风险[22] - 集团有意继续研发，加强生产流程及质量控制，密切监控宏观经济变动[83] - 中国“十四五规划”支持创新及技术发展，集团将把握智能生活领域技术应用需求[83] - 广州织网致力于成为智能场域解决方案集成商，集团将寻求收购或投资目标[84] 财务关键指标变化 - 集团本期毛利约5410万港元，较2020年的约3350万港元增加约2060万港元或61.5%[27] - 集团本期整体毛利率约为16.8%，较2020年的约12.8%增加约4.0个百分点[27] - 广州织网集团本期及2020年毛利率分别约为23.5%及30.5%[28] - 集团本期销售及分销成本约为840万港元，较2020年的约770万港元增加约70万港元或9.4%[29] - 集团本期行政开支约为8080万港元，较2020年的约6060万港元增加约2020万港元或33.5%[32] - 集团期内贸易应收款项、合约资产及应收关联公司款项减值亏损共约930万港元，其中贸易应收款项减值亏损约600万港元、合约资产减值亏损约40万港元、应收关联公司款项减值亏损约290万港元[34] - 公司本期对厂房及设备计提减值亏损拨备约1500万港元（2020年：3450万港元），使用权资产减值亏损拨备为零（2020年：40万港元）[40] - 截至2020年12月31日止年度，集团对旧存货项目作出减值亏损拨备约180万港元[42] - 集团于2021年悉数撇销已减值陈旧存货[42] - 半导体业务毛利由2020年的约1250万港元增加至本期的约3050万港元[27] - 特定机器公平值减出售成本约为1530万港元，公司录得减值亏损约2250万港元[52] - 2020年出售特定类型半导体已减值存货，减值亏损拨备约580万港元，出售收益约60万港元，同年撇销约300万港元，年末减值亏损拨备结余约140万港元，2021年悉数撇销[58] - 2020年出售账面价值约640万港元特定机器，亏损净额约80万港元，同年对剩余特定机器作出减值亏损约200万港元，年末账面价值约730万港元的剩余特定机器分类为持作待售[59][61] - 2021年出售账面价值约750万港元的所有余下特定机器，亏损净额约80万港元，年末所有分类为持作待售的非流动资产已悉数出售[62] - 本期所得税开支约40万港元，2020年所得税抵免约840万港元[63] - 本期亏损净额约5160万港元，2020年亏损净额约5880万港元[64] - 2021年末尚未偿还资本承担约850万港元，2020年为1100万港元[67] - 2021年和2020年末资产负债比率均为零，因无银行借贷[68] - 2021年和2020年末均无抵押任何资产[69] - 2021年和2020年，分别约36%和41%的销售按功能货币以外货币计值，约4%和6%的采购非按功能货币计值[74] - 2021年末外币计值货币资产账面价值2959.4万港元，负债账面价值266.8万港元；2020年末资产账面价值3921.3万港元，负债账面价值271.3万港元[75] - 截至2021年及2020年12月31日止年度，集团员工成本分别约为6650万港元及5920万港元[78] - 2021年12月31日，公司可供分配给股东的储备总额约为2980万港元，2020年为4320万港元[108] - 2021年12月31日，集团并无任何投资物业[109] 特定机器及半导体相关历史情况 - 2019年12月31日已悉数减值的存货账面价值约为1030万港元[53] - 2019年12月31日，多数特定机器公司已购买两至六年，交易金额介乎约2万港元至800万港元[54] - 2019年9月，公司接到少数客户对特定类型半导体的投诉[45] - 2019年11月，公司研发部认为特定类型半导体的每百万缺陷机会中的不良品数水平未达标[45] - 自2013年起，公司销售特定类型半导体产生收益，2013 - 2019年产生额外资本开支提升特定机器产能[49] - 2019年12月，公司分析改良特定机器成本效益，发现改良成本超利益[50] - 公司从20名以上独立第三方供应商按公平基准收购特定机器[54] - 2019年12月31日，特定机器在公司综合财务状况表分类为“分类为持作待售的非流动资产”[57] - 已交付客户的特定类型半导体无退货，仅少数客户投诉并要求提供更佳技术标准产品[46] 股息及购股计划 - 董事会不建议派付本期的末期股息（2020年：无）[81] - 董事会不建议就本期派付末期股息，本期内无派付或宣派中期股息[105] - 公司于2015年9月23日采纳购股计划，自2015年10月9日起10年内有效[112] - 购股计划可供发行股份总数为80,000,000股，占已发行股份总数的10%，12个月内不得超已发行股份总数1%，授予主要股东等股份占比超0.1%且总值超5,000,000港元需股东批准[115] - 2021年12月31日，公司无尚未行使的购股期权[116] 人员及薪酬情况 - 张量先生40岁，为公司主席及执行董事，有逾16年中国房地产行业经验[87] - 万朵女士33岁，为执行董事，持有哈佛教育学硕士及人大文学学士，有金融及保险机构经验[88] - 许亮先生46岁，为独立非执行董事，持有清华文学及经济学双学士和哈佛工商管理硕士学位[90] - 2021年高级管理人员（非董事）酬金在1,000,001 - 1,500,000港元有3人，2,000,001 - 2,500,000港元有1人，超2,500,000港元有1人[123] - 2021年12月31日，执行董事张量先生透过Yoho Bravo Limited持有599,658,000股股份，占公司已发行股本约74.96%[127] - 2021年12月31日，主要股东Yoho Bravo Limited持有599,658,000股股份，占公司已发行股本约74.96%，中国银河国际证券（香港）有限公司及其控股公司有担保权益[130] - 控股股东Yoho Bravo Limited质押599,658,000股股份，占公司已发行股本约74.96%，为贷款担保[133] - 童文欣先生于2021年2月1日辞任执行董事[118] - 董事及高级管理人员薪酬参考可比公司市场水平、职责和公司表现等因素确定，本期无授出购股期权[124] 客户与供应商情况 - 集团五大客户占本期总营业额约39.9%（2020年：38.2%），最大客户占本期总营业额约11.7%（2020年：10.4%）[144] - 集团五大供应商占本期总采购额约51.7%（2020年：55.6%），最大供应商占本期总采购额约20.3%（2020年：21.2%）[144] 建设服务相关情况 - 广州织网根据建设服务框架协议，本期自实地收取建设服务费约1240万港元（2020年：940万港元）[148] - 2022 - 2024年根据二零二二年建设服务框架协议应收实地集团公司的服务费合计最多为人民币800万元（约980万港元）[151] - 建设服务框架协议适用百分比率超0.1%但低于5%，仅须遵守申报、年度审核及公告规定，获豁免通函及独立股东批准规定[148] - 二零二二年建筑服务框架协议适用百分比率低于25%且年度上限低于1000万港元，须遵守申报、年度审阅及公告规定，获豁免通函及独立股东批准规定[152] 其他公司运营相关 - 公司维持上市规则规定的不少于已发行股份25%的公众持股量[154] - 集团本期慈善捐款30000港元（2020年：58000港元）[155] - 报告期后至报告日期无重大事项[156] - 公司2021年度综合财务报表由信永中和（香港）会计师事务所有限公司审核，将在应届股东周年大会上提呈决议案重新委任该公司为核数师[159] 企业管治相关 - 截至2021年12月31日止年度内仅举行2次常规董事会会议，未达企业管治守则第A.1.1条每年至少四次的要求[162] - 董事会主席张量先生因其他事务未能出席2021年6月11日举行的股东周年大会，违反企业管治守则第E.1.2条规定[162] - 公司执行董事为张量先生、万朵女士，童文欣先生于2021年2月1日辞任；独立非执行董事为许亮先生、陈晰先生、张一波女士[164] - 各独立非执行董事与公司订立一年期委任函，期满可自动续期一年，可提前三个月通知终止；各执行董事与公司订立特定年期服务合约，可提前三个月通知终止[168] - 董事须依细则每隔三年最少轮值退任一次[168] - 审核委员会于2021年共举行2次会议[175] - 截至2021年12月31日，审核委员会由三名独立非执行董事许亮先生、陈晰先生及张一波女士组成，许亮先生为主席[173] - 截至2021年12月31日，提名委员会由三名独立非执行董事张一波女士、许亮先生、陈晰先生及一名执行董事万朵女士组成，张一波女士为主席[176] - 公司已成立审核委员会、提名委员会及薪酬委员会三个董事会委员会，并制订书面职权范围[172] - 提名委员会本期间举行1次会议[177] - 薪酬委员会本期间举行2次会议，负责制定董事及高管薪酬政策等[177][182] - 董事会本期间举行2次会议，检讨企业管治等政策及合规情况[182] - 本公司于2021年6月11日举行1次股东周年大会[184] - 张量先生董事会会议出席率为0/2，股东周年大会出席率为0/1；万朵女士等多位董事各会议出席率均为100%[184] - 截至2021年12月31日止年度，审计服务费用约为77.8万港元，非审计服务费用约为26.3万港元[187] - 本期间内，邝麟基先生获委任为公司秘书[188] 风险管理与内部监控 - 管理层负责维持风险管理及内部监控系统，董事会至少每年检讨其有效性[191] - 公司制定符合COSO框架的内部监控系统[193] - 本期间委聘外部独立顾问对风险管理及内部监控系统进行半年一次独立审阅[194] - 公司开展内部监控包括监控环境、风险评估、监控行动、资料及通讯、监察等方面[195] - 公司采纳并实施一套内幕消息政策及程序，加强内幕消息处理系统[197] - 董事会及其审核委员会每半年审阅集团风险管理及内部监控系统的足够性及有效性[197] - 董事会及其审核委员会认为风险管理及内部监控系统于整个期间均有效且足够，未发现重大内部监控瑕疵[197] 股东会议相关 - 公司每年举行一次股东周年大会，会议地点由董事会指定[198] - 持有公司实缴股本不少于十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会[198] 内幕消息管理 - 少数雇员可按需查阅相关资料，掌握内幕消息的雇员熟知保密责任[199] - 集团进行重大磋商时会订立保密条款[199]