财务表现 - 公司2022财年营业额为1.694亿港元，较上一财年的3.379亿港元下降约50%[15] - 公司2022财年毛利润为4310万港元，较上一财年的9140万港元下降约53%[15] - 公司2022财年亏损2720万港元，较上一财年的2340万港元增加约16%[15] - 本年度毛利下降约48,300,000港元，主要来自金融服务及融资租赁业务[16] - 金融服务业务毛利下降至约16,900,000港元，去年同期为约49,800,000港元[16] - 融资租赁业务毛利下降至约7,600,000港元，去年同期为约17,000,000港元[16] - 确认商誉减值亏损约71,700,000港元，但被其他金融资产公允价值变动收益约74,100,000港元抵消[16][17] - 其他收入增加约10,800,000港元，主要来自物业开发商赔偿款[16][17] - 本年度确认出售持作买卖投资收益约5,700,000港元，去年同期录得亏损约5,800,000港元[18] - 本年度确认议价收购收益约12,600,000港元[18] - 行政费用减少约11,600,000港元[18] - 截至2022年3月31日，集团总资产约1,018,700,000港元，净资产约924,300,000港元[19] - 贸易业务收入下降至约125,900,000港元，亏损增加至约7,500,000港元[20][22] - 海鮮貿易收入佔公司貿易業務收入的53%，但由於COVID-19和中國經濟下行影響，收入減少[23] - 貿易業務營業額減少約1.247億港元，但毛利僅減少330萬港元，佔整體毛利的8%[23] - 公司現金和銀行結餘佔流動資產的28%，佔總資產的21%，流動比率和負債比率有所改善[23] - 借貸及保理業務未償還貸款組合約1.256億港元，應收保理款項約5300萬港元，錄得虧損540萬港元[25][27] - 融資租賃業務未償還本金約7750萬港元，錄得虧損130萬港元，主要因客戶還款導致平均未償還餘額減少[30] - 公司對受疫情影響的客戶計提預期信貸損失撥備約1740萬港元[25][27] - 融資租賃業務對受疫情影響的客戶計提減值損失約280萬港元[31] - 融资租赁业务未偿还金额约为77,500,000港元，年度收入为7,600,000港元，亏损1,300,000港元[32] - 金融服务业收入为19,500,000港元，亏损18,100,000港元，主要由于包销及配售佣金收入大幅减少[35] - 包销及配售佣金收入从去年同期的34,500,000港元减少至8,400,000港元[36] - 公司已完成两个债券配售项目，并在报告期结束后完成另外两个债券配售项目[38] - 由于市场波动，客户采取保守交易策略，导致保证金客户利息收入和交易佣金收入减少[39] - 公司对金融服务业的可收回金额进行了审慎评估，并考虑了商誉减值和金融资产公允值变动[41] - 公司确认商誉减值亏损约7170万港元，同时确认其他金融资产公允价值收益约7410万港元，两者影响相互抵消[42] - 金融服务业务在第二个保证年度录得亏损约1400万港元，公司应收卖方净额约1310万港元[42] - 公司证券投资公允价值约为800万港元，录得公允价值变动亏损约120万港元，出售部分投资实现收益约570万港元[44][45] - 公司持有现金及银行结存约2.17亿港元，总借贷约1440万港元，负债比率为1.56%，流动比率为11.83[46] - 公司未建议派发截至2022年3月31日止年度的任何股息[48] - 公司已发行股份总数为4,120,600,000股，年度内资本结构无变动[48] - 公司未为任何融资及借贷抵押资产[48] - 公司持有市值约800万港元的持作买卖证券投资，年度内实现收益约570万港元[49] - 永耀集團控股有限公司持有17,433,000股，持股比例為0.81%，公允值為174,000港元，佔集團資產淨值的0.02%，本年度公允值變動虧損為105,000港元[50] - Vicon Holdings Limited持有13,020,000股，持股比例為2.71%，公允值為7,813,000港元，佔集團資產淨值的0.84%，本年度公允值變動虧損為1,393,000港元[50] - 仁德資源控股有限公司持有43,221,600股，持股比例為27.57%，本年度公允值變動收益為257,000港元[50][51] 客户与应收账款 - 公司部分客户因疫情导致运营和财务实力受损，出现应收账款违约情况[9] - 公司已采取多项措施降低经营风险并维持业务稳定性[9] - 公司谨慎计提应收账款减值损失，影响2022财年财务表现[9] - 公司成功收回拖欠還款的食品貿易客戶的欠款，並對貿易業務前景持審慎樂觀態度[24][26] - 公司將繼續評估市場狀況，並要求客戶提供信貸增強措施以降低信貸風險[28] - 公司將密切監察客戶信貸狀況，並制定適當策略以收回未償還金額[28][31] 业务策略与市场应对 - 公司金融服务业因股市大跌表现不佳，但已成功开展债券配售业务[10] - 公司计划增加资本市场业务规模以争取更大市场份额[10] - 公司将重新评估和设计战略以应对不断变化的环境[10] - 公司将继续积极寻找投资和业务机会以扩大资产和收入基础[10] - 公司主要业务包括贸易、借贷及保理、融资租赁及金融服务[157] - 公司在中国从事海鲜及电子产品贸易[156] - 公司在香港提供贷款融资，在中国提供贷款及保理融资[158] - 公司在中国提供融资租赁和售后回租服务[159] - 公司在香港提供证券经纪、配售、包销、保证金融资及资产管理服务[160] 公司治理与董事会 - 公司董事会由2名执行董事和3名独立非执行董事组成，分别来自不同行业和专业领域，具备广泛的商业及专业知识、经验和独立判断力[67] - 公司已为董事责任安排合适的保险，以应对因集团企业活动可能产生的法律行动，该保险将每年检讨及续保[66] - 公司董事会成员之间无任何财务、业务、家属或其他重大关系，确保独立性和均衡的技能及经验[68] - 公司独立非执行董事季志雄先生在财务方面具有适当的专业资格及相关经验[72] - 公司董事会主席和行政总裁由不同人士担任，以确保独立性和更平衡的决策[70] - 公司独立非执行董事季志雄先生于2021年8月31日股东周年大会上轮值告退并获重选，已担任独立非执行董事超过九年[73] - 公司董事会成员每月获得业务及市场变动、公司表现、状况及前景的更新，以确保履行其职责[64] - 公司董事会已制定程序，允许董事在合适情况下寻求独立意见以履行其职责，相关费用由公司承担[65] - 公司董事会主席负责确保董事会有效履行其职责，并带领董事会确保行动符合公司及集团的最佳利益[70] - 公司独立非执行董事已与公司订立为期3年的服务合约，可由任一方提前1个月书面通知终止[74] - 公司董事会的委任、重选及罢免程序已载于公司细则，提名委员会负责协助董事会审查其组成及物色合适董事[75] - 每年股东周年大会上，三分之一董事须轮值退任，但符合资格重选连任，每名董事至少每三年退任一次[76][77] - 新委任董事将获得全面、正式及量身定制的就职简介，以确保其了解集团业务及运营，并明确其责任和义务[78][80] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，旨在通过考虑才能、技能、经验等因素实现董事会多元化[81][85] - 独立非执行董事的薪酬符合市场惯例，执行董事的薪酬由董事会主席与薪酬委员会商议后确定[83][85] - 公司确认截至2022年3月31日的综合财务报表已根据香港财务报告准则编制，并确保其及时发布[84][86] - 公司确认不存在可能对其持续经营能力构成重大怀疑的重大不明朗因素[87] - 公司秘书负责确保董事会程序得到遵循，并高效地准备和分发会议议程及文件[88] - 公司秘書負責確保董事會充分瞭解一切與本集團有關之法律、規管及企業管治發展，並於作出集團決策時納入考慮[91] - 公司秘書直接負責確保本集團遵守上市規則以及公司收購、合併及股份購回守則的所有責任，包括於上市規則規定的期限內編製、刊印及發送年報及中期報告[90] - 董事會定期會晤以檢討及批准財務及營運表現，並考慮及審批本集團整體策略及政策[93] - 董事會常規會議通告最少於會議舉行前14天送達全體董事[93] - 董事會已成立三個委員會，分別為審核委員會、薪酬委員會及提名委員會，以監察本集團不同層面之事務[97] - 審核委員會由獨立非執行董事組成，現時由季志雄先生擔任主席，彼擁有適當專業資格或會計或相關財務管理專門知識[99] - 於本年度內主席與獨立非執行董事舉行了一次沒有執行董事出席的會議，並舉行了九次董事會會議及一次股東大會[95] - 所有董事會會議之會議記錄均載有考慮事項及所作決定之詳情，並由會議秘書保管及公開供董事查閱[95] - 公司审计委员会在截至2022年3月31日的年度内举行了6次会议，批准了截至2021年3月31日的审计服务计划，并审阅了截至2021年9月30日的未经审核简明综合中期财务报表[102] - 审计委员会在2022年6月的会议上审阅了截至2022年3月31日的综合财务报表及其他报告，并讨论了重大审计事项[103] - 审计委员会成员在截至2022年3月31日的年度内全部出席了6次会议，出席率为100%[105] - 薪酬委员会在截至2022年3月31日的年度内举行了2次会议，讨论并审阅了所有董事及高级管理人员的薪酬待遇[108] - 薪酬委员会成员在截至2022年3月31日的年度内全部出席了2次会议，出席率为100%[109] - 公司于2019年12月成功收购金融服务业务，并聘请专业人士重建业务架构，加强内部监控及合规[121] - 公司董事会通过审计委员会委任内部监控顾问进行内部审计，评估风险管理及内部监控系统的有效性[122] - 公司外部审计师为刘欧阳会计师事务所有限公司，过去三年内无变动，审计服务费用为103万港元[126][127] - 公司采用自下而上的风险管理流程，包括风险识别、评估、估值及处理，确保系统持续、主动及系统化[125] - 公司董事会负责风险管理及内部监控系统的设立与维护，旨在管理而非消除无法达致业务目标的风险[120] - 公司董事会采纳内幕消息政策，确保内幕信息根据相关法例及规则平等及适时地向公众发布[117][118] - 公司提名委员会在提名新董事时考虑多元化因素，包括性别、年龄、文化及教育背景等[114][115] - 公司董事会决定是否派发股息时，将考虑财务业绩、业务状况、资本需求及股东利益等因素[128] - 公司股息政策未设定预定的派息率，董事会将根据财务业绩、业务状况、资本需求及股东权益等因素决定股息金额[129] - 持有公司不少于十分之一已缴足股本的股东有权要求召开股东特别大会，会议需在请求递交后两个月内举行[130][133] - 若董事会在股东请求后21天内未能召开股东特别大会，股东可自行根据百慕达公司法第74(3)条召开会议[131][133] - 股东可提名非公司董事的人士参选董事，需提交书面通知并附上被提名人的同意书[134][135] - 股东如持有不少于二十分之一投票权或不少于一百名股东可提交请求书，要求于股东大会上动议决议案[137][139] - 公司通过中期和年度报告与股东保持沟通，年度股东大会为股东与董事会交流的重要平台[141] - 所有股东通讯，包括中期和年度报告、公告及新闻稿，均可在公司网站www.chaoshang.hk查阅[142] 可持续发展与ESG - 公司制定了可持续发展策略，旨在为股东、员工、客户及供应商创造正面价值[162] - 公司通过绿色办公措施将环境因素纳入日常运营[163] - 公司通过捐赠及义工活动回馈社会[164] - 公司披露了关键环境和社会绩效指标，并提供历史数据进行比较[153] - 公司欢迎投资者、持份者及公众人士提出建议，并提供多种联系方式[143] - 公司董事会负责监督ESG相关事宜，并授权ESG工作小组推动ESG管理方针的实施[165] - 公司通过三步骤评估过程确定并优先排序对集团及其持份者具有重大意义的ESG相关议题[174] - 公司识别了20项与业务运营相关的ESG议题，并通过持份者在线调查生成重要性矩阵[175] - 报告期间，公司识别出11个对业务及持份者重大的ESG相关议题，并在重要性矩阵中展示[176] - 公司重视持份者意见，通过多种渠道与员工、供应商、客户、政府等主要持份者保持沟通[170] - 公司制定了ESG相关控制措施，以应对重大ESG风险，并结合内部控制持续监控运营中的风险[167] - 公司通过定期沟通、员工培训、年度评估等方式与员工保持密切联系[172] - 公司通过会议、定期供应商评估等方式与供应商及业务伙伴保持沟通[172] - 公司通过会议、客户反馈等方式与客户保持沟通[172] - 公司通过行业会议、合作项目、回复监管机构查询等方式与政府及监管机构保持沟通[172] 员工与人力资源 - 截至2022年3月31日，公司员工总数为58人，较2021年的66人减少12%[182] - 2022年员工性别分布为男性34人，女性24人，较2021年男性28人、女性38人有所变化[183] - 2022年员工流失率为47%，其中男性流失率为46%，女性流失率为64%[186][188] - 公司为员工提供年度增薪和酌情奖金，并根据集团业绩和个人表现进行奖励[189] - 公司严格遵守香港和中国的劳动相关法律法规，报告期内未发现重大违规行为[181] - 公司定期组织员工活动，如生日派对、圣诞派对和中国新年节日晚宴，以增强团队精神[191] - 公司重视员工健康与安全，定期聘请消毒服务提供商对办公室进行消毒[192] - 公司员工分布按地区划分，香港35人，中国23人，较2021年香港35人、中国31人有所变化[183] - 报告期间工伤数目为0[194] - 因工伤损失工作日数为0日[194] - 过去3年内因工亡故的人数为0[194] - 过去3年内因工亡故比率为0%[194] - 公司定期对公共区域进行清洁以保持卫生[196] - 公司安装更多空气净化器以提高空气质量[196] - 公司为新员工提供职前培训，涵盖合规和法规的重要性[198] - 公司内部培训课程包括客户管理、ESG投资、反洗黑钱等[200] - 公司资助员工参加与工作相关的外部培训课程[198] - 公司鼓励员工参加持续的专业培训课程，包括业务相关条例的更新[198]