公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司收入为280,252千元人民币，2020年为183,025千元人民币[8] - 2021年公司毛利为147,024千元人民币，2020年为102,707千元人民币[8] - 2021年公司本年度溢利为30,017千元人民币，2020年亏损2,950千元人民币[8] - 2021年公司每股基本盈利为0.52人民币分，2020年每股基本亏损为0.03人民币分[8] - 2021年公司除税前溢利为43,765千元人民币，2020年为4,525千元人民币[8] - 2021年公司非流动资产为331,087千元人民币，2020年为274,419千元人民币[11] - 2021年公司流动资产为239,273千元人民币，2020年为172,269千元人民币[11] - 2021年公司流动负债为104,237千元人民币，2020年为77,597千元人民币[11] - 2021年公司流动净资产为135,036千元人民币，2020年为94,672千元人民币[11] - 2021年公司本公司拥有人应占权益为367,877千元人民币，2020年为256,709千元人民币[11] - 2021年集团营业额约2.80252亿元，较2020年的约1.83025亿元大幅上升约53.1%[15][17] - 2021年公司拥有人应占溢利约0.33011亿元，2020年亏损约0.02059亿元[15][17] - 报告期集团收入约2.80252亿元，较2020年约1.83025亿元增加约53.1%[76][79] - 报告期服务成本约1.33228亿元，较2020年约8031.8万元增加约65.9%[85][87] - 报告期销售及营销费用约3680.3万元，较2020年约2335.4万元增加约57.6%[89] - 报告期行政开支约8007.5万元，2020年约7227.8万元，同比增加约10.8%[90][94] - 2021年公司拥有人应占溢利约3301.1万元，2020年亏损约205.9万元，实现扭亏为盈[92][95] - 报告期每股基本盈利约0.52分，2020年每股基本亏损约0.03分[92][95] - 报告期销售及营销开支约3680.3万元，2020年约2335.4万元，同比增加约57.6%[93] - 截至2021年12月31日，公司银行结余及现金约为人民币169,358,000元，2020年12月31日约为人民币115,805,000元[107][112] - 截至2021年12月31日，公司流动资产净值约为人民币135,036,000元，2020年12月31日约为人民币94,672,000元[108][112] - 截至2021年12月31日，公司流动比率约为2.30，2020年12月31日约为2.22[108][112] - 2021年12月31日公司资产负债比率约为34.9%，2020年约为41.1%[114] - 2021年12月31日公司有6,752,210,578股已发行股份[114] - 2021年4月28日公司订立股份配售协议，拟发售470,000,000股新股份，5月28日完成配售[114] - 股份配售价格为每股0.102港元[114] - 2021年4月28日公司订立可换股债券配售协议，拟发售本金最多90,000,000港元的可换股债券[116][118] - 2021年5月28日完成可换股债券配售，本金40,000,000港元的可换股债券配售给宋博先生[116][118] - 2021年9月15日，本金40,000,000港元的可换股债券转换为320,000,000股股份[116][118] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年教育咨询及网络培训和教育分部营业额约2.4331亿元，占比约86.8%；金融服务业务分部营业额约0.36942亿元，占比约13.2%[15][17] - 报告期教育咨询及在线培训教育业务收入约2.4331亿元，2020年约1.74829亿元；金融服务业务收入约3694.2万元，2020年约819.6万元[77][79] - 教育咨询及在线培训教育业务占报告期总收入约86.8%[78][79] - 教育咨询及在线培训教育业务收益增加因业务地理覆盖范围扩大及推出职业技能教育新业务[81][82] - 金融服务业务收益增加因保险经纪业务扩张、三基金收益增加及开展融资租赁业务，融资租赁业务报告期收益约660万元[83][86] - 2021年北京创联教育收益占集团的86.4%，2020年为97.4%[124] - 2021年北京创联教育总资产占集团的75.4%，2020年为66.8%[124] - 2021年北京创联教育综合入账至集团账目的收益为242,223千元人民币，总资产为430,231千元人民币[126] 行业市场数据 - 2015 - 2021年中国当地互联网上网人口从约6.9亿人增至约10.1亿人，复合年增长率约6.6%[20][21] - 2015 - 2020年中国移动互联网用户人口从约9.6亿人增至约13.4亿人，复合年增长率约6.9%[20][21] - 2015 - 2021年中国网络教育市场从约1225亿元增至突破3505亿元，复合年增长率超20%[20][21] - 2020年全国教育经费总投入约5.3万亿元，财政性教育经费占GDP比重多年超4%[20][21] - 2020年和2021年保险保费收入总额分别约4.526万亿元和4.49万亿元，预计2022年及未来稳步发展[25][26] 公司业务布局与运营 - 公司预计中国教育行业市场将持续增长，尤其是网络教育[23][26] - 公司围绕数字资产经济制定投资方向，以把握金融科技数字时代机遇[30] - 中国职业人员总数超8800万，公司为其提供线上线下培训服务[37][40] - 公司运营超200个面向机构B端的线上培训平台和1个面向C端的平台，付费用户超800万，过去数年培训超5000万人次[38][40] - 公司线上培训及教育业务覆盖中国20个省份、自治区、直辖市及超100个城市[39][40] - 公司自2017年起在中国大陆及香港市场完成一系列金融牌照公司并购[44][48] - 截至2021年12月31日，公司子公司北京中金保险在中国大陆近10个省市成立分公司[45][48] - 公司子公司瑞联金融持有香港证监会1、4、9号牌，管理资产总规模约16亿港元[50][53] - 公司子公司汇通信贷是香港持牌放债人，其经营成果助力公司整体发展[51] - 公司推出线上线下结合的网络培训服务，通过线上平台和广西、四川的线下培训中心提供服务[42][46] - 公司制定围绕数字资产经济领域的投资方向，把握金融科技数字化发展机遇[31] - 公司建立“教育 + 金融服务”双轨发展模式[35][36] - 2021年8月公司收购盛富环球开拓技术领域金融服务，报告期内向8位客户提供融资租赁本金约人民币6100万元[56] - 公司旗下利高达信贷财务有限公司在香港拥有放债人牌照，配合集团整体业务协同发展[54] 公司未来发展规划 - 公司计划深化职业人员继续教育领域线上线下整合服务，提高市场份额[58][62] - 公司将拓宽职业人员职业技术培训范围，按政策和市场变化扩大业务，促进网络培训教育渗透[59][62] - 公司将分配更多资源发展业务对消费者模式，提高消费者对平台粘性和忠诚度[60][62] - 公司将物色合适领域搭建更多培训中心，改善售后服务和提高用户平均收入[60][62] - 公司将通过提供更多考前准备课程发展新业务线[61][62] - 中金保险将在中国主要城市设立办事处，满足国内保险产品需求[66][69] - 汇通将在现有寿险业务基础上拓展财险和团体业务[66][69] - 瑞联进行1号牌升级，发展9号牌资产管理业务，目标管理资产超30亿港元[67][70] - 公司将收购Artfluence约55%至60%的股权[74][75] 公司投资情况 - 投资A成本3.8亿元，所持权益百分比19.8%，2021年12月31日公允价值2.8亿元[99] - 投资B成本2.5亿元，所持权益百分比2.5%，2021年12月31日公允价值2.7亿元[99] - 投资C成本2000万元，所持权益百分比4%，2021年12月31日公允价值400万元[99] - 投资D成本2400万元，所持权益百分比19.4%，2021年12月31日公允价值1421万元[99] - 投资E成本3243万元，所持权益百分比12.35%，2021年12月31日公允价值2260万元[99] - 公司持有五项投资，其中投资A、B盈利，投资C亏损，投资D处于初始发展阶段，投资E预期未来有较高收益[102] - 2021年3月22日，公司全资附属公司与独立第三方订立转让协议出售投资B，但因先决条件未达成，转让于2022年3月23日失效[102] - 2021年7月22日，投资E的母公司将其100%股权转给股东，完成后股东直接持有投资E股权[102] - 2021年8月26日，公司全资附属公司创联金融与潘瑞欣签订协议，收购盛富环球100%已发行股本[105][110] - 投资A、B、C按公允值计量，公司聘请独立外聘专家确定其2020年和2021年12月31日的公允值[102] - 公司将优化投资策略以应对市场状况[104][109] - 除已披露投资和收购事项外，报告期内公司无重大投资和重大收购或出售附属公司等事项[104][106][109][111] 北京创联教育合约安排相关 - 北京创联教育持有ICP许可证等，为公务员和专业技术人员提供网络培训课程并收取费用[121] - 中国从事增值电信业务实体的外资股比不超50%，北京创联国培通过协议控制北京创联教育[121] - 合约安排可能不符合中国法律法规政策，执行或受限[128] - 集团依靠北京创联教育执照，关系转坏或影响业务运营[128] - 中国税务当局或因合约安排非公平磋商订立提出异议，集团或面临不利税务后果[128] - 集团采取多项措施确保合约安排有效实施和合规[130][131] - 据公司中国法律顾问，合约安排符合现行中国法律且可执行[132][133] - 北京创联教育与北京创联国培签订的咨询及服务协议规定，90%的业务收益用作支付咨询服务费[134][135] - 2015年12月16日各方就合约安排签订补充协议，修订争议解决条款[138] - 2015年12月16日，合约安排各订约方订立补充协议，修订多项协议条款[140] - 2015年12月16日，北京创联国培与北京创联教育订立贷款协议，金额、授出时间及年期待协商[143][145] - 贷款协议年期自协议日期起至咨询及服务协议年期届满当日届满[144][146] - 应收北京创联教育贷款偿还情况：发出书面还款要求后30日；接获第三方索偿逾人民币1100万元；行使排他性选择权购买全部股权时[148][151] - 北京创联教育90%业务收益按咨询及服务协议支付给北京创联国培[150][152] - 2015年10月26日，公司获联交所有条件豁免（含北京创联教育服务费年度上限要求）[155] - 2015年12月16日，新合约安排获独立股东在特别股东大会批准，路先生及其联系人弃权[156] - 2015年10月26日公司向联交所申请并获有条件豁免，包括北京创联教育服务费年度上限规定[158] - 2015年12月16日新合约安排获独立股东批准，路先生及其联系人放弃投票[158] - 2017年11月10日第二份补充咨询及服务协议将咨询及服务费由北京创联教育90%的业务收益修订为100%的纯收益[160][163] - 适用百分比率超过5%，咨询及服务协议应付费用总额及贷款预期合共多于1000万港元，新合约安排构成持续关连交易[168][170] - 2017年8月31日公司获联交所新有条件豁免，包括北京创联教育服务费年度上限要求[172][176] - 新合约安排使集团获取综合关联实体净收入，服务费无年度上限[173][176] - 新豁免详情载于2017年10月19日公司通函[174][177] - 2017年11月10日新合约安排获独立股东批准，路先生及其联系人放弃投票[175][177] - 公司主要股东路先生持有北京创联教育100%权益[183][187] - 2017年8月30日，集团获批准豁免咨询及服务协议和服务框架协议项下应付费用上市规则第14A章年度上限规定，10月19日刊通函汇报[186] - 北京创联国培向北京创联教育作出的贷款金额为10480千元人民币[183] 服务费相关 - 截至2021年12月31日，四川创联国培教育咨询有限公司根据服务框架