财务数据关键指标变化 - 2022财年公司总收益约4720万港元，亏损大幅减少1380万港元[5] - 2022年公司收益约为4723.6万港元，较2021年的6905.7万港元减少约31.60%[17] - 2022年公司直接成本及營業費用约为2108.9万港元，较2021年的3145.1万港元减少约32.95%[18] - 2022年公司毛利约为2614.7万港元，较2021年的3760.6万港元减少约30.47%[19] - 2022年公司毛利率为55.35%，2021年为54.45%[19] - 本年度销售费用约为1264.7万港元，较2021年的2134.7万港元减少约40.76%[20] - 本年度行政开支约为2382.1万港元，较2021年的3744.1万港元减少约36.38%[21] - 保健及医疗业务本年度商誉、物业等减值亏损为零港元，2021年分别为856.6万、108.9万、634.8万港元[24] - 美容及健身业务本年度商标等减值亏损分别约为129.5万、65.1万、103.9万港元，2021年分别为1102.7万、748万、1262.3万港元[25] - 本年度融资成本约为333万港元，2021年为418.9万港元[26] - 本年度持续经营业务亏损净额约为1381.4万港元，2021年为7340.9万港元[27] - 本年度已终止经营业务溢利净额为零港元，2021年为114.9万港元[28] - 2022年12月31日，集团总资产约为1.68637亿港元，债务约为7251.7万港元，杠杆比率约为43.00%，2021年分别为2.14813亿港元、8310.7万港元、38.69%[35] - 2022年12月31日，集团流动资产净额约为4178.4万港元，流动比率约为1.72，现金及银行结余约为8174.2万港元，2021年分别为6135.3万港元、1.80、1.10743亿港元[36] - 2022年12月31日，集团资产负债比率约为139%，2021年为125%[37] - 2022年12月31日，公司可供分派予权益股东的储备总额为零港元，2021年亦为零港元[71] - 2022年二氧化碳直接排放205.67吨，2021年为226.27吨；2022年甲烷、一氧化二氮、氧化氮、氧化硫、颗粒物直接排放均为0吨，2021年均为0.01吨[198] - 2022年燃烧直接温室气体排放208.52吨二氧化碳当量，2021年为228.10吨；2022年用电间接温室气体排放407.74吨二氧化碳当量，2021年为425.12吨[198] - 2022年燃烧直接排放密度（每雇员）为1.20吨二氧化碳当量，2021年为1.25吨；2022年用电间接排放密度（每雇员）为2.34吨二氧化碳当量，2021年为1.07吨[198] 债务结算情况 - 2022年第三季度，公司悉數結算未償還應付債券及應計利息约1500萬港元[15] - 公司向盛尊华龙发行的2016年可换股债券到期未转股，法院判令公司向盛尊华龙支付本金及利息共人民币1288万元，集团于2022年第三季度结算约1500万港元[52] 业务线布局 - 公司保健及醫療業務透過鳳凰營運公司及子仲營運公司於中國湖南省經營醫院業務[10] - 公司美容及健身業務在中國深圳以瑪莎品牌經營美容院[13] - 公司主要业务为保健、医疗及相关服务、美容及健身服务、综合金融服务[187] 业务线运营影响 - 2022年深圳的美容院因衛生管控措施被暫時停業[13] 购股计划情况 - 旧购股计划于2016年9月2日失效，新购股计划于2019年6月26日获批，有效期10年[45][46] - 新购股权计划授权限额可认购最多147,326,614股股份（股份合并时调整前），占计划获批日已发行股份的10%，公告日可授出最高数目为29,465,322股合并股份，占现有已发行股本的4.47%，剩余年期为6年零3个月[46][47] - 2022年及2021年12月31日，无未转换的可换股债券[48] - 截至2022年及2021年12月31日，无根据新购股计划授出及尚未行使的购股期权[47] - 2019年6月26日公司股东批准新购股计划，有效期10年，计划授权限额可认购最多147,326,614股股份（股份合并时调整前），占计划获批日已发行股份10%[90] - 截至2022年及2021年12月31日，无根据新购股计划授出的购股及尚未行使的购股，报告日可授出购股最高数目为29,465,322份合并股份，占现有已发行股本4.47%，新购股计划剩余年期为6年零3个月[91] - 公司于2006年9月2日采纳的旧购股计划于2016年9月2日失效[89] 股息政策相关 - 董事不建议就本年度派付任何股息（2021年：无）[50] - 公司截至2022年12月31日止年度不建议派付末期股息，2021年亦为零港元[69] - 公司采纳股息政策，宣派或建议派股息前考虑多种因素[163] 股权结构情况 - 执行董事刘东个人持有9,146,000股股份，其全资拥有的成顺投资发展有限公司持有16,000,000股股份[54] - 非执行董事俞周杰的母亲周璀琼是公司56.08%控股股东[59] - 2022年12月31日，刘东先生持有公司股份25,146,000股，占已发行股份总数3.81%，已发行股份总数为659,894,693股[84] - 刘东先生持有的25,146,000股股份包括个人持有的9,146,000股及成顺投资发展有限公司持有的16,000,000股的权益[84] - 2022年12月31日，周璀琼女士、伟信、俞淇纲先生分别持有370,071,730股股份，占已发行股份总数56.08%；畅健持有67,647,058股股份，占已发行股份总数10.25%，已发行股份总数为659,894,693股[85][86] 董事相关情况 - 执行董事刘东服务协议开始日期为2021年7月13日，服务期限3年，通知期1个月；余向进服务协议开始日期为2020年7月16日，服务期限3年，通知期1个月[77] - 非执行董事陈汉鸿、俞周杰（主席）委任函开始日期均为2020年7月16日，服务期限3年，通知期1个月[77] - 独立非执行董事吴洪、蔡大维、王春林委任函开始日期分别为2017年11月7日、2017年6月12日、2017年6月12日，服务期限均为1年，通知期1个月[77] - 公司于本年度内及直至报告日期的执行董事为刘东先生、余向进先生；非执行董事为陈汉鸿先生、俞周杰先生（主席）；独立非执行董事为吴洪先生、蔡大维先生、王春林先生[76] - 各独立非执行董事与公司订立为期1年的委任函，可提前1个月书面通知终止[120] - 独立非执行董事吴洪在本年度已任职超9年，董事会认为其仍属独立人士[121] - 独立非执行董事蔡大维担任七间或以上上市公司董事职位，董事会认为其能投入足够时间处理公司事务[122] - 由董事会委任之董事须按组织章程细则轮值退任[124] - 获董事会委任填补空缺或新加入的董事仅留任至下届股东大会，届时可重选连任[125] - 每届股东周年大会上，当时在任的三分之一（1/3）董事须轮值退任但可重选连任，每名董事至少每3年退任一次[126] - 董事会七名董事中有三名独立非执行董事，占比超三分之一，符合上市规则[127] - 公司遵循上市规则附录十所载标准守则，全体董事本年度遵守规定准则[129] - 全体董事本年度参与持续专业发展活动，方式为阅读相关资讯[130] - 非执行董事俞周杰自2021年3月25日起担任董事会主席[134] - 公司行政总裁一职自2018年11月起空缺，职责由执行董事承担[135] - 本年度公司董事及高级人员未被要求作出责任保险相关赔偿[136] - 执行董事刘东先生、余向进先生董事会会议出席率为100%，股东周年大会出席率为100%[152] - 非执行董事陈汉鸿先生董事会会议出席率为100%，股东周年大会出席率为100%；俞周杰先生董事会会议出席率为100%，提名委员会会议出席率为100%，薪酬委员会会议出席率为100%，股东周年大会出席率为100%[152] - 独立非执行董事吴洪先生董事会会议出席率为100%，审核委员会会议出席率为100%，提名委员会会议出席率为100%，薪酬委员会会议出席率为100%，股东周年大会出席率为100%[152] - 独立非执行董事蔡大维先生董事会会议出席率为100%，审核委员会会议出席率为100%，提名委员会会议出席率为100%，薪酬委员会会议出席率为100%，股东周年大会出席率为100%[152] - 独立非执行董事王春林先生董事会会议出席率为100%，审核委员会会议出席率为100%，提名委员会会议出席率为50%，薪酬委员会会议出席率为100%，股东周年大会出席率为100%[152] - 2022年股东周年大会于6月9日举行，陈汉鸿先生、吴洪先生及蔡大维先生退任并重选为本公司董事[152] 委员会相关情况 - 董事会成立三个委员会，分别为审核、薪酬及提名委员会[138] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，蔡大维有专业资格和财务经验[140] - 薪酬委员会包括董事会主席俞周杰先生及3名独立非执行董事[143] - 提名委员会包括董事会主席俞周杰先生及3名独立非执行董事[146] - 提名委员会建议公司于2024年12月31日或之前委任至少一名不同性别的董事，目前董事会七名董事中无女性董事[161] 员工相关情况 - 2022年12月31日集团在香港和中国雇佣180名雇员[51] - 集团为香港雇员参与强制性公积金计划，参与由中国有关机构管理的界定供款计划[93][94] - 2022年12月31日，集团雇员性别比例为36：144（男：女）[161] - 支付给高级管理层成员薪酬在零港元至500,000港元的有3人，500,000港元或以上的有2人[146] 公司运营相关其他情况 - 公司业务交易主要以港元及人民币进行，本年度未采取对冲措施[42] - 本年度内，公司或其任何附属公司概无购买、出售或赎回公司于联交所上市的任何证券[74] - 本年度内，集团前五大供应商采购额合占比及前五大客户收益合占比均低于30%[92] - 公司已成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，其中蔡大维先生拥有公认会计专业资格[103] - 本年度综合财务报表由国卫会计师事务所有限公司审核，任期于应届股东周年大会结束时届满，审核委员会建议续聘[105] - 年内无订立股权挂钩协议，年末也无相关协议存在[95] - 本年度内无就集团业务管理及行政订立或存在任何合约[96] - 截至2022年12月31日，公司因运营规模无内部审核职能，已委聘外部顾问设立该职能[109] - 2022年公司举行5次董事会会议、2次审核委员会会议、2次提名委员会会议、1次薪酬委员会会议及1次股东周年大会[152] - 本年度外部审计师审核服务薪酬为125万港元，非审核服务薪酬为0港元[167] - 公司每年进行一次风险评估，提出并执行内部控制措施以减轻风险影响[156] - 公司根据风险评估结果制定内部控制审阅计划，本年度审查后董事会认为风险管理及内部控制系统有效且充分[157] - 公司采纳董事会多元化政策，从多方面考虑董事会组成[160] - 公司采纳提名政策，甄选及建议委任董事需提交提名委员会及董事会批准[162] - 公司采纳举报政策，为员工及相关第三方提供举报渠道并保密[164] - 公司采纳反舞弊及反贪污政策，对欺诈和贪污零容忍[165] - 持有不少于公司十分之一缴足股本（赋予股东大会投票权）的股东有权要求董事会召开特别股东大会，大会应在呈交要求后两个月内举行[173] - 股东提名董事参选需提前至少七天递交通知，若在股东大会通告发出后递交，期限从通告发出次日起至大会举行日前七天止[175] - 公司每年检讨股东沟通政策的实施及成效，主要沟通渠道为在公司及联交所网站刊登财务报告等资料[177][178] - 公司将在应届股东周年大会上提呈修订组织大纲及章程细则的特别决议案[181] - 环境、社会及管治报告参照联交所附录二十七指引，根据重大性等原则编纂[184] - 报告期为2022年1月1日至2022年12月31日，涵盖公司及其附属公司[186] - 公司本年度采纳三重基线概念，平衡经济发展、环境保护及社会责任[188] - 整体环境、社会及管治策略由董事会直接管理，董事会制定治理程序并批准相关策略等[189] - 公司通过多种途径让政府及监管机构、股东等持份者参与讨论和审阅重要事项[190][191] - 公司计划于2026年前将温室气体排放量在2021年基础上减少5%[198] - 公司制定公共区域标准空调运行程序，将温度设定在