公司基本信息 - 公司主要业务为高端珠宝设计、制造和销售以及物业投资、开发、销售和租赁[12][15] - 公司核数师为德勤•关黄陈方会计师行[5][6] - 公司股份代号为3326[9][10] - 公司主要业务为投资控股，主要附属公司业务载于综合财务报表附注38[138] 业务运营情况 - 截至2022年12月31日，公司受疫情影响参加展会受阻，但销售团队拜访海外客户更频繁，订单较2021年增加[13][16] - 保发珠宝产业中心建筑工程已完工，自2018年下半年开始交付已完工单位，收益确认按计划进行[18][20] - 公司已出租保发珠宝产业中心部分单位，物业出租及管理服务带来稳定收入[18][20] - 物业销售将主要围绕交付待交付单位和销售剩余未售单位确认，租金及管理费持续为物业业务作贡献[19][20] - 珠宝业务表现取决于全球经济复苏、旅游限制放宽和展会数量[19][20] - 2022年第四季度放宽疫情措施后，展会数量恢复，销售团队可更频繁拜访海外客户[19][20] - 公司对未来数月珠宝业务持乐观态度，将注重海外市场发展[19][20] - 2020 - 2022年新冠疫情严重影响公司珠宝业务，未来可能持续影响[89] 财务数据关键指标变化 - 公司整体收益从2021年的约4.07亿港元降至2022年的约3.74亿港元，减少约3300万港元或8.1%[26][28] - 公司毛利从2021年的约6610万港元增至2022年的约8510万港元，增加约1900万港元或28.7%[37][39] - 公司整体毛利从2021年的约1.018亿港元增至2022年的约1.147亿港元，增加约1290万港元或12.7%[42][45] - 其他收入从2021年的约190万港元增至2022年的约350万港元，增加约160万港元或84.2%[43][46] - 2022年预期信贷亏损模型下减值亏损包括中国贸易应收款减值拨备约1690万港元和应收联营公司贷款减值拨备约380万港元，2021年分别为香港及海外贸易应收款减值亏损拨回约260万港元和无[49][53] - 2022年财务费用约100万港元，2021年约80万港元，与珠宝和物业业务银行贷款及租赁负债利息开支有关[50][54] - 2022年销售及分销成本约1080万港元，较2021年的约1060万港元增加约20万港元或1.9%[51][55] - 2022年一般及行政开支约4930万港元，较2021年的约4260万港元增加约670万港元或15.7%，主要因员工薪金增加约270万港元[52][56] - 2022年税后溢利约2740万港元，较2021年的约3830万港元减少约1090万港元或约28.5%[58][62] - 2022年物业、厂房及设备约6010万港元，较2021年的约6730万港元减少，其中租赁土地及楼宇约5780万港元（2021年约6450万港元），厂房等约230万港元（2021年约280万港元）[59][63] - 2022年流动资产约48260万港元，较2021年的约52650万港元减少约4390万港元或8.3%[61][64] - 2022年流动负债约15820万港元，较2021年的约18670万港元减少约2850万港元或15.3%[67][71] - 2022年流动比率约为3.1，2021年约为2.8[70][72] - 2022年资本负债比率约为0.03，2021年约为0.04[74][79] - 2022年公司可供分派储备约3.27486亿港元，2021年约3.55502亿港元[158][163] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年珠宝业务和物业业务收益分别占总收益约87.3%和12.7%，2021年分别约为83.2%和16.8%[27][28] - 珠宝业务收益从2021年的约3.385亿港元降至2022年的约3.266亿港元，减少约1190万港元或3.5%[30][33] - 珠宝业务在香港的销售额从2021年的约1.805亿港元增至2022年的约2.275亿港元，增加约4700万港元或26.0%[31][33] - 珠宝业务在中国的销售额从2021年的约8990万港元降至2022年的约3110万港元，减少约5880万港元或65.4%[32][33] - 物业业务收益从2021年的约6840万港元降至2022年的约4750万港元，减少约2090万港元或30.6%[38][40] - 2022年物业业务租金收入约为1590万港元，较2021年的约1430万港元增加约160万港元或11.2%[38][40] 集团人员及薪酬情况 - 2022年12月31日集团在香港及中国约有150名雇员，2021年12月31日为128名[100][103] - 截至2022年12月31日止年度，薪金及相关成本总额约为2970万港元，2021年为2820万港元[100][103] 公司管理层信息 - 简健光64岁，2015年6月获委任为董事，8月获委任为董事会主席兼行政总裁，于优质珠宝业拥有逾30年经验[106][110] - 石美珍58岁，2015年8月获委任为执行董事，于优质珠宝业拥有逾30年经验[108][110][111] - 钟志强61岁，2015年8月获委任为执行董事，于1990年3月加盟公司担任会计师，于会计专业拥有逾30年经验[114][117] - 范佐浩81岁，2015年12月获委任为独立非执行董事，曾担任多个公司及政府职务并获多项荣誉[116][118] - 李家荣49岁，2020年5月获委任为独立非执行董事，于投资银行及企业融资方面拥有逾20年经验[120][123] - 黄炜强67岁，2015年12月获委任为独立非执行董事，自1991年6月起为香港会计师公会资深会员，自1993年12月起为英格兰及威尔士特许会计师公会资深会员[122][124] - 黄先生在会计、财务等领域有逾40年经验，曾在多家上市公司任职，如1996年4月 - 1999年3月任华基泰集团执行董事[127] - 谭镇华先生60岁，2017年2月7日获委任为公司首席财务官等职，在相关领域有逾30年经验[134] - 年内及截至报告日期，执行董事为简健光、石美珍、钟志强，独立非执行董事为范佐浩、李家荣、黄炜强[168][170] - 各执行董事服务合约自2022年1月4日起为期三年，可提前三个月书面通知终止[168][170] - 各独立非执行董事委任函或服务协议初步任期自2022年1月4日或获委任日期起为期三年，可提前三个月书面通知终止[169][170] - 无董事服务合约不可在一年内无偿终止（法定补偿除外）[172] - 公司收到独立非执行董事年度独立性确认，均被视为独立[173] - 三分之一现任董事须于应届股东周年大会退任，黄炜强先生及钟志强先生将退任并愿膺选连任[174][178] 股息分配情况 - 集团2022年上半年未宣派中期股息（2021年同期也无），董事建议就2022年支付末期股息每股0.02港元[140] - 公司无截至2022年6月30日止六个月的中期股息，建议派付截至2022年12月31日止年度末期股息每股0.02港元[144] - 为确定有权收取末期股息的股东身份，过户表格及股票须于2023年6月8日下午4时前交回，6月9日至14日暂停办理股份过户登记，末期股息预计6月20日或前后派付[146][147] 集团交易及合约情况 - 集团最大客户及五大客户销售额分别占年内总收入约14.1%及36.5%[159][164] - 集团向最大供应商及五大供应商采购额分别占年内采购总额约54.5%及84.2%[159][164] - 2022年8月5日，保发集团香港续租香港处所，租金从每月320,000港元减至310,000港元[182][184] - 截至2022年12月31日，向保发珠宝有限公司租用处所总金额和年度上限金额均为3,791,290港元[185] - 公司核数师就集团持续关连交易发出无保留意见函件[187][189] - 独立非执行董事确认香港租赁协议条款公平合理，符合公司及股东整体利益[191] - 除持续关连交易披露外，年末及年内公司或附属公司无董事拥有重大权益的重要合约[181][183] - 除持续关连交易披露外，年末及年内公司或附属公司无控股股东拥有重大权益的重要合约[192][196] - 各控股股东已就遵守不竞争承诺条款作出年度声明[193][197] - 各执行董事已就自上市日期至报告日期遵守不竞争承诺条款作出年度声明[194][199] 集团其他情况 - 2022年12月31日集团概无资产抵押，2021年12月31日也无[90][94] - 2022年12月31日集团并无已订立但未于综合财务报表拨备的重大承担，2021年12月31日也无[92][96] - 截至2022年及2021年12月31日止年度内，集团并无任何重大收购及出售附属公司及联属公司[93][97] - 2022年12月31日集团提供担保约1300万元人民币（约1470万港元），2021年约为4570万元人民币（约5590万港元）[102] - 2022年12月31日，集团用作担保的金额约为人民币1300万元（相当于约1470万港元），2021年约为人民币4570万元（相当于约5590万港元）[104] - 截至2022年12月31日止年度及报告日期，无生效的准许弥偿条文惠及董事、监事或其联系公司[175][179] - 集团截至2022年12月31日的财务表现和状况载于综合财务报表第103至106页[139]