公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司收益7.281亿港元，较2020年的7.69亿港元下降5.3%[7] - 2021年公司毛利4160万港元，较2020年的7790万港元下降46.6%[7] - 2021年公司本年度亏损9630万港元，2020年亏损870万港元[7] - 2021年公司确认债务重组一次性收益约1.283亿港元，上一年度征收附属公司物业确认一次性收益2.894亿港元[14] - 公司本年度综合收益减少5.3%至约7.281亿港元（2020年：7.69亿港元）[28] - 公司毛利率下降约4.4个百分点至约5.7%（2020年：10.1%）[28] - 公司其他开支减少约44.7%至约6160万港元（2020年：1.114亿港元）[30] - 公司财务成本减少29.2%至约7790万港元（2020年：1.101亿港元）[30] - 公司本年度确认一次性债务重组收益约1.283亿港元，其他收入及所得减少约52.9%至约1.457亿港元（2020年：3.091亿港元）[30][37] - 公司本年度录得亏损净值约9630万港元（2020年：870万港元），EBITDA约4820万港元（2020年：2.014亿港元）[30] - 公司本年度录得税项抵免约160万港元（2020年：税项开支1820万港元）[43] - 2021年12月31日借贷总值减少约6810万港元至约9.275亿港元，现金及银行结余减少约1350万港元至约780万港元，借贷净值减少至约9.197亿港元[45] - 2021年12月31日，须于一年内偿还及须于第二至第五年偿还的计息银行及其他借贷分别占100.0%及0.0%，2020年12月31日为81.5%及18.5%[46] - 2021年12月31日，金额约人民币2.713亿元的计息银行及其他借贷按年利率5.8%至8.0%的固定利率计息，2020年12月31日为年利率7.0%至8.0%[46] - 2021年应收账款周转日数增加至约50日，应付贸易账款周转日数减少至约61日[47] - 2021年12月31日存货水平微升约6.5%至约6560万港元，存货周转日数增加至约35日[49] - 2021年12月31日，流动比率及速动比率分别下降至约0.2及约0.1，资本负债比率约为217.2%[49] - 2021年董事酬金为596千港元，2020年为601千港元[105] - 2021年独立非执行董事范烨然袍金为116千港元，2020年为54千港元；方伟豪和卢炯宇2021年和2020年均为240千港元[106] - 2021年12月31日，大成生化持股9.78278亿股，占比64.04%，市值7.826亿港元；香港公众持股5.49308亿股，占比35.96%，市值4.394亿港元；总计持股15.27586亿股，市值12.22亿港元[141] - 董事会决定不建议派发本年度股息（2020年：无）[174] - 2021年12月31日公司股份溢价账约10.75亿港元可供分派予股东[183] 各条业务线数据关键指标变化 - 玉米糖浆分部收益增长约38.3%至约6.244亿港元（2020年：4.514亿港元），毛利及毛利率分别下降至约3590万港元（2020年：4690万港元）及5.7%（2020年：10.4%）[33] - 固体玉米糖浆收益下降至约1.029亿港元（2020年：1.066亿港元），毛利大幅减少约30.9%至约560万港元（2020年：810万港元），毛利率下降至约5.4%（2020年：7.6%）[35] - 出口销售占公司总收益约2.0%（2020年：3.5%），出口玉米甜味剂销售额约为1470万港元（2020年：1070万港元），无上游玉米提炼产品出口销售（2020年：1620万港元）[36] - 出口销售占集团收益约2.0%，2020年为3.5%[54] - 本年度集团五大客户销售额占总销售额约38.7%，最大客户销售额占比约15.3%[184] - 本年度集团五大供应商采购额占总采购额约34.2%，最大供应商采购额占比约8.2%[184] 公司业务运营情况 - 公司继续暂停锦州和兴隆山生产基地的生产营运，收益主要来自上海生产厂产出和少量上游存货[13] - 公司将与当地政府磋商，完成帝豪食品约10万平方米土地的征地工作[17] - 公司将发挥研发优势开发针对消费者的甜味剂产品，待现金流改善后量产[16] - 2021年3月31日完成回购协议，涉及大成生化集团金额约人民币13亿元的贷款及大金仓债务等[56] - 中国工商银行锦州支行贷款未偿还本金金额约为人民币4980万元，已达成和解协议[57][58] - 锦州元成欠付锦州建设银行本金总额为人民币1.899亿元及未偿还应计利息，法院保全集团及大成生化集团若干附属公司银行结余（或等值资产）总值为人民币2.1388263455亿元[60] - 因疫情上海实施封锁措施，集团上海生产设施暂时停产[61] - 预计2022年经营环境充满挑战，玉米价格仍会偏高，甜味剂市场竞争日益剧烈[62] - 公司主要业务为投资控股，集团从事玉米提炼产品及玉米甜味剂产销[171] 宏观经济及行业数据 - 2021年中国国民生产总值增幅达8.1%[12] - 中国2021/2022年度玉米收成不足，需进口玉米弥补缺口，玉米价格全年高位运行[16] - 2021年中国经济增长8.1%，超出最初6%的增长目标[21] - 中国食糖进口量从2019年的339万公吨激增至2020年的435万公吨[22] - 2021/22年度全球玉米产量估计为12.054亿公吨，2020/21年度为11.339亿公吨[23] - 2021年5月国际玉米价格创2012年以来最高位，每蒲式耳773美仙，年底回落至每蒲式耳593美仙[23] - 中国2020/21年度玉米收成下降10%，2021年玉米进口量增加152%至约2840万公吨[23] - 估计中国2021/22年度玉米收成产出约2.726亿公吨，2022年消耗量估计为2.851亿公吨[23][25] - 2021年年底中国玉米价格攀升至每公吨人民币2734元，2020年年底为每公吨人民币2529元[25] - 2021年年底国际糖价上涨至每磅18.88美仙，2020年年底为每磅15.49美仙[26] - 2021/22年度全球糖产量估计将达1.81亿公吨，消耗量增长估计为1.9%[26] - 2021年年底中国国内糖价升至每公吨人民币5835元，2020年年底为每公吨人民币5356元[26] 公司人员情况 - 2021年12月31日，集团于香港及中国共聘用约930名全职雇员，2020年为950名[66] - 张子华自2017年3月起为执行董事，2018年12月31日获委任为公司代理主席[68] - 台树滨自2020年12月17日起为执行董事，拥有逾16年会计及财务管理经验[69] - 范烨然自2020年7月起为独立非执行董事，在企业法律咨询、投资及并购方面拥有专业知识[70] - 方伟豪自2018年12月起为独立非执行董事，在会计、审计及财务方面拥有逾17年经验[71] - 公司财务总监陈昇辉在财务等相关方面拥有超14年经验，已为集团服务超9年[75] - 何小明在财务及会计方面拥有超28年经验，于2000年12月加入集团[75] - 孟祥豔于2005年2月加入集团，自2017年12月起任长春生产厂区副总经理，现为上海生产厂区总经理[75] - 王贵成于1997年加入大成生化集团，2018年12月起任集团及大成生化集团营运总监[76] - 2021年高级管理层薪酬在零至100万港元的人数为4人[111] 公司治理情况 - 公司已遵守本年度生效的上市规则附录14所载企业管治守则的一切守则条文[79] - 本年度内，张子华审核委员会会议出席率100%、持续关连交易监督委员会会议出席率100%，股东周年大会出席率100%[80] - 本年度内，范烨然董事会会议出席率100%，审核委员会会议出席率100%，提名委员会会议出席率100%等[80] - 截至报告日期，董事会有五名董事，包括两名执行董事及三名独立非执行董事，独立非执行董事占比超三分之一[81][84] - 按照上市规则，三名独立非执行董事中方伟豪具备适当会计资历及相关财务管理经验[84] - 截至报告日期，无独立非执行董事在董事会任超九年[85] - 公司至少每年检讨独立董事独立性、人数及组合，并向董事会提出建议[88] - 公司设定落实董事会成员多元化政策的可计量目标，除女性成员占比目标外，本年度已达成其他目标，将在2024年12月31日前达成至少有一名女性成员的目标[91][92] - 董事会每年最少举行四次会议，讨论集团整体策略、营运及财务表现等事项[93] - 各董事会成员须至少每三年在股东周年大会上轮席退任，退任董事有资格膺选连任[98] - 本年度董事参与了与董事职务及责任有关的研讨会/会议和阅读公司业务资料等培训[100] - 公司主席及行政总裁角色分开，张子华先生为代理主席，王贵成先生为营运总监[101] - 独立非执行董事最初按两年任期获委任，任期可自动重续一年，可提前三个月书面通知终止合约[102] - 公司认为已购买足够且合适的责任保险，涵盖董事及高级管理层法律责任[103] - 公司成立审核、提名、薪酬、企业管治、持续关连交易执行及监督等委员会[114] - 审核委员会由独立非执行董事组成，本年度举行三次会议[116][119] - 提名委员会包括一名执行董事和两名独立非执行董事，本年度举行一次会议[121][122] - 薪酬委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成，负责就董事及高管薪酬等提建议[124] - 薪酬委员会本年度举行1次会议，审议执行董事及高级管理层薪酬待遇并向董事会提建议[125] - 企业管治委员会由1名执行董事和2名独立非执行董事组成，本年度举行1次会议，认为公司已遵守企业管治守则所有条文[126][128][129] - 持续关连交易执行委员会由2名集团高级管理层组成，本年度举行12次会议[131][132] - 持续关连交易监督委员会由3名独立非执行董事组成，本年度举行4次会议，审核结果显示建议采购及销售事项符合规定指引，公用设施服务收费按协议收取[133][135] - 公司支付核数师审核本年度综合财务报表酬金170万港元，支付非核数相关服务费用38.1万港元[136] - 公司秘书陈昇辉参加不少于15小时专业培训[138] - 公司每年向股东报告财务表现2次，定期与投资者对话[139] - 2021年股东周年大会于2021年5月27日举行，所有提呈决议案投票通过[141] - 2022年股东周年大会将于2022年6月6日举行，将批准2021年经审核综合财务报表等事项[142] - 公司董事会拟在可见将来每年向股东派付不少于公司股权持有人应占年度溢利的15%作为股息[143] - 公司于2015年设立内部审计部，直接向审核委员会汇报[149] - 各主要业务单位通常最少每三年审计一次，收购的业务一般会在十二个月内审计一次[149] - 审核委员会最少按年检讨内部控制及风险管理制的有效性，本年度未发现重大监控失误或弱点[147] - 公司每月向董事提交财务资料，董事会会议进行季度财务回顾审议[146] - 公司以“三道防线”建立企业风险管理程序管理营运风险[154] - 内幕消息披露须恪守2012年6月颁布的《内幕消息披露指引》和2008年颁布的《有关近期经济发展情况及上市发行人的披露责任》[151] - 公司制定行为守则，列明对职责及诚信的期望，设有举报政策[146] - 公司具备清晰组织结构，特定事宜由董事会裁决[147] - 风险管理融入公司策略发展、业务规划等业务流程[152] - 公司风险管理目标包括战略和经营层面，战略上平衡风险与回报，经营上最小化经营危害及风险[155] - 内部监控部协助管理层参考COSO框架建立企业风险管理制度，主要风险及控制措施按年检讨更新[156] - 2021年公司面临资金不足流动性风险、无法及时重续银行贷款等多项风险，并采取相应缓解措施[157] - 2021年内部审计团队检讨集团风险管理及内部控制制度效率，董事会认为制度有效足够，公司遵守企业管治守则[157] - 公司每年在网站刊登环境、社会及管治报告[159] - 本年度公司宪章文件未更改，组织章程大纲及细则可在网站取阅[160] - 持有不少于公司十分之一具表决权缴足股本的股东有权要求召开股东特别大会，大会须在要求提出后两个月内举行[161][162] - 股东对持股等问题可向香港股份过户登记分处咨询，也可通过电邮查询[163][164] - 股东拟在股东大会提呈建议，需电邮提交，建议通知期限根据性质分为不少于21日或14日[167][168] 公司人员合约及变动 - 独立非执行董事范烨然先生及卢炯宇先生将退任董事，均符合资格且愿重选[193] - 执行董事张子华服务合约自2017年3