公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年收益3.596亿港元，较2021年的7.281亿港元下降50.6%；毛利2730万港元，较2021年的4160万港元下降34.4%；本年度亏损2.125亿港元，2021年亏损9630万港元[3] - 2022年公司拥有人应占亏损2.125亿港元，2021年为9630万港元；每股基本亏损13.9港仙，2021年为6.3港仙[3] - 本年度集团销量减少51.7%至8.6万公吨（2021年：17.8万公吨）[34] - 本年度集团收益及毛利分别大幅下降约50.6%及34.4%，至约3.596亿港元（2021年：7.281亿港元）及2730万港元（2021年：4160万港元）[34] - 本年度集团毛利率增长1.9个百分点至7.6%（2021年：5.7%）[34] - 本年度集团其他收入及所得大幅减少约1.294亿港元至约1630万港元（2021年：1.457亿港元）[35] - 本年度集团录得亏损净值2.125亿港元（2021年：9630万港元）[35] - 本年度集团LBITDA约7460万港元（2021年：EBITDA为4820万港元）[35] - 上游产品本年度无销售额和毛利，2021年销售额为80万港元，毛利为10万港元[37] - 其他收入及所得降至1630万港元，降幅约88.8%[40] - 销售及分销成本降至3210万港元，降幅约39.5%，占收益约8.9%[41] - 行政费用升至9780万港元，升幅约5.6%[42] - 本年度亏损净值约2.125亿港元，2021年为9630万港元[46] - 2022年12月31日借贷总值降至7.954亿港元，借贷净值降至7.911亿港元[47][48] - 2022年12月31日资本负债比率约为115.8%，2021年12月31日为99.2%[52] - 2022年12月31日集团计息银行及其他借贷约5.75亿港元，较2021年12月31日的6.53亿港元减少[56] - 2022年公司员工成本（包括董事酬金）约为91,484,000港元，2021年约为99,728,000港元[71] - 本年度董事酬金为592千港元，2021年为596千港元，独立非执行董事袍金2022年为592千港元，2021年为596千港元[110] - 2022年12月31日大成生化集团持股9.78278亿股，占比64.04%，市值6457万港元；香港公众持股5.49308亿股，占比35.96%，市值3625万港元；总计持股15.27586亿股，占比100%，市值1.0082亿港元[146] - 2022年公司无可供分派储备，股份溢价账约10.75亿港元可供分派，但派息后须有能力清偿到期债务[190] - 本年度集团五大客户销售额占总销售额约44.1%，最大客户销售额占比约18.5%[191] - 本年度集团五大供应商采购额占总采购额约72.7%，最大供应商采购额占比约44.6%[191] 各条业务线数据关键指标变化 - 玉米糖浆销售额降至3.138亿港元，降幅约49.7%，销量降至7.4万公吨，降幅约50.3%，毛利降至2010万港元，毛利率升至6.4%[38] - 固体玉米糖浆销售额降至4580万港元，降幅约55.5%，销量降至1.2万公吨，降幅约58.6%，毛利升至720万港元，毛利率升至15.7%[38] - 本年度出口销售占总收益约3.6%，出口3000公吨玉米甜味剂，销售额约1300万港元，2021年占比2.0%，销售额1470万港元[39] - 出口销售占集团收益约3.6%（2021年：2.0%），大部分交易以美元结算[57] 宏观经济数据 - 2022年中国GDP一季度增幅4.8%，逐季走低，四季度增幅2.9%，全年增长3%[5] - 2023年首两月，全国规模以上工业企业增加值同比增长2.4%，比2022年12月增幅提升1.1个百分点；社会消费品零售总额同比增长3.5%至7.7万亿元[13] - 多家国际领先金融机构调高2023年中国经济增长幅度至5%以上[13] - 2022年全球经济增速为2.9%，中国GDP增速降至3.0%，落后于5.5%的初始增长目标[23] - 2022/23年度全球玉米产量估计为11.514亿公吨，2021/22年度为12.16亿公吨；截至2022年底，国际玉米价格收于每蒲式耳678.5美仙（相当于每公吨人民币1,843元），2021年底为每蒲式耳593美仙（相当于每公吨人民币1,487元）[24] - 2022/23年度中国国内玉米收成季产量预计约2.772亿公吨，2021/22年度约2.726亿公吨；2022年消耗量预计2.866亿公吨，2021年为2.877亿公吨；2022年进口约2120万公吨玉米；截至2022年底，中国玉米价格升至每公吨人民币2,816元，2021年底为每公吨人民币2,734元[24] - 2021/22年度全球食糖产量为1.803亿公吨，消耗量估计为1.732亿公吨；2022年底国际糖价升至每磅18.91美仙（相当于每公吨人民币2,883元），2021年底为每磅18.88美仙（相当于每公吨人民币2,658元）[25] - 2021/22年度中国食糖产量约960万公吨，消耗量维持在约1550万公吨；2022年底国内糖价下跌至每公吨人民币5,710元，2021年底为每公吨人民币5,834元[25] - 预计2022/23年度中国食糖产量增至1010万公吨，2023年消耗量估计为1560万公吨[26] 公司业务运营情况 - 2022年公司上海生产设施4月停产近两个月，6月底逐步复产，甜味剂产品销量和销售额回调，但毛利率上升1.9个百分点至7.6%[9] - 集团于上海的生产设施在2022年第二季度曾暂停营运，锦州及兴隆山厂区的甜味剂生产设施继续暂停营运，使产量大幅下降，对财务表现造成负面影响[25] - 公司正探索扩阔产品系列，开发符合健康理念和新世代食品消费偏好的甜味剂及相关产品[16] - 2023年公司管理团队将争取加快落实大成糖业重组，若落实财务状况将显著改善[16] - 集团债务状况问题有望在2023年底前彻底解决[18] 公司股权交易与重组 - 联合要约人将向大成生化集团购入公司47.0%股权，公司将转让两家间接全资附属公司全部权益予大成生化集团[11] - 大成生化出售7.17965亿股公司股份，占已发行股本约47.0%[28] - 公司与联合要约人就认购本金总额为1.2亿元人民币（约1.38亿港元）的可换股债券订立认购协议[28] - 中国农业银行吉林分行将集团及大成生化集团所欠未偿还本金约14亿元及未偿还利息约4280万元的贷款转让给吉林信达，代价约4.147亿元[31] - 2022年7月24日公司与Hartington Profits订立认购协议，拟发行3.06亿股新普通股，认购价每股0.1港元，所得款项总额约3055万港元，净额估计约3000万港元，认购股份相当于完成前已发行股本20.0%及扩大后16.7%，该认购事项于2023年2月28日终止[58] - 2023年4月6日公司附属公司进行帝豪转让，以人民币1.0元代价分别转让帝豪食品和帝豪结晶糖全部股权[60] - 公司须就大成生化及帝豪食品对锦州元成债务担保可能招致的义务及责任，向其提供本金约4.02亿元人民币及相应应计利息的反担保及弥偿保证[62] - 2023年4月6日公司与联合要约人订立可换股债券认购协议，发行本金1.2亿元人民币（约1.38亿港元）可换股债券，可转换为13.8亿股新普通股，初步转换价每股0.1港元，较收市价溢价约16.3%，所得款项净额拟用于偿还贷款及筹备复产[63] - 大成糖业出售事项完成后，联合要约人及其一致行动人士将在7.78亿股本公司股份（占全部已发行股本约50.91%）中拥有权益[64] - 大成糖业完成后，联合要约人及其一致行动人士须对要约股份作出强制性无条件全面要约[65] - 联合要约人将按每股0.06港元现金的基准提出要约[66] 公司董事与管理层情况 - 王贵成55岁，于2022年10月31日获委任为执行董事及董事会主席，在农业产业拥有逾32年经验[72] - 台树滨42岁，自2020年12月17日起为执行董事，在会计及财务管理方面拥有逾17年经验[73] - 范烨然30岁，于2020年7月获委任为独立非执行董事，在企业法律咨询、投资及并购方面拥有专业知识[74] - 方伟豪42岁，于2018年12月获委任为独立非执行董事，在会计、审计及财务方面拥有逾18年经验[75] - 卢炯宇59岁，于2014年3月获委任为独立非执行董事，为律师并自1995年起于香港私人执业[76] - 陈昇辉39岁，自2018年4月起担任大成生化的公司秘书及财务总监，在财务等相关方面拥有超15年经验[77] - 何小明49岁，为集团上海生产厂区副总经理及财务总监，在财务及会计方面拥有超29年经验[78] - 王贵成出席董事会会议、提名委员会会议、薪酬委员会会议等均为1/1[83] - 台树滨出席董事会会议9/9，出席持续关连交易监督委员会会议1/1[83] - 张子华出席董事会会议6/7，出席持续关连交易监督委员会会议1/1[83] - 范烨然出席董事会会议9/9，出席审核委员会会议4/4等多个会议[83] - 方伟豪出席董事会会议9/9，具备适当会计资历及相关财务管理经验[83][88] - 卢炯宇出席董事会会议9/9，自2014年3月3日起任独立非执行董事，服务逾九年[83][89] - 王贵成于2022年10月31日获委任为执行董事，张子华于2022年10月11日辞任执行董事[111] - 2022年高级管理层薪酬零至100万港元的有4人[112] - 执行董事台树滨及独立非执行董事方伟豪将退任董事，均符合资格且愿于股东周年大会上重选[200] 公司企业管治情况 - 董事会共有五名董事，包括两名执行董事及三名独立非执行董事，独立非执行董事占比超三分之一[84][88] - 公司除企业管治守则第二部分的守则条文C.2.1有偏离情况外，应用及遵守其他守则条文[81] - 全体董事确认本年度遵守标准守则及公司的操守守则[82] - 公司至少每年检讨独立非执行董事的独立性、人数及组合[91] - 公司设定落实董事会成员多元化政策的可计量目标，除董事会至少有一名女性成员目标外，本年度已达成其余目标，将致力在2024年12月31日前达成女性成员目标[96][97] - 截至报告日期，董事会有5名董事，集团雇员结构中男性占18%，女性占82%[99][100] - 董事会每年至少举行四次会议，讨论集团整体策略、营运及财务表现等事项[101] - 所有新任董事获委任时将获全面介绍，接受必要简报及专业发展[102] - 各董事会成员须至少每三年在股东周年大会上轮席退任，退任董事有资格膺选连任[103] - 本年度董事参与了与董事职务及责任有关研讨会/会议和阅读公司业务资料等培训[105] - 王贵成同时担任集团营运总监及董事会主席，董事会认为此安排有效贯彻公司策略，符合股东利益[106][107] - 独立非执行董事最初按两年任期获委任，任期可自动重续一年，可提前三个月书面通知终止合约[108] - 集团购买了足够且合适的责任保险，涵盖董事及高级管理层法律责任[109] - 公司成立审核、提名、薪酬、企业管治、持续关连交易执行及监督委员会[116] - 审核委员会由独立非执行董事组成，本年度举行了4次会议[117][120] - 提名委员会包括1名执行董事和2名独立非执行董事[121] - 提名委员会负责厘定提名董事政策、审核董事会架构等[122] - 评估董事候选人是否合适会考虑董事继承计划等8个因素[124] - 提名委员会将开会提名新董事，董事会酌情批准委任[125] - 新委任董事获提供公司全面、度身订造及正式的介绍[125] - 提名委员会本年度举行两次会议，对董事会结构等进行检讨并提出建议[126] - 薪酬委员会本年度举行两次会议，审阅执行董事及高级管理层薪酬待遇并提供建议[128] - 企业管治委员会本年度举行一次会议，除守则条文C.2.1外，认为公司已遵守企业管治守则第二部分所有条文[133] - 持续关连交易执行委员会本年度举行一次会议，负责监察、审阅及管理与大成生化集团的持续关连交易[135] - 持续关连交易监督委员会由三名独立非执行董事组成，负责监督执行委员会，每季审阅季度报告[136] - 2021年12月31日后公司与大成生化集团无大纲协议交易，本年度有极少数获豁免的持续关连交易[137] - 公司支付核数师审核本年度综合财务报表酬金150万港元[139] - 公司支付中审众环（香港）会计师事务所有限公司审阅中期报告非核数相关服务费22万港元[140] - 公司秘书陈昇辉本年度参加不少于15个小时专业培训[141] - 公司每年向股东报告财务表现两次，并定期与投资者对话[142] - 公司每月向董事提交财务资料，董事会会议