财务表现 - 2022年收益为78,145千港元，同比下降27.7%[8] - 2022年除所得税前亏损为698千港元，相比2021年的18,463千港元盈利大幅下降[8] - 2022年每股基本及摊薄亏损为0.8港仙，相比2021年的4.0港仙盈利大幅下降[8] - 2022年本公司拥有人应占年内亏损为3,534千港元，相比2021年的15,974千港元盈利大幅下降[8] - 2022年全面开支为4,105千港元，相比2021年的16,005千港元收入大幅下降[8] - 公司总收益由2021年的108.2百万港元减少27.7%至2022年的78.1百万港元，主要由于投资基金收益减幅超出企业融资顾问服务收益增幅[28] - 公司拥有人应占财政年度亏损约为3.3百万港元，而2021年为溢利16.1百万港元[37] - 公司2022年未宣派任何末期股息，与2021年相同[94] 资产与负债 - 2022年总资产为314,017千港元，同比下降8.7%[8] - 2022年总负债为143,505千港元，同比下降15.7%[8] - 2022年浮资产为170,512千港元，同比下降1.8%[8] - 公司流动资产净值为约157.3百万港元，较2021年的164.7百万港元有所下降[39] - 公司现金及银行结余以及已抵押银行存款合共约为57.0百万港元，较2021年的43.1百万港元有所增加[39] - 公司债务总额约为67.4百万港元，较2021年的33.8百万港元大幅增加[39] - 公司资产负债比率约为39.5%，较2021年的19.4%显著上升[39] - 公司2022年未偿还银行借款为29.9百万港元，较2021年的5.0百万港元大幅增加[109] - 公司2022年管理基金产生的短期保证金融资为25.8百万港元，较2021年的18.4百万港元有所增长[109] - 公司2022年银行借款及保证金融资总额为55.7百万港元，较2021年的23.4百万港元显著增加[109] 业务表现 - 2022年管理资产约为7.5百万美元（约58.6百万港元）[15] - 2022年完成5个包销及配售项目[15] - 企业融资顾问服务收益由2021年的47.1百万港元大幅上升50.5%至2022年的70.9百万港元[19] - 财务及独立财务顾问服务收益由2021年的19.7百万港元大幅增加至2022年的50.5百万港元[22] - 证券及融资服务收益由2021年的19.6百万港元大幅减少至2022年的1.6百万港元，主要由于配售及包销项目数目减少[25] - 资产管理服务所管理的资产由2021年的9.9百万美元减少至2022年的7.5百万美元[27] - 保证金融资服务的未偿还结余总额由2021年的97.0百万港元增加至2022年的112.3百万港元[26] - 其他收入以及收益或亏损净额由2021年的负11.9百万港元增加至2022年的13.5百万港元[29] - 其他开支由2021年的26.5百万港元增加21.6%至2022年的32.2百万港元，主要由于证券及融资服务的交易成本增加[31] - 公司2022年五大客户交易额占总收益的40.4%，其中最大客户占比28.8%[102] - 公司2022年五大客户交易额占比显著提升，从2021年的26.2%增至40.4%[102] - 公司2022年最大客户交易额占比大幅提升，从2021年的8.5%增至28.8%[102] - 公司2022年五大客户中无董事、紧密联系人或持股5%以上股东拥有权益[102] 投资与资本 - 公司于2021年9月30日出售其在一家技术公司的15%权益，代价约为0.5百万港元[46] - 公司向Lego Vision Fund SP (LVF) 投资了300万美元（约2340万港元），占公司总资产的8.2%[48] - 截至2022年3月31日，公司在LVF持有28,807.172股无投票权股份，占LVF无投票权股份总数的44.1%，总价值约为330万美元（约2580万港元）[48] - LVF的每股资产净值从2021年3月31日的153.6美元（约1198.1港元）减少至2022年3月31日的114.87美元（约896.0港元），整体负回报率约为25.2%[48] - 公司目前没有除LVF外的重大投资及资本资产计划[49] - 公司2019年上市所得款项净额为99.1百万港元，截至2022年3月31日已动用93.8百万港元，未动用5.3百万港元[100] - 公司2022年未动用所得款项净额5.3百万港元存放于香港持牌银行[100] 风险管理与合规 - 公司录得应收账款的预期信贷亏损约10.2百万港元，较2021年的2.6百万港元大幅增加[33] - 公司录得坏账开支约0.8百万港元，较2021年的0.1百万港元有所增加[33] - 公司融资成本约为0.9百万港元，较2021年的0.6百万港元有所上升[36] - 公司的风险管理目标是平衡风险与回报，减少对经营业绩的负面影响，实现股东价值最大化[50] - 公司将继续坚持严格的审慎风险管理及合规策略，巩固其作为金融及证券服务综合平台的声誉[54] - 公司已为董事及其职员可能面对的法律诉讼作适当的投保安排[187] - 公司在2022年3月31日止年度遵守企业管治守则项下的所有适用守则条文[195] 管理层与董事会 - 吴肇轩先生自2016年1月起担任力高企业融资有限公司的负责人员，并自2017年10月起担任力高证券有限公司的持牌代表[63] - 何思敏女士自2016年1月起担任力高企业融资有限公司的负责人员，并拥有超过15年的证券及投资银行业经验[64][65] - 邓振辉先生自2019年6月起担任力高企业融资有限公司的负责人员，并拥有超过20年的会计及投资银行业经验[68] - 林延芯女士自2017年7月起担任True Fitness Holdings (Singapore) Pte. Ltd.的集团首席运营官，并自2018年5月起担任首席财务官[71] - 潘礼贤先生自2017年8月起担任华康生物医学控股有限公司的执行董事，并拥有超过20年的财务报告、业务咨询、审计及会计经验[75] - 潘先生自2019年6月起担任骏码科技集团有限公司的独立非执行董事[76] - 黄浩麒博士于2019年9月10日获委任为独立非执行董事，并担任审核委员会、提名委员会及薪酬委员会成员[77] - 蔡光华先生于2018年8月加入集团并担任力高资产管理有限公司的投资总监[79] - 蔡先生拥有超过25年的资产管理和投资行业经验[80] - 林猷麟先生于2018年3月加入集团，并于2019年3月25日获委任为首席财务官及公司秘书[81] - 刘弥瑜女士于2016年3月加入集团担任合规部门主管，负责监管集团的合规事宜[85] - 李颖冲先生于2017年1月加入集团，并担任力高证券有限公司的董事[86] - 林猷麟先生于2019年3月25日获委任为公司秘书[88] - 执行董事梅浩彰先生、廖子慧先生、吳肇軒先生及何思敏女士的服務合約初步任期為三年，並可續約[117] - 執行董事鄧振輝先生的服務合約初步任期為三年，自2020年4月1日起計[117] - 獨立非執行董事林延芯女士、潘禮賢先生及黃浩麒博士的委任函初步任期為一年，並可自動重續[117] - 截至2022年3月31日，董事及最高行政人員在公司股份及相關股份中的權益詳情如下：梅浩彰先生持有73.77%股份，廖子慧先生、吳肇軒先生及何思敏女士各持有0.43%股份，鄧振輝先生持有0.22%股份[126] - 梅浩彰先生在力高金融集團有限公司持有90.38%的股份[127] - 廖子慧先生、吳肇軒先生及何女士在力高金融集團有限公司分別持有3.74%、3.74%及1.07%的股份[132] - 力高金融集团有限公司持有公司股份299,492,188股，占已发行股份的73.77%[135] - 纪倩仪女士通过配偶权益持有公司股份308,255,640股，占已发行股份的75.93%[135] - 黄永成先生持有公司股份20,820,312股，占已发行股份的5.13%[135] - 公司董事会由五名执行董事及三名独立非执行董事组成[199] - 公司已收到各獨立非執行董事的獨立性確認，認為其在財政年度內均為獨立人士[116] 购股权计划 - 首次公开发售前购股权计划可授出购股权的股份数目上限为34,000,000股，占公司已发行股份总数的8.38%[143] - 首次公开发售前购股权计划的每股认购价为0.6港元[144] - 首次公開發售前購股權計劃項下可發行的股份總數為16,780,355股，佔已發行股份總數的4.1%[149] - 購股權計劃項下可發行的股份總數不得超過已發行股份總數的30%[157] - 購股權計劃的計劃限額為上市日期已發行股份總數的10%[158] - 購股權計劃的目的是激勵和獎勵合資格人士對公司的貢獻，並招聘和挽留高質素人才[155] - 購股權計劃的合資格人士包括公司僱員、供應商、客戶及其他對公司發展有貢獻的參與者[156] - 購股權的歸屬期分為三個階段，分別為首個歸屬期、第二個歸屬期和第三個歸屬期，每個階段可行使的股份數目分別為10,200,000股、10,200,000股和13,600,000股[148] - 於財政年度內，公司未有購股權獲行使[153] - 購股權計劃的授出日期為2019年3月6日，每股認購價為0.6港元[152] - 公司获授权更新计划授权限额，根据购股权计划发行最多40,596,296份购股权，占已发行股份总数的11.0%[176] - 公司向梅先生授出4,000,000份购股权，以认购合共4,000,000股股份[176] - 购股权计划的有效期为自采纳购股权计划日期起计10年，其后不会授出进一步购股权[175] - 购股权的股份认购价为董事会厘定的有关价格，最低价格为股份于要约日期在联交所的收市价、前五个交易日的平均收市价或股份面值中的最高者[174] - 向主要股东或独立非执行董事授出购股权时，若引致12个月内已发行及将予发行的股份总数超过已发行股份总数的0.1%或总价值超过500万港元，需经独立股东批准[165] - 向任何合资格人士进一步授出购股权时，若引致12个月内已发行及将予发行的股份总数超过已发行股份总数的1%，需经股东批准[162] - 公司可于股东大会上寻求股东批准更新计划限额，更新后所涉及的股份总数不得超过已发行股份总数的10%[160] - 购股权的接纳及行使期限为要约日期起计21日内，行使期限不得超过要约函件日期起计10年[167] - 公司董事及高级管理人员在购股权计划下未行使的购股权涉及股份数目为0.28港元每股[177] 公司治理与合规 - 公司在2022年3月31日止年度向关联方提供证券经纪及融资服务，符合上市规则第14A章定义的关联交易[182] - 公司在2022年3月31日止年度未购买、赎回或出售任何上市证券[180] - 公司在2022年3月31日止年度未涉及任何重大法律诉讼或仲裁[184] - 公司在2022年3月31日止年度作出慈善及其他捐款30,000港元[183] - 公司已发行股本至少有25%由公众人士持有，符合联交所及上市规则规定的最低公众持股量[191] - 公司委任香港立信德豪会计师事务所有限公司为截至2022年3月31日止年度的核数师[192] 未来展望与战略 - 公司预计全球及亚洲经济将继续面临不确定性，疫情、俄乌战争及中国物业开发商的信贷危机等因素可能影响香港经济复苏[54] - 公司计划通过多元化的业务组合和丰富的公司交易经验，继续获得新的授权并维持健康的项目管道[54] - 公司致力于维持环境及社会标准，确保业务可持续发展，并遵守相关法律法规[53] - 公司管理层对LVF的长期投资保持乐观，认为其投资组合公司具备强大的商业模式，能够抵御成本上涨并实现收益增长[48] 其他 - 潘禮賢先生自2022年6月6日起辭任中國上城集團有限公司的獨立非執行董事[115]