企业融资顾问服务 - 公司企业融资顾问服务收益从2021年9月30日的41.8百万港元下降41.8%至2022年9月30日的24.4百万港元[12] - 公司参与114个企业融资顾问项目，包括8个首次公开发售保荐项目、95个财务及独立财务顾问项目以及11个合规顾问项目[12] - 首次公开发售保荐服务收益为7.9百万港元，较2021年的6.6百万港元有所增长[15] - 财务及独立财务顾问服务收益为15.1百万港元，同比下降53.8%[16] - 合规顾问服务收益为1.4百万港元，同比下降46.2%[17] - 公司企业融资顾问服务占总收益的108.1%，而证券及融资服务和资产管理服务分别占76.9%和负85.0%[11] - 企业融资顾问服务收入为24,358千港元，较2021年同期的41,847千港元下降41.8%[136] 资产管理服务 - 公司管理的资产从2022年3月31日的7.5百万美元（约58.6百万港元）下降至2022年9月30日的4.7百万美元（约36.7百万港元）[6] - 资产管理服务所管理的资产为4.7百万美元，同比下降37.3%[21] - 管理基金收益为负19.1百万港元，同比下降416.2%[21] - 公司资产管理业务下的新基金种子基金款项净额为13.5百万港元，占总额的13.6%[60] 证券及融资服务 - 配售及包销业务收益为5.4百万港元，同比增长500%[18] - 证券交易及经纪收益为4.4百万港元，同比下降42.9%[18] - 保证金融资服务利息收入为7.5百万港元，同比增长87.5%[18] - 证券及包销服务收入为9,873千港元，较2021年同期的8,613千港元增长14.6%[136] - 保证金融资服务利息收入为7,450千港元，较2021年同期的3,989千港元增长86.8%[136] - 公司完成4项包销及配售项目[6] 财务状况 - 公司总收益为22.5百万港元，同比下降55.6%[22] - 其他收入及收益净额为12.9百万港元，同比增长101.6%[23] - 公司拥有人应占亏损为13.0百万港元，去年同期为溢利8.7百万港元[31] - 公司流动比率为1.8倍，较2022年3月31日的2.1倍有所下降[32] - 公司现金及银行结余以及已抵押银行存款合计为58.6百万港元，较2022年3月31日的57.0百万港元略有增加[32] - 公司债务总额为37.6百万港元，较2022年3月31日的67.4百万港元大幅减少，资产负债比率降至23.8%[32] - 公司截至2022年9月30日的收益总额为22,533千港元，较去年同期的50,709千港元下降55.6%[92] - 公司期内亏损为13,009千港元，去年同期为盈利8,669千港元[92] - 公司流动资产净值为145,156千港元，较2022年3月31日的157,313千港元下降7.7%[93] - 公司资产净值为157,907千港元，较2022年3月31日的170,512千港元下降7.4%[93] - 公司股本为4,060千港元，股份溢价为110,371千港元，储备为42,294千港元[96] - 公司期内全面开支总额为13,009千港元，去年同期为全面收益8,098千港元[92] - 公司按公平值计入损益的金融资产为35,809千港元，较2022年3月31日的80,567千港元下降55.6%[93] - 公司应收款项为116,439千港元，较2022年3月31日的128,925千港元下降9.7%[93] - 公司应付账款为113,050千港元，较2022年3月31日的55,038千港元增长105.4%[93] - 公司2022年9月30日的现金及银行结余为48,603千港元，较2021年同期的45,310千港元增长7.3%[104] - 公司2022年9月30日的经营活动所得现金净额为11,235千港元，较2021年同期的-6,314千港元显著改善[104] - 公司2022年9月30日的融资活动所用现金净额为9,663千港元，较2021年同期的13,328千港元所得现金净额有所下降[104] - 公司2022年9月30日的投资活动所得现金净额为0千港元，较2021年同期的201千港元有所下降[104] - 公司2022年9月30日的银行借款所得款项为10,000千港元，较2021年同期的15,000千港元下降33.3%[104] - 公司2022年9月30日的其他借款所得款项为25,000千港元，较2021年同期的0千港元显著增加[104] - 公司2022年9月30日的租赁负债本金部分付款为2,585千港元，较2021年同期的2,865千港元下降9.8%[104] - 公司2022年9月30日的期末现金及银行结余为48,603千港元，较2021年同期的45,310千港元增长7.3%[104] - 公司2022年9月30日的现金及银行结余增加净额为1,572千港元，较2021年同期的7,215千港元下降78.2%[104] - 公司2022年9月30日的其他借款已付利息为2,250千港元，较2021年同期的0千港元显著增加[104] - 公司截至2022年9月30日止六个月的融资成本为2,909千港元，较2021年同期的385千港元大幅增加[153] - 公司员工成本总额为24,999千港元，较2021年同期的27,250千港元减少8.3%[155] - 公司截至2022年9月30日止六个月的所得税开支为648千港元，较2021年同期的2,249千港元减少71.2%[156] - 公司截至2022年9月30日止六个月的每股基本亏损为0.032港元，较2021年同期的每股盈利0.021港元大幅下降[162] - 公司截至2022年9月30日止六个月的物业、厂房及设备账面净值为2,346千港元，较2022年3月31日的2,808千港元减少16.5%[165] - 公司截至2022年9月30日止六个月的人寿保单投资公平值变动收益为55,000港元，2021年同期无此项收益[166] - 人寿保单投资账面值在2022年9月30日为3,435,000港元，较2022年3月31日的3,380,000港元有所增加[169] - 证券保证金融资服务的应收账款在2022年9月30日为105,308千港元，较2022年3月31日的112,336千港元有所下降[171] - 公司来自保证金客户的五大应收账款在2022年9月30日占总应收保证金客户款项的55.7%，较2022年3月31日的46.5%有所上升[172] - 企业咨询及其他服务的应收账款在2022年9月30日为10,799千港元，较2022年3月31日的14,315千港元有所下降[171] - 公司已向银行抵押10,000,000港元以取得银行融资，年息为0.08%[180] - 证券交易及经纪服务的应付账款在2022年9月30日为113,050千港元，较2022年3月31日的55,038千港元大幅增加[184] - 公司来自保证金财务融资的未动用信贷限额在2022年9月30日为17,439,000港元，较2022年3月31日的17,720,000港元略有下降[186] - 应计费用从2022年3月31日的6,002千港元增加到2022年9月30日的7,994千港元，增长33.2%[187] - 其他应付款项从2022年3月31日的3,190千港元增加到2022年9月30日的3,719千港元，增长16.6%[187] - 公司持有Lego Vision Fund SP的A类股份28,807股，占已发行可赎回参与股份的43.4%，代价为3,000,000美元（约23,400,000港元）[190] - 投资的总资产从2022年3月31日的37,674,000港元减少到2022年9月30日的18,151,000港元，下降51.8%[191] - 投资的总负债从2022年3月31日的11,862,000港元减少到2022年9月30日的2,225,000港元，下降81.2%[191] - 其他可赎回参与股东的权益从2022年3月31日的32,765,000港元减少到2022年9月30日的20,731,000港元，下降36.7%[192] - 一年内到期偿还的银行贷款从2022年3月31日的29,938千港元减少到2022年9月30日的24,910千港元，下降16.8%[195] - 银行借款以10,000,000港元的银行存款、37,680,000港元的保证金客户证券账户的证券及3,435,000港元的人寿保单投资作抵押[197] - 公司法定股本为10,000,000,000股，金额为100,000千港元，已发行及缴足股本为405,962,965股，金额为4,060千港元[198] 市场环境 - 恒生指数从2021年12月31日的23,397.67点下跌至2022年9月30日的17,222.83点，跌幅约26%[9] - 主板每日成交金额从2021年12月31日的1,660亿港元缩减至2022年9月30日的1,240亿港元[9] - 公司预计香港经济将逐步恢复，但全球金融市场仍面临疫情、俄乌战争、高通胀及加息等不确定性[43] 公司战略与发展 - 公司计划加大营销力度，开拓香港、中国、东南亚、大洋洲、欧洲及美洲的新商机[44] - 公司将继续坚持严格的风险管理及合规方针，巩固其作为金融服务综合平台的声誉[44] - 公司未建议派付截至2022年9月30日止六个月的中期股息[51] - 公司股份发售所得款项净额约为99.1百万港元，其中56.8%用于为包销业务增加资本基础[60] - 公司扩大股权资本市场团队的款项净额为4.1百万港元，占总额的4.1%[60] - 公司为证券融资业务增加资本基础的款项净额为9.0百万港元，占总额的9.1%[60] - 公司扩大企业融资顾问团队的款项净额为6.3百万港元，占总额的6.4%[60] - 公司用于营运资金及一般企业用途的款项净额为9.9百万港元，占总额的10.0%[60] - 截至2022年9月30日，公司未动用的所得款项净额为2.8百万港元[60] - 公司未动用的所得款项净额均存放于香港的持牌银行[61] 股东与股权结构 - 公司董事及最高行政人员于股份、相关股份及债权证中的权益及淡仓情况已披露[63] - 公司已发行股份总数为405,962,965股[64] - 梅先生持有公司已发行股份的90.38%，共计299,492,188股[64][68] - 廖先生持有公司已发行股份的3.74%，共计350股[68] - 吴先生持有公司已发行股份的3.74%，共计350股[68] - 何女士持有公司已发行股份的2.14%，共计200股[68] - 纪女士持有公司已发行股份的76.45%，共计310,350,258股[74] - 黄永成先生持有公司已发行股份的5.13%，共计20,820,312股[74] - 首次公开发售前购股权计划项下所有购股权获行使而将予配发及发行的股份总数为34,000,000股[77] - 公司于2022年7月14日向梅先生授予4,000,000份购股权，每股认购价为0.170港元[83][84] - 截至2022年9月30日，购股权计划项下可供授予购股权数目为36,596,296份，较2022年3月31日的40,596,296份有所减少[85] - 根据首次公开发售前购股权计划及购股权计划授出的购股权可能发行的普通股数目除以截至2022年9月30日止六个月的普通股加权平均数约为4.2%，较2021年的5.7%有所下降[85] - 公司董事、高级管理层及其他员工在购股权计划下的未行使购股权总数为9,093,855份[79] - 公司董事梅先生在2022年7月14日获得4,000,000份购股权，每股认购价为0.170港元，行使期为2022年7月14日至2032年7月13日[84] - 公司董事梅先生在2021年4月1日获得4,000,000份购股权，每股认购价为0.285港元，行使期为2021年4月1日至2031年3月31日[84] - 公司董事廖先生、吴先生、何女士及邓先生在2019年3月6日获得的首个归属期购股权分别为519,649份、519,649份、519,649份及389,737份，每股认购价为0.6港元[79] - 公司高级管理层及其他员工在2019年3月6日获得的首个归属期购股权总数为454,693份，每股认购价为0.6港元[79] - 公司董事梅先生在2019年3月6日获得的首个归属期购股权为1,429,035份，每股认购价为0.6港元[79] - 公司董事梅先生在2019年3月6日获得的第三个归属期购股权为1,905,382份，其中1,905,382份已失效，每股认购价为0.6港元[79] 客户与合约 - 公司截至2022年9月30日止六个月的客户合约收益为34,231千港元，较2021年同期的50,460千港元下降32.2%[136] - 公司截至2022年9月30日的应收账款为116,439千港元，较2022年3月31日的128,925千港元下降9.7%[139] - 公司截至2022年9月30日的递延收益为2,594千港元，较2022年3月31日的4,813千港元下降46.1%[139] - 公司截至2022年9月30日的合約餘下履約責任的交易價總額為37,287千港元，較2021年同期的51,663千港元下降27.8%[142] - 公司主要客户A在2022年9月30日止六个月的收益为7,642千港元，较2021年同期的974千港元增长684.6%[144] - 公司分佔其他可贖回參與股東應佔綜合投資基金業績為12,730千港元，較2021年同期的6,031千港元增長111.1%[151] 员工与薪酬 - 公司员工数量从46名减少至42名[36] - 公司员工成本总额为24,999千港元，较2021年同期的27,250千港元减少8.3%[155] - 公司确认权益结算以股份为基础的薪酬为404千港元[98] 投资与资产 - 公司持有的Lego Vision Fund SP投资价值为2.0百万美元，占公司总资产的4.7%，该基金每股资产净值从114.87美元降至70.88美元，负回报率为38.3%[38] - 公司截至2022年9月30日止六个月的人寿保单投资公平值变动收益为55,000港元，2021年同期无此项收益[166] - 人寿保单投资账面值在2022年9月30日为3,435,000港元，较2022年3月31日的3,380,000港元有所增加[169] - 证券保证金融资服务的应收账款在2022年9月30日为105,308千港元，较2022年3月31日的112,336千港元有所下降[171] - 公司来自保证金客户的五大应收账款在2022年9月30日占总应收保证金客户款项的55.7%，较2022年3月31日的46.5%有所上升[172] - 企业咨询及其他服务的应收账款在2022年9月30日为10,799千港元，较2022年3月31日的14,315千港元有所下降[171] - 公司持有Lego Vision Fund SP的A类股份28,807股，占已发行可赎回参与股份的43.4%，代价为3,000,000美元（约23,400,000港元）[190] - 投资的总资产从2022年3月31日的37,674,000港元减少到2022年9月30日的18,151,000港元，下降51.8%[191] - 投资的总负债从2022年3月31日的11,862,000港元减少到2022年9月30日的2,225,000港元，下降81.2%[191] - 其他可赎回参与股东的权益从2022年3月31日的32,765,000港元减少