财务收益情况 - 公司2021年度收益约40320万港元，较2020年度约24340万港元增加约15980万港元或65.7%[11][18] - 设计及建造项目2021年收益约38000万港元，占总收益约94.2%；维修及保养服务收益约2320万港元，占总收益约5.8%[18] - 收益增加主要因两个占2021年度收益59.7%的主要项目取得进展并从2020年延迟中恢复[18] - 2021年毛利9290万港元，较2020年增2970万港元或47.0%，毛利率约23.0% [22] - 2021年行政及其他经营开支4790万港元，较2020年增860万港元或21.9% [23] - 2021年溢利3680万港元，较2020年增1350万港元或57.9% [26] - 2021年应收账款周转天数约103.6天，较2020年的76.4天显著增加[27] - 2021年底银行借款增至1590万港元，2020年为110万港元[28] - 2021年底资产负债率约6.2%，现金及现金等价物结余8830万港元，较2020年减少6090万港元[29] - 2021年收益为403,211千港元，2020年为243,399千港元[182] - 2021年毛利为92,862千港元，2020年为63,170千港元[182] - 2021年除所得税前溢利为44,209千港元，2020年为27,670千港元[182] - 2021年年内溢利为36,800千港元，2020年为23,299千港元[182] - 2021年年内全面收益总额为36,817千港元，2020年为23,294千港元[182] - 2021年基本每股盈利为3.7港仙，2020年为2.3港仙[182] - 2021年摊薄每股盈利为3.7港仙，2020年为2.3港仙[182] - 2021年换算海外业务产生的汇兑差额为17千港元，2020年为 - 5千港元[182] - 2021年收益成本为310,349千港元，2020年为180,229千港元[182] - 2021年行政及其他经营开支为47,910千港元，2020年为39,283千港元[182] - 2021年公司资产净值为257,313千港元，较2020年的236,873千港元增长8.63%[184] - 2021年公司年内溢利为36,800千港元，较2020年的23,299千港元增长57.94%[187][189] - 2021年公司全面收益总额为36,817千港元，较2020年的23,294千港元增长57.96%[187][189] - 2021年公司已宣派中期股息5,500千港元，已批准2020年末期股息11,000千港元[187] - 2021年公司发行购股权增加储备123千港元[187] - 2021年公司经营活动所用现金净额为 -50,333千港元，2020年为所得现金净额40,434千港元[192] - 2021年公司投资活动所用现金净额为 -5,065千港元，2020年为 -2,924千港元[192] - 2021年公司除所得税前溢利为44,209千港元，较2020年的27,670千港元增长59.77%[192] - 2021年公司存货增加896千港元，合约资产增加4,859千港元，贸易及其他应收款项、按金及预付款项增加114,867千港元[192] - 2021年公司合约负债增加6,254千港元，贸易及其他应付款项增加17,770千港元[192] - 2021年银行借款所得款项为21020千港元，2020年为1127千港元[194] - 2021年偿还银行借款为6297千港元，2020年为1000千港元[194] - 2021年融资活动所用现金净额为5464千港元，2020年为16821千港元[194] - 2021年现金及现金等价物减少60862千港元，2020年增加20689千港元[194] - 2021年末现金及现金等价物为88319千港元，2020年末为149157千港元[194] 项目情况 - 2021年末未完成手头合约价值约为53960万港元，因保守竞标获授新项目金额偏低[17] - 2021年底手头重点外墙设计项目估计合约余额共51840万港元，涉及九龙启德、香港太古等地[20] - 2021年后获一份3450万港元平台外墙合约，正竞标四个总价超35780万港元项目[21] - 截至2021年12月31日止年度，集团确认一站式设计及建造解决方案的收益达3.80013亿港元[159] - 2021年12月31日，集团分别录得来自指定建造合约的合约资产及合约负债为9529.7万港元及5467.2万港元[159] - 合约收益通过计量完全满足履约义务的进度随时间确认，根据迄今已产生的合约成本占估计合约成本总额的比例计算[159] - 合约资产及合约负债的计量视乎估计合约成本而定，合约成本估计主要包括分包费用、物料成本、加工费用以及直接劳工成本[159] - 建造合约的可变代价（主要来自更改订单及申索）于订约各方批准有关更改订单及申索，以及已确认累计收益金额极不可能出现重大拨回的情况下确认为合约收益[159] - 确认设计及建造合约的合约收益、合约资产及合约负债被识别为关键审计事项，因合约成本的估计及可变代价的确认需运用重大管理层判断，涉及估计不确定因素[160] - 审核确认合约收益、合约资产及合约负债的程序包括了解集团编制及更新建筑工程预算及记录合约成本的程序及相关控制[161] - 审核程序还包括抽样协定相关建造合约的估计合约成本、评估合约预算是否合理等[161][162] - 审核程序包括抽样检查迄今已产生的合约成本及估计成本总额及其相关凭证、评估合约预算的可靠性等[163][164] - 审核程序包括抽样检查重大修订相关凭证之更改订单及申索、审查个别合约之完全满足履约义务进度的计算及合约收益及已确认毛利金额[165][166] 股息分配 - 公司建议派付2021年度末期股息每股1.1港仙[13] - 公司2021年度建议派付末期股息每股1.1港仙，合共1100万港元，股息比率约为29.9%[93] - 公司2021年度已宣派及派付中期股息每股0.55港仙，合共550万港元[94] 公司策略与措施 - 公司在项目投标准则上更谨慎，专注高水平设计、技术及定制特色项目[11][17] - 公司实施控制措施降低建筑材料成本和经常性开支增加对项目盈利能力的影响[12] - 公司继续监察项目预算进度和采购职能，降低价格波动影响[16] - 公司定期检讨雇佣政策以吸纳及挽留人才[16] 公司信心与展望 - 公司有信心维护声誉，准备把握疫情后新机会[17] 员工与管理层情况 - 2021年底有108名员工，员工福利开支总额约6480万港元，较2020年上升[40] - 2021年向董事以外高级管理层成员支付酬金有不同范围分布[41] - 公司全体董事在2021年度至报告日期遵守上市发行人董事进行证券交易的标准守则[60] - 2021年度独立非执行董事人数遵守上市规则规定[63] - 各董事2021年度出席董事会会议和股东大会的出席率均为100%[64] - 各董事2021年度参与公司举办的持续专业发展研讨会[65] - 公司联席公司秘书禤淑敏女士及李博彦先生2021年接受不少于15小时相关专业训练[85] - 2021年度及直至年报日期，公司执行董事为李志雄、林淑仪，非执行董事为梁炳坤，独立非执行董事为王世全、戴国良、关卓钜[114] - 林淑仪、王世全、关卓钜将在公司应届股东周年大会上退任及符合资格膺选连任[114] - 2021年12月31日，李志雄、梁炳坤、林淑仪在公司拥有权益的股份数目均为7.5亿股，股权百分比均为75%[122] - 2021年12月31日，李志雄、林淑仪在祥茂有限公司拥有权益的股份数目为3股，股权百分比为75%；梁炳坤拥有权益的股份数目为1股，股权百分比为25%[124] - 2021年12月31日，祥茂、顾雅萍女士持有公司权益股份数目均为7.5亿股，仓位为好仓，股权百分比均为75%[125] - 李先生和梁先生分别持有祥茂已发行股本的75%和25%，祥茂持有公司已发行股份的75%[128] - 林女士拥有公司750,000,000股股份，相当于公司已发行股本75%[140] - 公司执行董事为李志雄和林淑仪，非执行董事为梁炳坤，独立非执行董事为王世全、戴国良和关卓钜[140][141][142][144][145] 公司关系与合规 - 集团与大部分主要客户维持超10年紧密稳定关系，部分超15年[44] - 集团建立了运营历史超20年的可靠供应商及分包商组合[44] - 集团运营主要由香港附属公司执行，2021年度在各重大方面遵守相关法律法规[53] - 集团运营受整体经济及市场风险影响，无法获取新订单或维持客户关系会影响财务表现[54] - 自2021年12月31日至年报日期，无重大影响事件发生[55] - 公司采纳上市规则附录14所载企业管治守则，2021年度除主席及行政总裁角色未区分外均遵守[59] - 公司控股股东于2017年5月12日作出不竞争承诺，2021年度全面遵守承诺条款[116] - 2021年度无董事或控股股东及其关连方在与集团业务有关的重大交易、安排或合约中直接或间接拥有重大权益[120] - 2021年度，集团五大客户合共及最大单一客户分别占集团总营业额约98.5%及52.2%[129] - 2021年度，集团五大供应商合共及最大单一供应商分别占集团总采购额约63.2%及26.3%[130] - 2021年度集团关联方交易无构成上市规则第14A章项下须遵守申报规定的关连交易或持续关连交易[132] - 自2021年度直至年报日期，公司维持符合上市规则规定的最低公众持股量[136] - 董事在执行职责期间产生或蒙受的损失及责任可从公司资产中获补偿，公司已投购董事责任保险[134][135] 委员会情况 - 董事会已成立审核、提名、薪酬和风险管理四个委员会监督特定职能履行情况[70] - 审核委员会职责是检讨及监督集团财务报告程序及内部监控系统等[73] - 提名委员会职责是就填补董事会及/或高级管理层空缺的候选人向董事会提建议[74] - 薪酬委员会职责是就董事及高级管理人员的薪酬政策及架构向董事会提建议[75] - 风险管理委员会职责是监督集团的风险管理及内部监控系统等[76] - 2021年度审核服务费用为670千港元，无核数师非审核服务费用[82] - 2021年风险管理委员会按集团最新营运进行风险评估，识别的主要风险记录于风险记录册[80] - 2021年公司委聘外部独立顾问对集团内部监控系统进行检讨，范围涵盖预算编制及监察等[80] - 董事会认为集团风险管理及内部监控系统有效且充足，但只能作合理而非绝对保证[81] 慈善与储备 - 2021年公司慈善捐款约为17.9万港元[100] - 2021年12月31日，公司可供分派储备约为1.584亿港元[103] 购股权计划 - 2021年度公司根据购股权计划授出300万份购股，截至年报日期无行使或注销[104] - 因购股计划全面行使后可配股份总数不超1亿股，即2017年6月13日已发行股份的10%[105] - 购股权计划有效期为2017年6月13日至2027年6月12日，2021年4月16日向其他合资格参与者授出300万股购股权，行使价为0.161港元[109] - 所有发行在外的已授出及尚未行使购股权获行使后可予配发及发行的股份数目上限合共不得超公司不时已发行股本的30%；任何12个月期间内授予各参与者的相关股份总数不得超过公司当时已发行股本的1%[108] 证券交易 - 2021年度内，公司或其附属公司无购买、出售或赎回已上市证券[111] 财务报表编制 - 综合财务报表按香港会计师公会颁布准则及香港公司条例披露规定编制[197] - 财务报表以历史成本法编制，部分金融工具按公平值计量[198] 公司基本信息 - 公司为投资控股公司，主要在香港从事一站式平台外墙及幕墙工程设计、建造、维修及保养服务[196] - 公司于2016年11月29日在开曼群岛注册成立，股份在港交所主板上市[196] - 公司最终控股公司为祥茂有限公司，其在英属处女群岛注册成立[196]