公司基本信息 - 公司于2018年6月7日根据开曼群岛法律注册成立[3] - 公司上市日期为2021年2月18日[4] - 报告期为截至2021年12月31日止年度[5] - 招股章程日期为2021年2月5日[5] - 股份每股面值为0.00005美元[5] - 北京诺安实验室于2016年3月9日根据中国法律成立[3] - 北京新程于2016年2月29日根据中国法律成立[3] - 广州诺辉实验室于2019年5月28日根据中国法律成立[4] - 公司成立于2015年11月，专注开发及商业化创新癌症筛查产品，有五种产品及候选产品管线[16] - 公司由陈一友博士和朱叶青先生于2015年创立[78] - 公司股份于2021年2月18日在香港联交所上市，所得款项净额约为21.905亿港元[90] - 董事会目前由6名董事组成，包括2名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[92] - 独立非执行董事委任书自2021年2月4日起生效，初步年期为三年[94] - 北京新程由朱先生持有99%权益及朱丽娟女士持有1%权益[100] - 截至2021年12月31日止年度，集团主要业务性质无重大变动[80] - 公司旨在推进技术创新，加快癌症筛查技术在中国的采用[80] - 公司不建议就截至2021年12月31日止年度派發末期股息[82] - 2021年12月31日，公司可分派儲備为人民币零百万元[87] - 截至2021年12月31日，公司已动用所得款项净额中的6.24699亿港元，占比29% [90] - 40%所得款项即8.762亿港元用于常卫清商业化及开发，预期2025年下半年前全數動用[91] - 5%所得款项即1.09525亿港元用于噗噗管销售及营销等，预期2025年下半年前全數動用[91] - 30%所得款项即6.5715亿港元用于研发产品，预期2025年下半年前全數動用[91] - 15%所得款项即3.28575亿港元用于扩大及多元化产品组合，预期2025年下半年前全數動用[91] - 10%所得款项即2.1905亿港元用作营运资金及其他一般企业用途，预期2025年下半年前全數動用[91] - 执行董事及非执行董事服务合约初步年期自获委任日期起，可提前三个月通知终止[94] - 报告期内公司或附属公司与主要股东或其附属公司无重大合约存续至2021年12月31日[95] - 报告期内公司或附属公司参与的重大交易等，董事或相关实体无重大权益存续至2021年12月31日[96] - 报告期内集团未向董事或五名最高薪酬人士支付特定薪酬，截至2021年12月31日无董事放弃酬金[97] - 报告期内董事或其紧密联系人无竞争业务权益（担任公司及附属公司董事除外）[98] - 北京新程于2020年8月12日与杭州诺辉订立独家业务合作协议[101] - 2020年8月12日北京新程及其登记股东与杭州诺辉订立股权质押协议，登记股东质押北京新程全部股权[104] - 2020年8月12日登记股东签署授权书，不可撤销授权杭州诺辉指定人士行使股东权利[105] - 2020年8月12日登记股东配偶签署不可撤销承诺，承认无股权权益并承诺配合[106] - 截至2021年12月31日止年度，综合联属实体未为集团贡献任何收入[106] - 综合联属实体占集团总资产约2.8%（2020年：4.1%）[106] - 因相关业务属外商投资禁止业务，集团与北京新程及登记股东订立合约安排[107] - 董事认为合约安排公平合理，符合公司及股东整体利益[108] - 合约安排存在受政府处罚、权益变动等风险[109] - 集团采取向董事会汇报、独立董事审阅等措施确保合约安排实施[110] - 截至2021年12月31日，集团经营业务未遇中国政府机构干预或阻碍[106] - 独立非执行董事确认截至2021年12月31日止年度交易按合约安排订立，北京新程未向登记股东派发未转交集团的股息或分派，新合约对股东公平合理或有利[113] - 公司核数师德勤就集团持续关连交易发出无保留意见函件，联交所未发现持续关连交易存在问题[114] - 2021年12月31日或报告期内，主要股东未提供不竞争协议或安排[115] - 2021年12月31日或报告期内，除董事及高管服务合约及委任书外，无管理合约[116] - 报告期内，公司未订立股权挂钩协议，集团无重大法律诉讼，无向特定人士贷款或提供担保[117] - 公司于2018年10月10日采纳首次公开发售前股权激励计划，2020年8月17日修订批准[118] - 首次公开发售前股权激励计划自采纳日期起为期十年有效，报告日期起余下约六年期限[120] - 首次公开发售前股权激励计划奖励类型包括购股权利股份增值权、受限制股份单位[121] - 根据首次公开发售前股权激励计划授出奖励可交付股份最高数目为31,686,768股，占2021年12月31日及报告日期公司已发行股本总额约7.37%[122] - 就首次公开发售前股权激励计划将发行股份须支付的代价及预扣税由管理人根据计划条文及适用法律厘定，授出购股权后毋须支付代价[123] - 2021年12月31日，已发行股份总数为429,739,898股 [134][139] - 报告期内，公司最大客户占公司收入总额的19.0%，五大客户占公司收入总额的44.5%[147] - 报告期内，公司最大供应商占公司总采购额的13.9%，五大供应商占公司总采购额的44.5%[147] - 公司与五大客户的业务关系年期平均约为两年[147] - 截至2021年12月31日，无人士于股份及相关股份中拥有根据证券及期货条例第XV部第2及3分部须披露的权益及淡仓，或相关类别股份5%或以上的权益或淡仓[144] - 公司、其控股公司或附属公司在上市日期至最后实际可行日期期间未订立使董事通过购买股份或债务证券获益的安排[146] - 2021年12月31日集团拥有804名雇员[149] - 报告期内公司捐款420万元人民币[154] - 公司应届股东周年大会将于2022年6月24日举行，6月21日至24日暂停办理股份过户登记[157] - 截至最后实际可行日期，董事会由6名董事组成，包括2名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事[161] - 股份于2021年2月18日在联交所上市，自上市日期起无更换核数师，报告期内综合财务报表由德勤‧关黄陈方会计师行审核[154] - 集团中国附属公司雇员须按薪酬若干百分比向退休福利计划供款，集团唯一责任为作出指定供款[150] - 报告期内关联方交易详情载于年报综合财务报表附注31，不视为上市规则关连或持续关连交易，获豁免相关规定[151] - 截至年报日期，公司维持上市规则规定的公众持股量[152] - 公司已就董事及高级职员责任保险实施获准许的弥偿条文，报告期内遵守企业管治守则所有适用守则条文[153] - 公司自行制定董事及高级管理层成员证券交易操守守则，上市日期至2021年12月31日全体相关人员遵守标准守则规定准则[159] - 公司主席与首席执行官职责区分明确，分别由陈一友博士及朱叶青先生出任，遵守企业管治守则[162] - 报告期内，董事会遵守上市规则，委任最少三名独立非执行董事，占董事会三分之一席位[163] - 公司非执行董事（包括独立非执行董事）指定任期为三年，任期届满后可重选连任[164] - 董事会负责领导及监控公司，保留重大事项决策权，日常运营管理职责授予管理层[165] - 公司为董事及高级人员投购适当的责任保险[165] - 上市日期至2021年12月31日，全体董事参加职责培训课程，公司提供相关阅读材料[166] - 董事会采用成员多元化政策，力求通过多因素实现成员多元化[168] - 提名委员会负责审核董事会架构等，公司采用董事提名政策[169] - 董事会成立3个委员会，即审核、薪酬及提名委员会，各有书面职权范围[170] - 审核委员会由两名独立非执行董事及一名非执行董事组成，余丹柯先生为主席[171] - 报告期内审核委员会举行两次会议，与外聘核数师进行一次无执行董事出席的会议[172] - 报告期内薪酬委员会举行一次会议，检讨董事及高级管理层薪酬组合等事宜[174] - 2021年薪酬在300.0001 - 350万港元及700.0001 - 750万港元的高级管理层（非董事）各有1人，2020年薪酬在350.0001 - 400万港元及550.0001 - 600万港元的各有1人[175] - 报告期内提名委员会举行一次会议，审议重选董事并审阅相关政策[176] - 审核委员会主要职责包括协助董事会评估财务报告等系统有效性、处理与外聘核数师关系等[172] - 薪酬委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成，吴虹教授为主席[173] - 薪酬委员会职责包括建议董事及高级管理层薪酬政策、检讨薪酬管理系统等[173][174] - 提名委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成，陈一友博士为主席[176] - 提名委员会职责包括检讨董事会架构、物色董事人选、进行独立性评核等[176] - 董事会负责履行企业管治相关职能，报告期内审阅并厘定多项企业管治相关内容[177] - 陈一友等多位董事董事会出席率为100%，梁颖宇为75%，周瑔和伍兆威为50%；股东周年大会出席率均为100%[178] - 公司采纳综合风险管理政策，审核委员会及董事监督实施[179] - 董事会负责设立及检讨内部控制系统，报告期内公司定期检讨并加强该系统[181] - 审核委员会需就外聘核数师委任及罢免提建议，审阅财务报表并提供财务汇报建议[182] - 公司委聘合规顾问和中国法律顾问提供意见，并持续安排外部法律顾问培训[182] - 集团对销售人员及分销商维持严格反贪污政策，监控其遵守推广及广告规定[182] - 集团采纳内部守则规管患者样本及数据机密性和隐私[182] - 公司制定披露政策，实施监控程序确保严禁未经授权查阅及使用内幕消息[182] - 董事会确认风险管理及内部控制制度责任，每年检讨其成效[182] - 截至2021年12月31日止年度，集团付外部核数师审计服务2080万元，非审计服务988万元，总计3188万元[185] - 高先生和莫女士在报告期内接受不少于15小时相关专业培训[186] - 股东特别大会可由持有不少于公司缴足股本（具公司股东大会之投票权）十分之一的股东要求召开，大会须于递交要求后两个月内举行[188] - 推选董事人选的通告发出最短期最少须为七日，送交通告期间不得早于指定进行有关选举的股东大会通告寄发后翌日开始，须于该股东大会日期不超七日前结束[189] - 现有组织章程细则于2020年10月9日获采纳，自上市日期起生效，报告期内无修改[193] - 公司已制定股东沟通政策并定期检讨，已采纳派息政策，股息分派由董事会制定并须股东批准[194] - 核数师认为公司综合财务报表根据国际财务报告准则真实反映2021年12月31日综合财务状况及截至该日止年度综合财务表现和现金流量，并遵照香港公司条例披露规定妥为拟备[195] - 2021年12月31日，集团贸易应收款项净额为人民币105,995,000元，占集团总资产的4.5%[198] - 2021年12月31日，贸易应收款项中约人民币16,344,000元已逾期90天或以上[198] - 2021年12月31日，集团就贸易应收款项确认的全期预期信贷亏损约为人民币8,633,000元[198] 财务数据关键指标变化 - 2021年现金、存款及特定金融资产为18.92052亿元，总资产为23.53868亿元，总负债为2.27208亿元，总权益为21.2666亿元[11] - 2021年公司收入为2.12761亿元，毛利为1.54645亿元，年内亏损为3.085336亿元[11] - 截至2021年12月31日止年度，公司收入为人民币2.128亿元，较2020年同比增加约201.5%[30][33] - 截至2021年12月31日止年度，公司毛利为人民币1.546亿元，较2020年同比增加约315.2%[30] - 截至2021年12月31日止年度，公司销售成本为人民币5810万元，较2020年增加约74.4%[36] - 存货撇减由2020年的人民币290万元减少至2021年的人民币150万元，同比减少约49.1%[38] - 2021年其他收入2270万元，较2020年的940万元增加约142.2%[42] - 2021年销售及市场开支2.714亿元，较2020年的6510万元增加约316.7%[43] - 2021年研发开支5890万元，较2020年的2530万元增加约132.5%[44] - 2021年行政开支1.093亿元，较2020年的7700万元增加约42.1%[47] - 2021年贸易及其他应收款项减值亏损660万元，较2020年的260万元增加约158.2%[48] - 2021年其他开支为零，较2020年的1290万元减少100.0%[49] - 2021年财务成本780万元，较2020年的770万元增加约0.3%[49] - 2