公司整体财务数据关键指标变化 - 报告期内公司集团收入约为4910万港元，较2021年增加约240万港元，增幅5.18%[18] - 截至2023年3月31日止15个月，公司整体收入较2021年12月31日止财政年度增加约240万港元或5.18%至约4910万港元[22][31][34] - 公司计提期内应收贷款及利息拨备前经营溢利约1740万港元，拨备后亏损约12570万港元，2021年录得净利润1790万港元[20][23] - 截至2023年3月31日止十五个月，公司总收益为49,125,000港元，2021年为46,704,000港元[53] - 期间员工成本总额约为1020万港元，2021年为930万港元，增加主要因确认以股权利益结算开支约198.7万港元[93][95][96][105][109] - 期间行政费用总额约为1150万港元，2021年为1040万港元，增加因期间涵盖十五个月费用[97][99] - 期间集团无应课税溢利，无须计提香港利得税拨备，2021年为530万港元[98][100] - 期间集团录得公司拥有人应占亏损净额约1.257亿港元，2021年为溢利1800万港元，亏损增加因确认应收贷款及利息减值约1.431亿港元[102][107] - 2023年3月31日集团流动资产净值约为2.184亿港元，2021年12月31日为3.241亿港元，现金及银行结余约为580万港元，2021年12月31日为180万港元[103][108] - 2021年12月31日流动比率约为10.4倍，2021年12月31日为11.2倍，资产负债比率为零，2021年12月31日为0.29%[103][108] - 2023年3月31日公司拥有人应占权益总额约为2.358亿港元，2021年12月31日为3.487亿港元[104][108] - 2023年3月31日集团无与香港金融机构安排任何抵押，2021年也无[106][110] 各条业务线数据关键指标变化 - 报告期内公司集团放债业务利息收入增加约910万港元，增幅26.74%[18] - 报告期内公司集团包销及配售服务收入减少约240万港元，减幅77.19%[18] - 报告期内公司集团孖展融资服务利息收入减少约390万港元，减幅49.85%[18] - 放贷业务利息收入增加约910万港元或26.74%，包销及配售服务收入减少约240万港元或77.19%，孖展融资服务利息收入减少约390万港元或49.85%[22] - 公司证券经纪收入约占总收入2.28%，降至约1,119,000港元，2021年为1,672,000港元[54][58] - 截至2023年3月31日，公司有617个活跃证券账户，2021年12月31日为634个[55][58] - 截至2023年3月31日止十五个月，公司完成两项配售活动，录得约714,000港元配售佣金收入[56][59] - 期间内，公司确认资产管理费约150,000港元[57][60] - 截至2023年3月31日止十五个月，放贷服务利息收入约为43,237,000港元[66][68] - 公司放贷业务产生的预期信贷亏损拨备总额约为143,107,000港元[66][68] 宏观经济环境变化 - 2022年全球经济增速从5.5%降至4.1%[19] - 2022年香港IPO集资额较2021年大幅减少72%，从280亿港元降至71亿港元[19] - 2022年环球经济增长由5.5%放缓至4.1%，香港首次公开招股募集资金由2021年的280亿港元下降72%至71亿港元[22] - 2022年大部分时间香港市场下跌，10月恒生指数跌至13年低位，录得自2008年10月以来最大当月跌幅[31][34] - 2022年联交所主板及GEM平均每日成交额从2021年的1216亿港元降低约31%至839亿港元，恒生指数2022年下跌15.5% [54][58] 公司人员变动 - 萧恕明自2022年6月10日起任非执行董事，7月5日起调任执行董事[11] - 孙天欣自2022年11月18日起任执行董事[11] - 钟家豪自2023年5月17日起任执行董事[11] - 林树松自2022年8月19日起辞任执行董事[11] - 2022年6月10日某人获委任为非执行董事，7月5日调任为执行董事；11月18日某人获委任为执行董事；2023年5月17日某人获委任为执行董事；2022年8月19日某人辞任执行董事；2023年2月17日某人获委任为独立非执行董事等职，同日某人辞任独立非执行董事[144] 公司业务发展计划 - 公司计划扩充至第6类（就机构融资提供意见）及第9类（提供资产管理）受规管金融服务[33][35] - 公司考虑收购一家根据香港法例第571章证券及期货条例获发牌进行第6类受规管活动的公司[33][35] - 公司旨在合并及整合合作伙伴业务资源，扩展客户网络，改善成本效率及盈利能力[27][29] - 2022年，证监会批准公司全资附属公司东方汇财证券继续开展第9类（提供资产管理）受规管活动[37][40] - 2023年2月，公司与财经印刷服务供应商订立谅解备忘录开展相关增值服务[38][40] - 2023年4月，公司与苏伯平先生订立合营协议探索IT基础设施解决方案服务，拟投入约5000万港元发展IT项目[39][41] - 公司一直与软件开发公司就潜在战略合作进行磋商，以多元化经纪服务[42][45] - 2023年4月6日，公司与苏伯平先生订立合营协议，成立合营企业经营IT咨询服务公司，所有适用百分比率低于5%，不构成须公布交易[119][121][126] - 2023年6月20日，公司非全资附属公司东方汇财资讯科技与年丰发展订立主服务分包协议，交易在集团日常业务中进行，不构成须公布交易[123][125][128] 公司贷款业务管理 - 公司对放贷业务采取更审慎方针，收回应收贷款确保营运资金充足及满足证券业务监管要求[21][23] - 2022年11月，董事会成立应收贷款催收委员会以提高收回未偿还应收贷款的决策及执行效率[44][46] - 截至2023年3月31日，集团应收贷款减值亏损拨备结余约为1.45407亿港元[75][78] - 公司于2022年11月18日及2023年1月13日成立应收贷款催收委员会，提高决策及执行效率并向董事会汇报催收情况[76][79] - 2023年1月初，公司聘请独立法律顾问对现有贷款安排进行法律审查并评估债务催收强制执行程序的可行性及成本[77][79] - 2023年3月底前，董事会取得北京金诚同达（广州）律师事务所和北京市康达（广州）律师事务所的法律意见[78][79] - 估值师采用违约概率法确定预期信贷亏损，应用34%至52%的违约概率[83][84] - 集团加大不良贷款催收力度，重新分配内外部催收资源，通过多种方式收回不良贷款[87] - 董事会考虑到变现抵押品的成本和时间，集团控制或清算不良贷款抵押品可能困难且耗时耗成本[88] - 集团已向多家专业机构发出处置贷款组合的邀请，拟用处置所得（如有）结算日常业务成本[89] - 集团向客户提供最长为六十个月的定期贷款[73] - 集团至少每年或更频繁审查每笔贷款的未偿还金额，当客户抵押品不足以支付未偿还贷款余额时计提减值拨备[72][73] 公司业务运营相关 - 报告期内，集团主要业务为作为综合金融服务提供商，通过子公司开展第1类（证券交易）、第9类（资产管理）受规管活动及放债业务[48] - 集团通过主要运营子公司东方汇财证券有限公司和东方汇财证券金融有限公司开展业务，收入主要来自经纪服务、承销及配售服务、资产管理服务和放债服务[49] - 2023年2月9日，东方汇财证券与SPC签订分管协议，预计7月初开始提供服务[62][67] - 2022年8月，公司推出开放式基金Orient Global Master SPC [63][67] 公司法律诉讼情况 - 2022年9月22日公司全资附属公司OSL作为被告被起诉，董事会认为该索赔对集团财务状况无重大影响[112][113] - 公司全资附属公司东方汇财证券于2022年9月22日收到传票，董事会认为申索不会对集团财务状况造成重大影响[116] 公司财政年度变更 - 2023年1月13日公司财政年度结算日由12月31日改为3月31日，下次公布的经审核财务报表涵盖15个月[114] - 公司财政年度结算日已由12月31日更改至3月31日，下次经审核财务报表将涵盖2022年1月1日至2023年3月31日的十五个月期间[117] 公司企业管治情况 - 公司呈交截至2023年3月31日止十五个月的企业管治报告，报告着重说明公司主要企业管治常规[129][134] - 公司企业管治常规以GEM上市规则附录15所载企业管治守则为基准，截至报告日期，除偏离守则条文C.1.6和C.2.1外，已遵守所有适用守则条文[131][135] - 因不可避免聘约，两名独立非执行董事未能出席2022年6月6日举行的公司股东周年大会[132][135] - 公司采纳GEM上市规则第5.48至5.68条作为董事买卖公司证券的操守守则，截至2023年3月31日止十五个月，董事均遵守该标准，无违规事件[133][136] - 截至年报日期，董事会由7名董事组成，包括4名执行董事及3名独立非执行董事[139][141] - 自2014年2月18日起，公司已就对董事采取的法律行动安排合适保险[140][143] - 公司委任的3名独立非执行董事占董事会人数三分之一以上[145][147] - 截至2023年3月31日止15个月，董事会举行23次会议[150][154] - 董事会定期会议需提前至少14日通知全体董事[151][154] - 董事会会议议程草案需在会议前至少3日发送给全体董事[152][155] - 董事会文件及相关资料需在会议前3日或协定时间发送给全体董事[152][155] - 公司秘书负责保存董事会及委员会会议记录，草案会在会后合理时间传阅，最终版本可供董事查阅[153][155] - 公司会按《企业管治守则》条文C.1.4继续为董事安排培训[157] - 截至2023年3月31日止十五个月，部分董事通过阅读材料、参加座谈会/课程/会议等方式参与持续专业发展[162][163] - 公司尚未采纳企业管治守则第C.2.1条，目前无主席或行政总裁，日常运营由执行董事及高级管理层监察，将适时选举新董事长[165][166][171] - 董事委任、重选及罢免程序载于公司章程细则，提名委员会负责相关事宜及评估独立非执行董事独立性，董事至少每三年轮席退任一次[169][172] - 公司已采纳董事会多元化政策，从多方面考虑董事会多元化，提名委员会至少每年检讨政策与目标[174][177] - 截至报告日期，董事会有七名董事，其中三名是独立非执行董事，有四名女性董事，已实现性别多元化[175] - 截至2023年3月31日，公司员工中男性占71%，女性占29%，公司力求员工性别平等[176] - 董事会由七名董事组成，其中三名是独立非执行董事，四名是女性董事[178] - 2023年3月31日，公司员工中男性占71%，女性占29%[178] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，截至2023年3月31日止十五个月举行了8次会议[180][186][190] - 提名委员会由三名独立非执行董事组成，截至2023年3月31日止十五个月举行了5次会议[187][189][191] - 审核委员会已审核集团多期报告并提供意见，还就财务申报和内部控制程序向董事会和管理层提出建议[185][190] - 提名委员会已检讨及讨论董事会架构、规模及组成，并厘定提名董事政策[189][191] - 董事会成立审核、提名和薪酬三个委员会，成员均为独立非执行董事，职责范围符合企业管治守则[179][182] - 审核委员会职责包括对外部核数师相关事宜提建议、审核财务报表等[181][183] - 提名委员会职责包括定期检讨董事会、物色董事人选、评估独立董事独立性等[188][191] - 公司考虑董事会组成时从多方面考虑多元化，包括性别、年龄等[189][191] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，主席为萧健伟先生[192][195] - 截至2023年3月31日止十五个月，薪酬委员会举行6次会议[194][196] - 执行董事李雅贞女士董事会会议出席率100%（23/23），股东大会出席率100%（2/2）[199] - 执行董事萧恕明先生董事会会议出席率100%（16/16），股东大会出席率100%（1/1）[199] - 执行董事孙天欣女士董事会会议出席率100%（7/7），股东大会出席率0%（0/0）[199] - 执行董事钟家豪先生董事会会议出席率0%（0/0），股东大会出席率0%（0/0）[199] - 执行董事林树松先生董事会会议出席率约90.9%（10/11），股东大会出席率100%（1/1）[199] - 独立非执行董事萧健伟先生董事会会议出席率约95.7%