业务表现与收益 - 公司2023年软件及创新业务占总收益的100.0%，而采矿及金属业务无收益（2022年：99.5%）[10] - 公司2023年完成113公斤黄金交易，溢利为293,000港元（2022年：89,000港元）[12] - 公司2023年无自销售铜镍产品产生任何收益（2022年：79,800,000港元）[12] - 2023年公司总营业额为160,000港元，较2022年减少99.8%，主要由于白石泉铜镍矿一期采矿区已完成开采[26] - 2023年公司录得亏损10,503,000港元，较2022年溢利36,632,000港元大幅下降，主要因采矿及金属业务无收益[26] - 采矿及金属业务在2023年无营业额，分部亏损5,015,000港元，较2022年分部溢利44,698,000港元减少111%[26] - 公司2023年经调整税息折旧及摊销前亏损为11,516,000港元，较2022年盈利41,788,000港元大幅下降[27] - 公司2023年每股基本及摊薄亏损为0.29港仙，相比2022年的盈利0.25港仙，表现显著下滑[182][183] - 公司2023年每股营运现金流为流出0.22港仙，相比2022年的流入1.73港仙，主要由于经营活动所用现金净额增加[188] - 公司软件及创新业务的销售转换率从2022年的72.22%下降至2023年的60.00%[182] - 销售转换率由2022年的72.22%下降至2023年的60.00%，显示销售团队表现和营销渠道有效性有所下降[192] 采矿业务与资源 - 公司2023年支出约1,000,000港元用于完成约120米的钻探工作（2022年：1,600,000港元）[11] - 公司预计2023年第三季度重新提交资源及储量的更新核实报告[7] - 公司2023年收到续期的采矿证，并于2023年6月完成补充钻探工序[6][7] - 公司2023年正在推进完成最新资源及储量核实报告，以减少2025年开采目标的延迟[7] - 白石泉铜镍矿二期采矿区的资源估计为控制资源4,047千吨，平均镍品位0.55%，铜品位0.36%；推断资源3,180千吨，平均镍品位0.60%，铜品位0.32%[15] - 公司预计白石泉铜镍矿二期开采将在2025年最后一个季度开始，采矿设施建设将于2024年第三季度开始，持续约18至20个月[14] - 截至2023年3月31日，公司采矿作业相关开支为979,000港元，全部为勘探作业中的钻探及分析费用[19] - 公司已于2021年3月停止采矿及加工作业，相关风险维持在可接受水平[162] - 采矿资产位于新疆地区，存在地震活动风险，可能导致基础设施破坏及运营干扰[163] - 矿物储量及资源估计存在不确定性，实际储量可能与估计值不同[166] - 公司可能无法在需要时筹集额外资金，导致矿产勘探及发展延误或终止[167] - 采矿及勘探活动需要特定牌照及许可证，未能取得可能对业务造成不利影响[168] - 公司须遵守环境法规，违反可能导致罚款或其他处罚[171] - 采矿行业竞争激烈，可能导致公司难以收购矿产权益及挽留优秀雇员[172] 财务与资金状况 - 公司银行结余及现金为90,885,000港元，较去年减少28.5%[29] - 公司流动比率为5.05，较去年下降18.4%[29] - 公司资产负债比率为17.78%，较去年下降0.56个百分点[31] - 公司未偿还借贷为9,003,000港元，较去年减少19.6%[29] - 公司持有11,420,000港元的保本结构性存款，回报率介于1.30%至3.18%[35] - 公司近期无重大投资计划[37] - 公司无重大或然负债[39] - 公司无抵押资产[33] - 公司无手头订单[34] - 公司2023年流动比率为5.05倍，相比2022年的6.19倍有所下降[182] - 公司2023年资产负债比率为17.78%，相比2022年的18.34%略有改善[182] - 流动比率由2022年的6.19减少至2023年的5.05，主要由于银行结余及现金以及预付款项减少所致[189] - 资产负债比率由2022年的18.34%减少至2023年的17.78%，反映公司财务杠杆的降低[190] 环境、社会及管治（ESG） - 公司环境、社会及管治报告涵盖2022年4月1日至2023年3月31日的表现，重点介绍公司在报告期间实现可持续发展的方针和策略[103] - 公司环境、社会及管治报告范围包括中国及香港的业务运营，涉及环境保护、工作环境质量及运营常规以及社会投资三个方面[104] - 公司环境、社会及管治报告遵循管治架构原则，董事会制定环境、社会及管治策略，由执行董事及高级管理层执行计划[107] - 公司截至2023年3月31日止年度无违反环境法律或法规的重大个案[114] - 公司车辆使用导致直接温室气体排放，2023年直接二氧化碳排放量为15,938公斤[115] - 公司2023年间接二氧化碳排放量为79,698公斤，主要来源为电力使用[115] - 公司2023年使用车辆数量为9辆，行驶里程为54,138公里[115] - 公司2023年柴油用量为6,025公升，较2022年减少47%[115] - 公司2023年氮氧化物排放量为4,044克，较2022年减少44%[115] - 公司2023年二氧化硫排放量为97克，较2022年减少47%[115] - 公司2023年颗粒物排放量为298克，较2022年减少44%[115] - 公司于2023年1月购买一辆电动车以减少车辆排放的负面影响[117] - 公司计划在未来五年内将废气及温室气体排放减少至少50%[118] - 2023年公司纸张使用量为30,382张，较2022年的73,334张大幅减少[118] - 2023年公司电力消耗为128,404千瓦时，较2022年的87,857千瓦时有所增加[120] - 公司正在评估白石泉项目二期完成后的潜在修复影响，并安排足够资源履行未来修复责任[124] - 公司已实施节能措施，包括鼓励员工关闭电器、使用能效标识电器及定期保养引擎[122] - 公司高度重视气候变化对采矿业务的影响，并在项目设计中考虑气候因素[125] 员工与培训 - 2023年公司男性员工流失率为19%，女性员工流失率为17%[128] - 2023年公司30岁以下员工流失率为0%，30-39岁员工流失率为14%[128] - 2023年公司高级管理层流失率为0%，管理层流失率为17%[128] - 2023年公司中国地区员工流失率为13%，香港地区员工流失率为29%[128] - 公司为全体雇员提供基本月薪16%的养老保险、6%的医疗保险、0.5%的失业保险、1.52%的工伤保险、0.5%的生育保险及5%的住房公积金等福利待遇[133] - 2023年男性雇员受训比例为33%，女性为40%，高级管理层受训比例为100%，管理层为40%，一般级别为13%[136] - 2023年男性雇员平均培训时数为11小时，女性为21小时，高级管理层为10小时，管理层为21小时，一般级别为5小时[136] - 公司员工总数由2022年的22名减少至2023年的20名[198] 董事会与公司治理 - 公司行政总裁职位悬空，由执行董事集体共同履行[49] - 董事会由五名董事组成，包括两名执行董事和三名独立非执行董事[53] - 截至2023年3月31日，董事会举行了7次会议[56] - 执行董事陈奕辉和陈逸晋在董事会会议中全勤出席，独立非执行董事陈彩玲和林桂仁分别出席了5次会议[57] - 独立非执行董事余亮晖于2023年3月31日获委任[60] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，包括余亮晖（主席）、陈彩玲和林桂仁[68] - 审核委员会在2023年举行了5次会议，主要职责包括监控财务报告程序、内部控制和风险管理制度[68] - 审核委员会推荐续聘国卫会计师事务所有限公司为核数师[70] - 提名委员会在2023年度举行了2次会议[71] - 提名委员会负责确保提名过程中公平应用甄选标准，并向董事会推荐董事候选人[73] - 提名委员会在2023年度评估了退任董事的贡献，并确定其是否符合甄选标准[74] - 公司于2019年1月29日采纳了董事会多元化政策，旨在实现董事会的多元化[76] - 董事会多元化政策考虑了性别、年龄、文化及教育背景、专业经验、技能、知识及服务任期等因素[77] - 董事会组成（包括性别、年龄、服务任期）将在企业管治报告内每年披露[78] - 薪酬委员会在2023年度举行了2次会议，主要目的是制定透明的薪酬政策及福利待遇[81] - 董事会成员中，男性占多数，年龄主要集中在40-50岁和60岁以上，服务任期超过10年的董事占多数[82] - 核數師酬金為600,000港元[84] - 公司秘書接受超過15小時專業培訓[91] - 董事會確認其負責維持適當風險管理及內部監控制度[87] - 董事會於2022年6月修訂及採納舉報政策[88] - 董事會於2022年6月採納反賄賂及貪污政策[90] - 公司憲章文件在2023年度無變動[92] - 股東持有5%以上投票權可要求召開股東特別大會[93] - 董事會負責監督反賄賂及貪污政策的效力並定期審閱[90] - 審核委員會指派員工監察內部監控及內部審核職能[86] - 董事會確認綜合財務報表編製符合香港財務報告準則[84] - 公司股息政策自2019年1月1日起追溯生效，董事会在决定股息金额时需考虑集团的实际及预期财务表现、股东权益、留存收益及可分配储备等因素[97] - 公司股息政策由董事会酌情决定，并须遵守香港公司条例及公司组织章程细则的所有适用规定[102] 风险与合规 - 公司面临的主要风险包括金属价格波动和货币风险[158][159] - 公司通过维持与客户的紧密关系、调整生产规划、提升生产系统灵活性及加强成本控制以降低金属价格波动风险[158] - 公司未从事外汇对冲活动，人民币汇率波动可能对财务状况及经营业绩造成不利影响[159] - 公司密切监察外汇管制政策的最新发展，并将在预期潜在变动时及时采取适当行动[161] - 软件及创新业务面临市场趋势及技术发展变化的风险[173] - 销售代理收入依赖于商业伙伴的产品供应，短缺或延误可能对业务造成不利影响[175] - 公司设有合规政策及程序，确保遵守适用法律及法规，年内无任何违规情况[176] 客户与供应商 - 公司五大客户占销售总额的100%，其中最大客户占97%，显示客户集中度极高[193] - 公司五大供应商占购货总额的100%，其中最大供应商占100%，显示供应商集中度极高[193] - 公司共有3家主要供应商，其中1家位于中国内地，2家位于香港[140] - 公司严格审查产品及服务，确保遵守知识产权相关法律及法规[144] - 公司未收到任何客户数据及资料外泄或侵犯客户隐私的重大投诉[147] - 公司未收到任何违法犯罪行为的举报，亦无牵涉任何违法犯罪个案[150] 其他 - 公司主要业务为投资控股[154] - 公司主要附属公司的主要业务载于综合财务报表附注33[155] - 公司业务回顾及集团表现讨论及分析载于第4至10页的管理层讨论及分析[156]