财务表现 - 公司2023年收益为2.605亿港元，同比增长22.2%，主要由于大型装修项目收益增加[21] - 公司2023年毛利为2170万港元，较2022年的40万港元大幅增加，主要得益于成本控制措施和收益增长[21] - 公司2023年录得股东应占溢利120万港元，而2022年则录得股东应占亏损1360万港元，主要由于毛利增加[21] - 公司2023年收益为260,500,000港元，同比增长22.2%[33] - 公司2023年整体毛利为21,700,000港元，同比增长602.4%，主要得益于翻新工程和装修工程毛利的增加[36] - 公司2023年录得本公司拥有人应占溢利及全面收益总额约1,200,000港元，2022年录得亏损及全面开支总额约13,600,000港元[45] - 公司2023年银行结余及现金为26,300,000港元，较2022年的10,400,000港元大幅增加，主要由于股份配售所得款项及控股公司垫款[47] - 公司2023年资本负债比率为15.7%，较2022年的14.1%有所增加，主要由于银行借贷增加[47] - 公司2023年已发行股本为3,400,000港元，较2022年的3,200,000港元增加，普通股股份数目为340,000,000股[49] - 公司2023年配售事项所得款项净额为10,644,000港元，主要用于营运资金，截至2023年3月31日已动用2,063,000港元[51] - 公司2023年未偿还履约保证为20,599,000港元，较2022年的21,136,000港元略有减少[56] - 公司2023年共有56名雇员，较2022年的63名减少，劳工成本为37,100,000港元，较2022年的36,000,000港元有所增加[60] - 公司2023年行政开支为18,600,000港元，同比增长21.6%，主要由于员工成本及法律专业费用各增加1,100,000港元[42] - 公司2023年融资成本为576,000港元，同比增长308.5%，主要由于租赁负债利息及银行借贷利息增加[43] - 公司2023年所得税开支为100,000港元，2022年为零，与应课税溢利增加一致[44] - 公司未建议派发任何股息[93] - 公司可供分派储备为零[100] 业务表现 - 装修工程收益为173,000,000港元，同比增长82.3%，主要得益于多个大型装修项目的贡献[34] - 翻新工程收益为83,000,000港元，同比下降29.6%，主要由于部分大型翻新项目在上个财年已完成[34] - 公司2023年装修工程毛利率为6.8%，翻新工程毛利率为10.0%，Nano-AM工程毛利率为38.3%[36] - 公司将继续开拓高端装修及翻新服务市场，并探索高层典型单位翻新机会[22] - 公司致力于可持续发展，已完成多项符合ESG理念的装修及翻新项目，并计划继续推广节能及碳中和目标[22] - 公司获得Nano-AM材料的独家销售权，并推出衍生产品SM-Pro，预计将带来额外收益[25] - 公司计划通过参与国际船展推广Nano-AM及其衍生产品，拓展海外市场[25] - 公司主要客户包括地产发展商、装修及翻新项目的总承建商或直接承建商、物业拥有人或租户[84] - 公司最大供应商占采购额的16.2%，五大供应商合计占34.6%[101] - 公司最大客户占销售额的26.4%，五大客户合计占65.8%[101] - 公司依赖多个无长远承诺的主要客户[91] - 公司依赖分包商完成项目，面临分包商不履约、延迟履约或表现欠佳的风险[91] - 公司面临技术工人短缺及劳工成本增加的风险，可能影响盈利能力[91] 风险管理与内部监控 - 公司面临COVID-19疫情带来的挑战，包括项目工作时间和劳工短缺问题，导致财务表现恶化[20] - 公司将继续评估疫情对房地产市场、经营和财务表现的影响，并密切监控相关风险[20] - 公司2023年贸易应收款项、其他应收款项及合约资产减值亏损为2,700,000港元，同比下降7.8%[40] - 公司董事会负责维持良好的企业管治和有效的风险管理及内部监控系统，旨在管理而非杜绝未能达成业务目标的风险[192] - 公司已设立风险管理系统，管理层实施风险评估以评估公司为实现其策略目标所能承受的风险的性質及程度[196] - 公司已制定内部监控政策，涵盖从风险评估、财务申报、成本管理、项目定价、员工招聘及培训以至资讯科技系统等多项经营环节[197] - 公司董事会通过审核委员会对风险管理及内部监控系统的成效进行年度审阅，认为系统为有效及充分[199] - 公司已根据GEM上市规则及证券及期货条例采纳并实施披露政策，确保及时处理并发布内幕消息[200] - 披露政策旨在为董事及高级管理层提供处理机密资料及监控资料披露的指引[200] - 公司通过联交所及公司网站发布公告，确保公众能够获取最新资讯[200] - 公司董事、高级人员及高级管理层已接受披露政策的简介及培训[200] - 仅有在联交所登记的法定授权代表获授权代表公司发表意见[200] 董事会与公司治理 - 郑曾富先生自2008年6月起担任DCB董事，并于2017年5月29日获委任为行政总裁及执行董事[64] - 廖莉莉女士自2008年6月起担任DCB董事，并于2017年5月29日获委任为执行董事及合规主任[64] - 徐启泰先生于2021年12月23日获委任为执行董事，负责Nano-AM应用服务业务分部的开发[65] - 林晓玲女士于2022年3月28日获委任为独立非执行董事，后于2022年11月4日调任为执行董事[66] - 梁耀彰教授于2021年12月23日获委任为非执行董事，拥有30年以上的工程经验[69] - 梁国熙教授于2022年3月28日获委任为非执行董事，拥有逾30年工程学经验[70] - 周国基先生于2021年12月23日获委任为独立非执行董事及审核委员会、薪酬委员会及提名委员会成员[71] - 许志强先生于2022年11月4日获委任为独立非执行董事及审核委员会、薪酬委员会及提名委员会成员[71] - 赵维汉先生于2023年2月7日获委任为独立非执行董事及审核委员会主席、薪酬委员会主席及提名委员会成员[73] - 公司董事会由4名执行董事、2名非执行董事和3名独立非执行董事组成，确保权力制衡和独立决策[149] - 公司董事会主席与行政总职责由同一人担任，偏离企业管治守则第C.2.1条，但董事会认为此举有助于提升经营效益[153] - 公司在本年度举行了四次董事会会议，所有执行董事均出席了全部会议[156][157] - 公司董事会主席及各委员会主席在股东周年大会上回答股东疑问，确保透明沟通[159] - 公司董事可随时获取董事会文件及相关材料，确保决策的知情性和透明度[160] - 公司执行董事的服务合约为期三年，非执行董事的委任函初步为期三年，独立非执行董事的委任函初始任期为一年[161] - 公司董事会在股东周年大会上轮席退任，每名董事至少每三年退任一次[163] - 公司已采纳董事进行证券交易的行为准则，所有董事确认在本年度内遵守了相关标准[164] - 公司为新任董事提供全面入职培训，确保其了解公司业务及监管要求[165] - 公司审核委员会负责监督财务报告、风险管理及内部监控程序[166] - 审核委员会在2023年3月31日止年度审阅了公司季度、中期及年度业绩，并举行了四次会议[170] - 薪酬委员会在2023年3月31日止年度举行了一次会议，审阅并批准了现有董事的薪酬待遇[173] - 提名委员会在2023年3月31日止年度举行了三次会议，主要讨论新董事委任及董事会架构评估[176] - 公司董事的薪酬根据其经验、职责、工作量及投入时间进行厘定，并设有按表现决定的花红安排[173] - 提名委员会在评估董事人选时，考虑了品格、诚信、专业资格、技能、经验及独立性等因素[178] - 审核委员会认为公司内部监控系统在逐步重组后能够充分保障公司利益[169] - 薪酬委员会的主要职责包括向董事会推荐董事及高级管理层的薪酬政策及架构[171] - 提名委员会的主要职责包括定期检讨董事会的架构、人数及组成，并物色合资格的董事人选[174] - 公司已采纳提名政策，明确了提名及委任董事的准则及程序[177] - 审核委员会成员赵维汉先生具备适当的专业资格及会计经验，于2023年2月7日获委任为主席[169] - 公司外聘核数师在2023年提供的核数服务费用为530千港元，较2022年的500千港元有所增加[191] 股东与股份 - 公司未购买、出售或赎回任何股份[98] - 公司未订立任何股权挂钩协议[96] - 公司董事服务协议初步年期为三年，自上市日期起生效[103] - 2023年8月18日举行的股东周年大会上，廖莉莉女士、许志强先生及赵维汉先生将退任并符合资格重选连任[104] - 公司独立非执行董事已根据GEM上市规则第5.09条作出年度独立性确认[104] - 公司购股权计划自2018年2月14日起有效及生效，为期10年[117] - 根据购股权计划，可发行的股份总数为32,000,000股，占公司已发行股本9.4%[120] - 购股权计划合资格参与者须在要约日期后七日内支付1港元[120] - 购股权认购价由董事会全权酌情厘定，不低于联交所报价表所列股份收市价或股份面值[121] - 公司董事及主要行政人员在公司普通股及相关股份中的好仓权益：郑曾富先生和廖莉莉女士各持有164,200,000股，占比48.29%；徐启泰先生持有12,800,000股，占比3.76%；梁国熙教授、林晓玲女士和梁耀彰教授分别持有3,200,000股、3,200,000股和2,500,000股，占比分别为0.94%、0.94%和0.74%[124] - Advance Goal持有公司164,200,000股普通股，占比48.29%，郑曾伟先生、郑曾富先生和廖莉莉女士为一致行动人士，共同拥有Advance Goal的权益[126][129] - Chen Yi Sung先生持有公司36,730,000股普通股，占比10.80%[129] - 公司已维持GEM上市规则规定的公众持股量，即公司已发行股份总数至少25%由公众持有[135] - 公司将于2023年8月15日至8月18日暂停办理股份过户登记，股东需在8月14日下午4:30前提交过户文件以参与股东大会投票[137] - 香港股份买卖及转让需缴纳印花税，税率为交易金额或股份公平值的0.13%，每份转让文件另需缴纳5港元固定税[138] - 开曼群岛股份转让及出售豁免缴纳印花税[139] - 公司综合财务报表由中正天恒会计师有限公司审核，续聘决议将提交股东大会[142]