业绩审核与披露 - 审核委员会审阅集团2021年12月31日止年度业绩、2022年3月31日止季度业绩、2022年6月30日止中期业绩及2022年9月30日止季度业绩[2] - 董事会在2022年检讨及批准集团2021年度、2022年第一季度、2022年中期及2022年前三季度的业绩[49][63] 委员会运作 - 截至2022年12月31日止年度，薪酬委员会成员包括杨伟雄等5人，年内举行一次会议[2] - 提名委员会根据甄选标准评估2022年5月20日重选董事并向董事会建议，评估独立董事独立性[4] - 提名委员会负责物色及提名合适候选人，经董事会批准成为新增董事或填补空缺[29] - 提名委员会从多种渠道物色董事候选人，考虑诸多因素评估后向董事会建议，并适时检讨董事提名政策[31] 企业管治 - 公司已采纳有关董事证券交易行为守则，各董事确认2022年任职期间全面遵守规定无违规[5] - 董事会负责执行企业管治守则相关职能，已审阅公司企业管治政策等多项内容[5] - 公司已采纳GEM上市规则附录15第二部分所载的企业管治守则内的原则及守则条文，且在2022年已遵守相关守则条文[48][62] 风险管理与内部监控 - 董事会全面负责集团风险管理及内部监控系统，与审核委员会每年检讨[5] - 集团建立识别、评估和管理重大风险的持续流程[8] - 集团区分各营运部门职责及职能以完善内控和风险管理[8] - 集团各部门负责识别自身风险，制订、执行及监察相关系统[10] - 集团采取由上而下及由下而上方针，涵盖业务各层面[7] - 董事会检讨风险管理及内部监控系统，认为其对集团有效且充分[13][18] - 集团无内部审计部门，董事会听取会计师事务所及审核委员会意见履行审核职能[17] 股东大会相关 - 要求在股东大会上提呈议案的股东需持有公司有权投票缴足股本的十分之一[26] - 公司于2022年5月20日举行股东大会，洪松泰等多位董事及外部核数师出席[26] - 公司在股东大会上为每个实质独立的问题（包括个别董事的重选）提出单独决议案，除纯粹行政和程序性事项外，股东大会的决议以投票表决，投票结果在会后公布[37] 董事培训与合规 - 谭凯光先生在2022年12月31日止年度完成不少于15小时相关专业培训[24] - 截至2022年12月31日止年度，谭凯光先生已参与不少于15小时的相关专业培训以遵守GEM上市规则第5.15条[36] 股东沟通与透明度 - 公司采纳股东通讯政策，主要通过股东大会、财务报告等进行沟通[26] - 公司相信维持高透明度是提升投资者关系的关键，通过多种报告更新业务和财务表现[26] 董事提名政策 - 公司采纳董事提名政策，确保董事会具备合适技能、经验及多元观点[29] 商业道德与合规 - 集团要求员工遵守商业道德准则，不同金额服务合约由不同级别管理人员审批[19][20] - 截至2022年12月31日止年度，集团未发现任何与贿赂、勒索、欺诈和洗钱相关且对集团有重大影响的违法违规案例[32] 董事保险与财务编制 - 公司已就针对董事及高级职员的法律诉讼安排保险[33] - 董事在编制截至2022年12月31日止年度综合财务报表时继续采用持续经营法[33] 核数师相关 - 截至2022年12月31日止年度，立信德豪获委聘为集团独立核数师，提供年度审核服务费用700,000，提供中期审阅服务费用100,000[34][35] - 立信德豪审核了公司截至2022年12月31日止年度的综合财务报表，任期将届满，愿应聘连任[43] - 2020 - 2022年三个财政年度，公司未更换核数师[43] 董事会结构 - 截至报告日期，董事会由8名董事组成，包括4名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事[61][64] - 公司董事会主席为洪松泰先生，行政总裁为陈静洵女士，二者角色分开[65] - 公司委任三名独立非执行董事，占董事会不少于三分之一[65] - 董事会主席于2022年3月21日与独立非执行董事举行一次会议[65] 董事及高管薪酬 - 公司各董事及高级管理人员之薪酬由薪酬委员会考虑公司经营业绩、个别表现及可资比较之市场统计数据后进行检讨[54][58] 竞争业务与持股 - 截至2022年12月31日止年度，董事、控股股东或彼等各自紧密联系人无在与集团业务构成竞争的业务中拥有权益[55] - 公司确认拥有不低于公司于年报日期已发行股份25%的足够公众持股量[56] - 截至2022年12月31日，董事、控股股东及其各自紧密联系人无竞争业务利益[72] - 年报日期公司已发行股份公众持股量至少达25%[73] 业务发展规划 - 公司将集中资源发展维修及服务支援分类，设立维修中心[85] - 公司将在广东省设立维修中心，拓展服务范围至更多产品类型[85] - 公司正在物色投资“循环经济”业务分类的合适机遇，包括3C产品售后服务及回收再生产[96] - 集团认为维修及服务支援分类有增长空间，将集中资源发展该分类[118] - 集团将在广东设维修中心，拓展服务范围至更多产品类型[118] - 集团正在物色投资“循环经济”业务分类的合适机遇[118] - 公司正探索投资“循环经济”业务领域的机会[107] 公司基本信息 - 公司执行董事会成员包括洪松泰（主席）、陈静洵（行政总裁）、韩君伟（首席财务官）、蔡秉翰[94] - 公司非执行董事为高照洋，独立非执行董事包括杨伟雄、李杰灵、苗华本等[94] - 公司注册办事处位于开曼群岛，香港主要营业地点在铜锣湾勿地臣街1号时代广场二座31楼[95] - 公司主要往来银行是恒生银行有限公司和花旗银行[95] - 公司主要股份过户登记处为Suntera (Cayman) Limited，香港股份过户登记分处是卓佳登捷时有限公司[95] - 公司核数师是香港立信德豪会计师事务所有限公司，法律顾问是姚黎李律师行[95] - 公司网址为www.circutech.com，股份代号为8051[95] 财务数据关键指标变化 - 2022年公司总收入约3.682亿港元，较2021年增长约5.2%[106] - 2022年公司净利润约540万港元，较2021年增加约320万港元[106] - 2022年销售成本约为3.41591亿港元，较2021年约3.24322亿港元增加约5.3%[118] - 2022年净存货拨备约为4.6万港元，2021年约为37万港元，年内滞销存货有所减少[118] - 2022年行政费用从约1487万港元略微减少约4.6%至约1418.1万港元，保持在不足收入5%的合理较低水平[122] - 2022年每股基本盈利增至23.13港仙，2021年为9.52港仙[123] - 2022年销售及分销开支削减约39.8%，降至约551.8万港元，2021年为917.1万港元[125] - 2022年毛利增加约102.1万港元至约2656.9万港元，整体毛利率从约7.3%略降至约7.2%[134] - 2022年股东应占纯利增加约318.9万港元至约542.1万港元，纯利率增至约1.5%（2021年：0.6%）[136] - 2022年12月31日存货水平降至约156.3万港元，2021年12月31日为5552.5万港元[137] - 2022年12月31日集团流动资产净值约为1.42314亿港元（2021年12月31日：约1.25266亿港元），现金及现金等价物约为1.38122亿港元（2021年12月31日：约9885万港元），并无未偿还借款[146] - 2022年12月31日，公司法定股本为8000万港元，分为4亿股每股面值0.20港元的股份，其中23433783股已发行[152] - 截至2022年12月31日止年度，集团无任何借款、重大投资、重大收购及出售附属公司及联属公司[152] - 2022年12月31日，无银行存款就银行融资抵押予银行；2021年12月31日，400万美元（约3119.4万港元）银行存款就800万美元（约6238.8万港元）银行融资抵押予银行[152] - 截至2022年12月31日止年度，集团未订立任何外币衍生金融工具，未运用任何金融工具作对冲之用[153][154] - 年内，集团将销售及分销开支削减约39.8%，减至约551.8万港元（2021年：917.1万港元）[162] - 2022年12月31日止年度，行政开支从约1487万港元略降至约1418.1万港元，降幅约4.6%，且行政开支占收入比例低于5%[167] - 股东应占纯利增加约318.9万港元至约542.1万港元，纯利率增至约1.5%（2021年：0.6%）[168] - 应收账款从2021年12月31日的1340.3万港元降至2022年12月31日的约665.6万港元[171] - 公司拟不派付2022年度末期股息，2021年也无股息[171] - 2022年香港雇员数量从2021年的20名减至17名，中国及海外办事处雇员数量维持15名[172][175] - 员工成本从2021年的约1340.8万港元降至2022年的约1222.7万港元[172][175] - 资本负债率从2021年的约53.4%降至2022年的约8.3%[174][178] - 截至2022年12月31日，集团并无任何重大或然负债，2021年也无[182] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年销售及分销IT产品收入为3.57345亿港元，2021年为3.45129亿港元[102] - 2022年维修及服务支援收入为1081.5万港元，2021年为474.1万港元[102] - 销售及分销IT产品收入占公司2022年总收入约97.1%[100] - 2022年IT产品销售及分销收入占集团总收入约97.1%[127] - 2022年维修及服务支持收入从约474.1万港元增至约1081.5万港元[128] - 2022年美国、台湾、香港为集团收入贡献前三市场，美国占比56.3%（2021年：31.6%），台湾占比20.1%（2021年：20.9%），香港占比10.5%（2021年：30.3%）[130] 董事履历 - 洪松泰67岁，2019年5月31日调任执行董事并任董事会主席，为鸿海旗下新PCEBG财务长等职[184] - 陈静洵60岁，2016年6月10日获委任执行董事，2020年5月15日任公司行政总裁及监察主任[184] - 韩君伟39岁，2019年5月31日获委任执行董事及首席财务官，为鸿海旗下新PCEBG财务经理[184] - 蔡秉翰61岁，2019年5月31日获委任执行董事，曾于2012 - 2018年任诺亚控股集团首席营运官[184] - 高照洋54岁，2019年5月31日获委任非执行董事，有超24年电子等行业经验[185] - 李杰灵64岁，2017年12月1日获委任独立非执行董事，有会计及财政管理丰富经验[187] 购股期权计划 - 公司于2016年11月11日采纳购股期权计划[192] - 截至授出日期止任何12个月期间内，因购股期权计划向参与者授出购股期权获行使而发行及将发行股份总数，不得超已发行股份1% [192] - 授出购股期权要约限作出要约日期起7日内接纳，购股期权承授人接纳要约时需向公司支付1港元[192] 董事相关交易与权益 - 应届股东周年大会建议膺选连任董事，无与公司订立不可于1年内由公司终止而毋须支付赔偿（法定赔偿除外）的服务合约[194] - 除综合财务报表附注33(b)披露的关连人士交易外，年末或年内无集团为订约方且公司董事或与董事有关连实体有重大权益的重大交易、安排及合约[194] - 2022年12月31日止年度内，公司、控股公司或附属公司无参与让董事购入股份或债券获利益的安排，董事、配偶及18岁以下子女无认购公司证券权利或行使该权利[194] - 2022年12月31日，无董事及公司最高行政人员在公司或相联法团股份、相关股份或证券中有须知会公司及联交所的权益或淡仓[194] - 2022年12月31日，除董事或公司最高行政人员外，部分人士在公司股份或相关股份中有须向公司及联交所披露的权益或淡仓[195] 股东权益与关联交易 - Foxconn (Far East) Limited为鸿海精密工业股份有限公司全资附属公司，鸿海被视为在其持有的股份中拥有权益[196] - 采购方面，最大供应商占比56.9%，五大供应商合计占比94.7%[198] - 销售方面，最大客户占比27.8%，五大客户合计占比71.3%[198] - 鸿海间接持有公司已发行股份的50.58%[198] - 服务框架协议2020 - 2022年服务上限分别为5500万港元、6100万港元、6700万港元[198] - 服务框架协议适用规模测试中，服务上限所有适用百分比率均高于5%且按年度基准多于1000万港元[198] - 销售框架协议2