财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日止年度，集团总收入约为6140万港元，2022年为1.628亿港元[13] - 截至2023年3月31日止年度，所得税前亏损约为3450万港元，2022年为4650万港元[13] - 截至2023年3月31日止年度，公司拥有人应占年内亏损约为2890万港元，2022年为4080万港元[13] - 截至2022年3月31日止年度，金融工具及合约资产减值亏损净额减少约4050万港元[13] - 2023年总收益约6135.8万港元，2022年约1.62832亿港元[29] - 销售及已耗用存货成本本年度约2050万港元，占总收益约33.5%；2022年约3100万港元，占19.1% [33] - 贷款转介及担保开支本年度约980万港元，2022年约940万港元[34] - 雇员福利开支由去年约6120万港元减少约3120万港元至3000万港元[36] - 租金及相关开支本年度较上年度减少1880万港元[37] - 其他开支本年度约1590万港元，占总收益约25.9%；上年度约2570万港元，占15.8% [39] - 其他收益净额本年度约3万港元，2022年约230万港元[40] - 公司拥有人应占亏损本年度约2890万港元，2022年约4080万港元[43] - 2023年3月31日集团资产总值约1.393亿港元，现金及现金等价物约220万港元[45] - 2023年3月31日，集团受限制银行及其他存款约7033.2万港元，较2022年的5363.2万港元增加[57] - 2023年3月31日，集团雇员总人数为67人，较2022年的171人减少；员工成本总额约3000万港元，较2022年的6120万港元减少[61] 人员变动 - 俞庆龙于2023年6月9日获委任为执行董事及提名委员会、薪酬委员会成员[10][11] - 曾若诗于2023年6月12日辞任授权代表及公司秘书[11] - 郭惠珍于2023年6月13日获委任为授权代表及公司秘书[11] - 长青（香港）会计师事务所有限公司于2023年4月3日获委任为独立核数师[11] - 2023年4月3日，长青（香港）会计师事务所有限公司获委任为公司独立核数师[69] - 2023年6月9日，俞庆龙先生获委任为公司执行董事[70] - 郭惠珍女士于2023年6月13日获委任为公司秘书，自2023年6月12日营业结束时生效[71] - 俞慶龍先生与公司签订为期三年的委任函，于2023年6月9日生效[194] 公司基本信息 - 公司GEM股份代号为8056[11] - 公司网址为http://www.lifeconcepts.com[11] - 公司主要提供餐饮、有机蔬菜咨询、金融机构合作三类服务[82] - 公司为投资控股公司，附属公司主要从事餐饮服务、室内设计及装修、有机蔬菜咨询、金融机构合作服务[170] 各条业务线数据关键指标变化 - 餐饮供应服务业务营运亏损由2022年约960万港元减少31%至2023年约660万港元[23] - 有机蔬菜咨询服务业务2023年经营亏损约740万港元[24] - 金融机构合作服务业务2023年亏损约550万港元，且未提供新贷款[27] - 2023年3月31日公司在香港拥有3间餐厅，本年度关闭或出售4间[28] - 2023年餐饮供应服务收益约5380万港元，占总收益87.6%，较2022年约1.259亿港元减少约7210万港元或约57.3%[29] - 2023年提供有机蔬菜咨询服务及室内设计及装修服务无收益，2022年收益约22.98万港元，占总收益1.4%[29] - 2023年提供金融机构合作服务收益约759.9万港元，占总收益12.4%，较2022年约3460.2万港元减少[29] - 有机蔬菜供应业务本年度无收益，因规模小、客户单一及疫情封锁和宏观经济低迷[30] - 金融机构合作服务业务本年度收益约760万港元，2022年约3460万港元[31] 供股资金使用情况 - 供股所得款项总额约4350万港元，净额约4150万港元，1150万港元用于一般企业及营运资金，3000万港元用于支付应付一名董事款项的部分款项[48] 公司迁册及股本重组 - 公司于2022年9月6日（百慕达时间）从开曼群岛迁册至百慕达[51] - 2022年9月27日生效股本重组，每股已发行股份面值由0.01美元削减至0.001美元，法定未发行股份拆细为10股每股0.001美元的经调整股份，进账金额729.225万美元计入实缴盈余账[52] 董事信息 - James Fu Bin Lu先生为管理数十亿美元技术收购基金Joffre Capital Limited的创办合伙人[72] - 龙海先生在金融领域拥有超10年工作经验[74] - Li Qing Ni女士在投资行业拥有约10年经验，在金融领域拥有超8年经验[75] - 俞庆龙先生拥有逾15年管理经验[76] - 吕程先生拥有超13年投资管理经验[78] - 施康平先生在会计和金融领域拥有超20年经验[79] - 金镇台先生于Mirae Asset Daewoo Investment Group工作7年，于Towers Watson服务3年[80] - 董事会由7名董事组成，包括4名执行董事和3名独立非执行董事[89] - 公司有三名独立非执行董事，其中至少一名具有适当的财务管理专长，符合GEM上市规则[95] - 除Li Qing Ni女士为James Fu Bin Lu先生的妻子外，董事之间概无重大关系[96] - 截至2023年3月31日止年度内，公司未区分董事会主席与行政总裁的角色[97] - 截至2023年3月31日止年度及直至报告日期，执行董事有James Fu Bin Lu先生、龙海先生、Li Qing Ni女士、俞庆龙先生；独立非执行董事有吕程先生、金镇台先生、施康平先生[190] - 俞庆龙先生、金镇台先生、施康平先生须于应届股东周年大会上轮值退任，符合资格且愿意膺选连任[190][191] - 公司已接获各独立非执行董事吕程先生、金镇台先生及施康平先生的独立身份确认书，认为其均为独立人士[192] - 执行董事Li Qing Ni女士有权收取年度酬金100万港元及酌情花红，自获委任日期起自愿放弃酬金直至另行通知[196] - 截至2023年及2022年3月31日止年度，除Li Qing Ni女士外无董事放弃或同意放弃酬金安排[197] - 2023年3月31日，James Fu Bin Lu先生因配偶权益/家族权益拥有公司股份285,095,000股，占比15.02%[198] - 2023年3月31日，Li Qing Ni女士因受控法团权益/法团权益拥有公司股份285,095,000股，占比15.02%[198] - 2023年3月31日，Li女士作为实益拥有人/个人权益拥有相联法团日强股份299股，占比29.90%[200] 企业管治 - 截至2023年3月31日止年度，公司已采用GEM上市规则附录十五所载企业管治守则原则并遵循适用守则条文[84] - 截至2023年3月31日止年度，董事会举行4次常规会议[91] - 每届股东周年大会上，当时三分之一（或最接近但不少于三分之一的人数）的董事将轮值退任，各董事最少须每三年于股东周年大会上退任一次[101] - 公司已采纳GEM上市规则所载证券交易规定准则作为董事证券交易操守守则[86] - 全体董事确认在截至2023年3月31日止年度遵守交易规定准则[87] - 董事会下设审核、薪酬及提名三个委员会，协助监督高级管理层职能[85] - 董事会负责执行企业管治职责，已采纳书面职权范围并履行职责[102][104] - 截至2023年3月31日止年度，薪酬委员会举行1次会议并检讨公司董事及高级管理层薪酬方案[116] - 截至2023年3月31日止年度，提名委员会举行1次会议，进行多项检讨并提呈推荐建议[119] - 截至2023年3月31日止年度，审核委员会举行4次会议，监管内部监控和风险管理系统等[122] - 审核委员会在2023年3月31日止年度及报告日期前，完成多项财务业绩审阅等工作[123] - 年报日期，薪酬委员会包括四名成员，两名执行董事，两名独立非执行董事[117] - 年报日期，提名委员会包括四名成员，两名执行董事，两名独立非执行董事[120] - 年报日期，审核委员会包括三名成员，均为独立非执行董事[124] - 所有董事须每3年由股东重选[112] - 公司于2016年7月14日成立薪酬委员会、提名委员会和审核委员会[114][118][121] - 董事会确保委任至少三名独立非执行董事，且至少三分之一成员为独立非执行董事[133] - 截至2023年3月31日止年度，已付/应付长青（香港）会计师事务所有限公司审核服务费用1300千港元[142] - 薪酬在500,001港元至1,000,000港元的高级管理层人数为1人[140] - 郭惠珍女士于2023年6月13日获委任为公司秘书，截至2023年3月31日止年度接受不少于15小时相关专业培训[144] - 审核委员会审阅公司内部财务、营运及合规监控，以及风险管理政策及系统的充分性[126] - 集团采用三级风险管理方法识别、评估及管理各类风险[128] - 公司目前认为无即时需要设立内部审核职能或委聘独立内部控制咨询公司，会不时审阅[129] - 集团就处理及发放内部消息制定内部监控程序，包括公平披露、严禁未授权使用机密消息等[130] - 董事会每年检讨确保获得独立观点及意见机制的实施及有效性，认为已有效落实[132] - 董事有责任编制截至2023年3月31日止年度综合财务报表，按持续经营基础妥善编制[142] - 全体董事已参与上市公司董事相关课程或通过培训、阅读资料提升专业发展，并提供截至2023年3月31日止年度的培训记录[146] - 董事会批准并采纳股息政策，派付股息前会考虑一般商业条件、集团财务状况等多因素[147][148] - 董事会认为利润合理时可每半年或按其他合适时间按固定利率派付股息，股息政策会不时检讨[150][151] - 公司制定适用于集团董事、雇员及交易方的举报政策，提供保密举报渠道[152] - 集团制定反腐政策，对腐败等行为零容忍，定期审查更新以符合法规和行业常规[153] - 董事会采纳股东沟通政策并每年审视，资料主要通过财务报告等渠道知会股东[154][155] - 股东可在股东大会交流意见、提问，董事会成员等会尽力出席并回应[157] - 自2022年8月15日迁册生效后，公司章程文件变动可在公司及联交所网站查阅[159] - 持有公司已缴足股本不少于十分之一且可在股东大会投票的股东有权请求召开股东特别大会[160] - 持有公司缴足股本不少于二十分之一的股东，或不少于100名股东，可提交书面要求发决议案通知和传陈述书[163] - 截至2023年3月31日止年度，公司不知悉有对集团业务及营运有重大影响的相关法律法规重大不合规情况[172] 环保举措 - 集团采取使用再造打印纸及卫生纸、冬季将空调系统调至24摄氏度等环保举措[176] 股息政策及分派情况 - 董事会决定不建议就截至2023年3月31日止年度派付任何股息（2022年：无）[182] - 截至2023年3月31日，公司概无可向股东分派的可供分派储备（2022年：无）[187] 年报相关信息 - 集团截至2023年3月31日止年度的业绩载于年报第59至64页的综合财务报表[182] - 集团最近五个财政年度的业绩、资产及负债概要载于年报第128页[188]