旅行相关业务表现 - 截至2022年9月30日止六个月旅行相关产品及服务分部收益增加七倍[11] - 集团自2020年3月9日停业后于2022年6月24日重开赴日旅行团[11] - 新冠疫情导致截至2022年及2021年9月30日止六个月旅行相关产品及服务收益甚微[10] - 旅行团收益同比增长680.0%至7.8百万港元，主要因日本旅行团业务重启[16] - 公司销售旅行团收入为7,795,000港元，较去年同期929,000港元增长738.9%[85] - 地接成本大幅增至448.1万港元，较去年同期的38.9万港元增长1052.4%[97] 新业务发展 - 零售业务于2022年6月通过零售店铺及电子商务开展[12] - 加密货币开采涉及通过验证数据块和解密方程获取加密货币的过程[12] - 公司销售时尚生活及保健产品收入为13,046,000港元，去年同期为零[85] - 公司加密货币开采收益为195,000港元，去年同期为零[85] - 公司零售业务于2022年6月开始营运并新增为可呈报分部[87] - 零售业务收益达13,046千港元，占总收益61%[90] - 加密货币开采业务收益同比下滑54%至195千港元[90] - 加密货币开采业务亏损同比扩大186%至1,200千港元[90] - 零售业务资产达22,020千港元，占分部资产35%[92] - 加密货币开采资产减少36%至2,019千港元[92] 收入和利润变化 - 截至2022年9月30日止六个月总收益21.3百万港元，毛利3.6百万港元；去年同期收益1.0百万港元，毛利0.7百万港元[15] - 截至2022年9月30日止六个月收益为2128.6万港元，较去年同期966千港元增长2103%[62] - 截至2022年9月30日止六个月毛利为363万港元，较去年同期69.1万港元增长425%[62] - 公司总收益为21,286,000港元，较去年同期966,000港元增长2,103.5%[85] - 公司总收益从966千港元增至21,286千港元，同比增长2103%[90] - 新零售业务贡献毛利约1.4百万港元，旅行团毛利增加约1.0百万港元[27] 成本和费用变化 - 销售开支同比增加53.6%至约2.5百万港元，主因新零售业务投入增加[22] - 行政开支同比增加30.0%至约11.0百万港元，受股份配售费用及新业务运营成本影响[23] - 销售开支增加约0.9百万港元，行政开支增加约2.5百万港元[27] - 销售成本1765.6万港元，占收益比例83%，较去年同期28.5%的占比大幅提升[62] - 行政开支1102.7万港元，较去年同期848.3万港元增长30%[62] - 财务成本净额34.1万港元，较去年同期14.3万港元增长138%[62] - 公司截至2022年9月30日止六个月的经营开支总额为3115.7万港元，较去年同期的1036.9万港元激增200.5%[97] - 存货成本为1162.9万港元，去年同期为零[97] - 使用权资产折旧增至194.4万港元，较去年同期的44.8万港元增长334.0%[97] - 财务成本净额增至34.1万港元，较去年同期的14.3万港元增长138.5%[99] - 使用权资产折旧同比增加334%至1,944千港元[90] 亏损和现金流 - 期内亏损总额同比扩大80.7%至约9.9百万港元[25] - 截至2022年9月30日止六个月经营亏损948万港元，较去年同期亏损533.2万港元扩大78%[62] - 截至2022年9月30日止六个月净亏损989.2万港元，较去年同期亏损547.3万港元扩大81%[62] - 公司截至2022年9月30日止六个月的净亏损为941.4万港元，较去年同期的534.1万港元扩大76.3%[105] - 公司净亏损扩大至9,892千港元，同比增长81%[90] - 公司同期经营现金净流出2,475,000港元[74] - 经营活动中所用现金净额为2475千港元，较去年同期9568千港元有所改善[67] - 公司经营所用现金净流出为247.5万港元，较去年同期956.8万港元改善74.1%[128] - 除所得税前亏损扩大至987.5万港元，同比增加80.4%[128] - 加密货币减值亏损68.7万港元[128] - 期内亏损为9414千港元，较去年同期5341千港元扩大76.3%[65] 融资和财务状况 - 公司完成配售80,000,000股新股，配售价每股0.281港元，较前收市价0.350港元折让19.7%，所得款项净额约21.9百万港元[13] - 公司完成配售股份筹集资金约21.9百万港元用于营运开支和改善财务状况[26] - 2022年9月30日现金及现金等价物约21.3百万港元，较2022年3月31日约11.0百万港元增长93.6%[25] - 2022年9月30日资产净值约26.6百万港元，较2022年3月31日约9.7百万港元增长174.2%[25] - 银行借款账面值由2022年3月31日约4.1百万港元降至2022年9月30日约2.5百万港元[25] - 流动比率从2022年3月31日的1.6倍降至2022年9月30日的1.3倍[26] - 负债比率从2022年3月31日的39.9%大幅降至2022年9月30日的3.9%[28] - 现金及现金等价物从11037千港元增至21256千港元，增长92.6%[64][67] - 公司拥有人应占权益从9649千港元增至27252千港元，增长182.4%[64][65] - 通过配售事项发行股份融资22480千港元[65][67] - 流动负债从11934千港元增至32341千港元，增长171.0%[64] - 存货从218千港元大幅增至6674千港元，增长2961.5%[64] - 一名股东贷款从11503千港元减少至0千港元，因豁免贷款产生4624千港元视作资本投入[64][65] - 资产总额减流动负债从27044千港元增至31475千港元，增长16.4%[64] - 非控股权益从4千港元变为-635千港元，主要因收购附属公司产生非控股权益-161千港元及期内亏损-478千港元[64][65] - 公司完成配售股份获得款项21,900,000港元用于一般营运资金[76] - 公司拥有可用银行透支融资10,000,000港元[76] - 总资产从38,978千港元增至63,816千港元，增长64%[92][93] - 资本开支从12,274千港元降至2,673千港元，减少78%[92] - 银行借款从406.8万港元减少至245.8万港元，下降39.6%[124][125] - 公司通过配售发行8000万股新股，募集资金2248万港元，其中800万港元计入股本[127] - 公司从最终母公司获得1500万港元贷款融资，其中1200万港元已被提取[143] - 股东贷款于2022年3月31日为无抵押免息贷款，实际年利率为2.75%[143] - 公司于2022年8月16日行使还款选择权，一次性支付700万港元偿还1200万港元未偿还贷款[143] - 配售协议计划配售9600万股新股，每股配售价为0.170港元[144] - 配售所得款项总额预计约为1630万港元[144] - 配售所得款项净额预计约为1490万港元[144] - 配售净资金将用于集团新零售业务的一般营运资金[144] 外汇和金融工具 - 未结算日元外汇远期合约名义本金约1.2百万港元（2022年3月31日：0.7百万港元）[36] - 公司衍生金融工具公允价值为负债177,000港元，较期初58,000港元增加205.2%[82] - 汇兑亏损净额增至33.1万港元，较去年同期的0.9万港元大幅扩大[94] 其他收入和支出 - 其他收入及其他收益净额大幅下降至39.1万港元，较去年同期的407.1万港元减少90.4%[94] - 合营企业权益应占税后业绩为亏损5.4万港元，相比去年同期亏损156.5万港元有所收窄[113] - 关联方交易中租金宽减74万港元，同比增加5.0%[137] - 主要管理人员报酬总额185.9万港元，同比增长7.3%[141] - 应收关联公司Y's Japan Limited款项47.4万港元[142] 资产和负债明细 - 使用权资产从865.8万港元减少至838.8万港元，下降3.1%[111] - 租赁负债总额从889.2万港元减少至860.2万港元，下降3.3%[111] - 贸易按金从538.4万港元减少至370.7万港元，下降31.2%[112] - 其他预付款项从53.3万港元大幅增加至604.4万港元，增长1033.6%[112] - 期内计入销售成本的存货成本为1162.9万港元[114] - 应收账款总额为315.5万港元，全部为1-60天账龄[116] - 经营租赁承诺未来最低付款总额4.7万港元[135] - 非控股权益金额为16.1万港元[132] 收购活动 - 收购Infinite Perfection Asia Limited支付现金代价1港元，获得现金及现金等价物121.1万港元[130][133] - 收购产生商誉30.4万港元，主要体现控制权溢价及协同效益[131] 政策和市场环境 - 日本政府于2022年6月10日放宽对香港等地区外国游客的入境限制[11] - 香港特区政府于2022年9月26日将检疫安排从"3+4"改为"0+3"[11] - 日本仅接受愿意遵守防疫措施的旅行团签证申请[11] - 香港机场实施"检测放行"安排替代核酸报告要求[11] - 日本政府于2022年6月放宽旅行团外国游客入境限制，每日入境人数上限为50,000人[43] - 2022年10月11日日本恢复个人旅行及免签证短期旅行，取消入境人数上限，接待68个国家及地区人士[43] - 2022年前七个月国际游客人数达到疫情前水平的57%[43] 公司治理和股权结构 - 陈淑薇女士持有公司股份181,815,000股，持股比例为37.88%[46] - 袁士强先生持有公司股份181,815,000股，持股比例为37.88%[46] - 纵横游投资控股有限公司持有公司股份181,815,000股，持股比例为37.88%[49] - 陈淑薇女士持有纵横游投资控股有限公司68.02%的权益[47] - 袁士强先生持有纵横游投资控股有限公司23.42%的权益[47] - 袁振宁先生持有纵横游投资控股有限公司8.56%的权益[47] - 公司未派发中期股息[107] - 公司不派发截至2022年9月30日的中期股息[42] - 公司期内无任何上市证券的购买、出售或赎回活动[55] 管理层展望 - 公司对中期旅游业务反弹至超过疫情前水平保持信心[44] 资金使用情况 - 首次公开发售所得款项净额57.0百万港元已全部动用，主要用于品牌推广(14.2百万)和营运资金(14.3百万)[39] - 股份配售所得款项未动用余额约13.7百万港元，其中9.4百万将用于支付薪金[41]