财务数据关键指标变化 - 公司收入为91.3百万港元，较上一年度轻微下跌约3.0%[32] - 公司收入同比减少3.0%至约91.4百万港元（计算得出）[34] - 公司拥有人应占亏损减少19.2百万港元至34.9百万港元[43] - 流动比率2.6（2022年）vs 2.5（2021年）[51] - 公司银行借贷总额从2021年3月31日的43.2百万港元增加至2022年3月31日的49.2百万港元，增长13.9%[54] - 公司其他借贷从2021年3月31日的22.8百万港元大幅增加至2022年3月31日的37.4百万港元，增长64.0%[54] - 公司租赁负债从2021年3月31日的8.9百万港元减少至2022年3月31日的4.6百万港元，下降48.3%[54] - 公司资本负债比率从2021年3月31日的0.22上升至2022年3月31日的0.25，增长13.6%[54] - 公司全职雇员人数从2021年3月31日的80名减少至2022年3月31日的62名，下降22.5%[64] - 公司雇员福利开支从2021年的42.8百万港元微增至2022年的43.4百万港元，增长1.4%[64] - 雇员购股权持有量从810.12万股增至843.68万股，增加33.56万股[193] - 其他合资格参与者购股权持有量从135.02万股增至140.61万股，增加5.59万股[193] 各条业务线表现 - 评估及顾问服务收入下降10.6%至64.0百万港元，占总收入70.1%[34] - 融资服务利息收益增长18.6%至25.2百万港元，占总收入27.5%[34] - 证券经纪及包销服务收益大幅增长至2.2百万港元，占总收入2.4%[35] - 公司证券经纪、配售及包销与投资顾问及资产管理服务表现于截至2022年3月31日止年度已有提升[76] - 公司评估及顾问服务在未来数年仍将作为主要收入来源[76] 成本和费用 - 雇员福利开支微升1.4%[39] 管理层讨论和指引 - 公司预期一带一路倡议及粤港澳大湾区政策将为香港作为国际金融枢纽创造新机遇[76] - 公司已推行有效监控制度包括管理架构和稳健管理制度[125] - 公司设立内部监控制度旨在对重大错误陈述或损失提供合理保证[125] - 公司采用三级风险管理方法识别评估和管理风险[125] - 董事会通过审核委员会对截至2022年3月31日年度的内部监控及风险管理制度进行年度检讨[126] - 独立非执行董事已检讨董事承诺执行情况并信纳获遵守[126] - 公司严格禁止未经授权使用机密或内幕消息[131] - 公司股息政策规定宣派股息须考虑集团实际及预期财务表现等8项因素[134] - 公司2022财年不派发末期股息[147] 公司治理 - 公司连续第三年获得BDO环境、社会及管治大奖中的ESG最佳表现大奖(GEM)及最佳报告大奖(GEM)[24] - 公司获得平等机会委员会认可为性别平等和家庭岗位平等的平等机会雇主[24] - 公司还荣获由Society Next Foundation颁发的2021年Inno ESG奖[24] - 公司截至2022年3月31日止年度已遵守企业管治守则内所有守则条文（除偏离守则条文A.2.1外）[89] - 公司全体董事确认于截至2022年3月31日止年度内遵守证券交易规定标准及行为守则[90] - 董事会成员共5人，包括1名执行董事和3名独立非执行董事[91] - 独立非执行董事占董事会成员比例为60%[91][94] - 年度内举行8次董事会会议，所有董事出席率为100%[93] - 年度内举行1次股东周年大会，所有董事出席率为100%[93] - 公司主席与行政总裁由同一人兼任[99] - 全体董事参与持续专业发展计划，培训参与率为100%[102] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成[104] - 审核委员会已审阅集团截至2022年3月31日止年度经审核综合业绩[104] - 公司已投购董事责任保险，承保范围按年检讨[95] - 董事会每年至少召开4次会议，符合每季度至少1次的要求[93][96] - 审核委员会在截至2022年3月31日止年度举行了5次会议，所有成员出席率为100%[107] - 薪酬委员会在截至2022年3月31日止年度举行了1次会议，所有成员出席率为100%[111] - 提名委员会在截至2022年3月31日止年度举行了1次会议，所有成员出席率为100%[115] - 公司委任独立顾问作为内部审计部门以评估内部监控制度[107] - 审核委员会认为公司内部监控及风险管理制度基本符合企业管治守则C.2.1条规定[107] - 薪酬委员会负责检讨董事及高级管理层薪酬政策并提供推荐意见[111] - 提名委员会负责检讨董事会架构、规模及组成，并评估独立非执行董事独立性[115] - 董事会已采纳董事会多元化政策，考虑因素包括性别、年龄、文化背景等[112] - 公司遵守GEM上市规则企业管治守则[148] 董事及关键管理人员 - 公司主席兼行政总裁为余季华先生[10] - 公司执行董事余季华具备逾20年会计及融资经验[79] - 公司执行董事李尚谦自2010年1月起于集团担任项目总监[80] - 公司独立非执行董事钟文礼于审计及会计方面拥有逾21年经验[81] - 公司独立非执行董事高伟伦于英格兰、威尔士及香港拥有执业律师资格[84] - 公司独立非执行董事李德贤拥有逾14年销售及营销经验[85] - 执行董事薪酬范围：1人位于1,000,001港元至2,000,000港元区间，1人位于2,000,001港元至3,000,000港元区间[121] - 董事及五名最高薪酬人士薪酬详情载于综合财务报表附注15[174] 股权结构与激励计划 - 公司股份于香港联合交易所GEM上市，股份代号为8072[1][12] - 余季华先生持有公司股份1754万股，占已发行股份总数约2.5%[178] - Fast and Fabulous Company作为股份奖励计划受托人持有1754万股，占已发行股份总数2.5%[178] - 钟文礼先生通过配偶权益持有1250股公司股份，占比不足0.01%[178] - Aperto Investments Limited持有2.1亿股公司股份，占已发行股份总数29.91%[181] - 陆纪仁先生通过Aperto控制2.1亿股公司股份，占已发行股份总数29.91%[181] - 公司已发行股份总数截至2022年3月31日为702,081,660股[178][181] - 旧购股权计划于2021年9月25日届满，未行使购股权继续有效[183] - 新购股权计划于2021年9月27日采纳，有效期10年[183] - 截至2022年3月31日，新购股权计划项下尚未授出任何购股权[183] - 新购股权计划下可供发行的股份总数上限为7020.81万股，占公司2021年9月27日已发行股份702,081,660股的10%[186] - 任何承授人12个月内行使购股权所发行股份不得超过已发行股份的1%[186] - 向主要股东或独立非执行董事授出购股权时，若12个月内发行股份超过已发行股份0.1%且总值超过500万港元需经股东批准[187] - 截至2022年3月31日，尚未行使购股权涉及984.29万股股份，相当于已发行股份约1.40%[194] - 购股权行使价经调整后为每股1.23港元，原行使价为1.28港元[193][195] - 股份奖励计划下各历年认购股份上限不得超过年初已发行股份总数的10%[196] - 股份奖励计划中单个雇员可获奖励股份数不得超过已发行股份总数的1%[196] - 购股权行使期自2019年6月19日起至2022年6月18日止[195] - 股份奖励计划受托人动用约257.4万港元从市场收购1754万股股份[197] - 截至报告日期未向合资格雇员授出股份奖励计划股份[197] - 公司未安排董事通过购买股份或债权证获利的安排[198] 其他财务数据 - 出售附属公司获得一次性收益3.5百万港元[38] - 流动资产净值188.3百万港元，含一般现金8.4百万港元[51] - 已抵押银行存款56.6百万港元[51] - 人民币兑港元汇率变动10%将导致公司年度亏损变动约4.7百万港元（2021年：3.5百万港元）[60] - 2021年供股筹集净额62.6百万港元，其中47.1百万港元用于增加营运资金，15.5百万港元用于偿还债务[65][66] - 2017年供股筹集净额258.0百万港元，截至2022年3月31日仍有63.0百万港元未动用[68][69] - 公司可供分派储备约为2.637亿港元[165] - 五大客户收入占总收入低于9.9%[166] - 最大供应商占顾问费总额约24.8%[166] - 五大供应商占顾问费总额约80.6%[166] - 公司已付/应付独立核数师全年业绩审计服务费用为56万港元[129] 公司基本信息 - 公司注册于开曼群岛，总办事处及香港主要营业地点位于香港湾仔[10] - 公司财政年度截至2022年3月31日[23] - 公司核数师为先机会计师行有限公司[12] - 公司主要业务为投资控股及提供金融服务[144] - 公司2022年3月31日无重大或然负债（2021年：无）[59] - 公司秘书在年度内接受不少于15小时专业培训[130] - 股东特别大会通知期要求普通决议案至少14个整日特别决议案至少21个整日[137] - 公司2022财年宪章文件无重大变动[141] - 公司股本变动详情载于财务报表附注30[158] - 公司储备变动详情载于财务报表附注32[164] - 公司确认负责根据香港财务报告准则编制真实公平的综合财务报表[122] 公司行动与资产处置 - 公司出售了从事提供环境、社会及管治报告及其他风险咨询服务的若干附属公司[24]