财务表现 - 公司2022至2023年度总收益及投资收入约为31,700,000港元，较上一财年增加约27.4%[10] - 公司2022至2023年度拥有人应占亏损约为5,600,000港元，减少约30.6%[10] - 截至2023年3月31日，公司投资组合价值约为18,400,000港元，上一财年为23,400,000港元[10] - 公司本年度总营业额及投资收入为31,700,000港元，较去年增加27.4%或6,800,000港元[1] - 证券交易佣金及经纪费减少55.7%至3,807,725港元[1] - 配售及包销佣金减少81.5%至840,994港元[1] - 期货合约买卖佣金及经纪费减少30.0%至348,253港元[1] - 结算及交收费减少52.3%至1,311,472港元[1] - 保保证金客户利息收入增加1.5%至8,204,639港元[1] - 贷款客户利息收入增加10.5%至22,235,828港元[1] - 总交易额减少51.3%至48,754,700,000港元[20] - 贷款融资业务利息收入为22,200,000港元，较去年增加10.5%[23] - 预信贷亏损项下应收贷款减值亏损为33,900,000港元，较去年增加156.8%[25] - 公司持有的投资组合价值在2023年3月31日约为18,400,000港元，较2022年的22,300,000港元减少[31] - 2023年3月31日止年度的其他收入、收益及亏损净额约为600,000港元，较2022年的100,000港元增加，主要由于本年度收取政府补助约200,000港元[33] - 2023年3月31日止年度，公司收回贸易应收款项及应收贷款分别为约4,900,000港元及约10,600,000港元[34] - 2023年3月31日止年度，公司就贸易应收款项及应收贷款的减值亏损计提拨备分别为约200,000港元及约33,800,000港元[35] - 2023年3月31日止年度的行政开支约为16,200,000港元，较2022年的19,400,000港元减少约16.6%[36] - 公司于2023年3月31日的银行存款、银行结余及现金约为16,500,000港元，较2022年3月31日的39,400,000港元减少约58.1%[38] - 公司于2023年3月31日的流动资产净额约为145,500,000港元，较2022年3月31日的151,600,000港元减少约4.0%[39] - 公司于2023年3月31日的资产负债比率为14.8%，较2022年的9.9%增加[41] - 公司于2023年3月31日的总员工成本（包括董事酬金）约为5,900,000港元，较2022年的6,100,000港元减少[46] - 公司截至2023年3月31日止年度的可供分派储备为约166,700,000港元，其中包括股份溢价约130,900,000港元[200] - 公司董事会不建议派付本年度的任何股息（2022年：无）[195] 业务扩展与战略 - 公司计划不断扩大核心业务及探索新商机[12] - 公司继续通过扩大客户基础及加强交易平台拓展业务[11] - 公司致力于扩展保证金和贷款融资业务以及证券顾问服务，以满足客户需求[60] - 公司预期全球经济在2023年面临持续挑战，并将继续通过扩大客户群和加强交易平台来发展经纪业务以及配售和包销业务[60] 社会责任与社区服务 - 公司致力于服务社区以履行社会责任[11] - 公司感谢全体员工的不懈努力及竭诚贡献[14] 市场与经济环境 - 2023年3月31日，恒生指数报20,400点，较2022年3月31日的21,996点下跌约7.3%[9] - 2023年3月31日，恒生指数报20,400点，较2022年3月31日的21,996点下跌约7.8%[16] 风险管理与内部控制 - 公司认为应收经纪人和结算所的贸易款项信贷风险较低，因为这些经纪人和结算所均在监管机构注册[55] - 公司管理层已委派团队负责制定信贷限额、信用审批和其他监控程序，以降低应收贷款的信贷风险[56] - 公司维持备用银行信贷，以应对业务中的任何或有事件，董事会相信公司的营运资金足以应对长期和短期财务承担[58] - 公司业务的部分资产以外币计值，面临外汇风险，目前无外币对冲政策，但管理层监督外汇风险并在需要时考虑对冲重大外币风险[59] - 公司已遵守GEM上市规则附录15所载企业管治常規守則的所有守則条文，除了偏離守則条文第F.2.2条及第C.2.1条[66] - 公司聘請外部專業人士對截至2023年3月31日止年度進行獨立內部控制審核，覆蓋財務、經營、合規控制及風險管理職能[99] - 公司審核委員會負責檢討本集團的風險管理及內部監控系統整體效能[101] 企业管治 - 公司董事会由执行董事和独立非执行董事组成，具体成员包括郭建聰先生、劉建漢先生、余蓮達女士、潘永存先生、王荣騫先生和宋光遠先生[70][71] - 公司董事会负责制定运营策略、审查财务表现及业绩、内部监控体系[76] - 公司有三名独立非执行董事，其中至少一名拥有适当的财务管理专长[79] - 董事会的职责包括重大收购、投资、出售资产或任何重要资本开支的决策[76] - 董事会通过季度、中期及全年业绩公布向股东提供集团最新运营及财务状况资料[78] - 董事会的运作在没有主席的情况下仍能确保权力及权限得到平衡[85] - 薪酬委员会由一名执行董事及两名独立非执行董事组成，负责监察全体董事及高级管理层的薪酬政策及架构[88] - 提名委员会负责新任董事的提名及委任，并采用“董事成员多元化政策”[92] - 董事会的董事出席会议记录显示，所有董事在2023年均全勤出席董事会会议及股东大会[81] - 薪酬委员会在2023年共举行一次会议以检讨及讨论集团薪酬事宜[90] - 提名委员会包括一名执行董事及两名独立非执行董事，负责董事及董事继任人选规划[93] - 公司截至2023年3月31日止年度，审核委员会共举行4次会议，所有成员均出席[97] - 公司已支付/应付核数师酬金为600,000港元，用于法定核数服务[99] - 公司已採納股息政策，股息額不超過董事會建議宣派的數額[97] - 公司董事及高級職員保險已生效，以保障董事及高級職員所面對的風險[102] - 公司秘書余立彬先生已接受不少於15小時的相關專業培訓[104] 环境、社会及管治（ESG） - 公司已公佈環境、社會及管治（ESG）報告，旨在透明公開地披露ESG方面的表現[109] - 公司本年度温室气体排放总量为57,079.32千克二氧化碳当量，较上一年度减少6,820.54千克[127] - 公司主要产生的无害废物为纸张和生活废物，通过回收和减废措施减少废物产生[128] - 公司设立了由三名成员组成的ESG工作小组，负责推动ESG措施和管理ESG事务[118] - 公司本年度的关键绩效指标涵盖香港租赁的办公室，主要业务的环境和社会表现[112] - 公司通过电子互动减少商务差旅，提倡使用电子邮件和电子会议[127] - 公司主要产生的有害废物为墨粉盒，由供应商安全收集和处理[128] - 公司本年度已遵守与气体及温室气体排放、有害及无害废物相关的法律法规[129] - 公司董事会负责制定ESG策略，评估及识别ESG风险，并确保风险管理及内部控制有效[115] - 公司通过持份者调查和行业特定议题识别重要ESG议题，并设立多渠道沟通机制[120] - 公司2023年电力消耗总量为82,179千瓦时，相比2022年的87,470千瓦时有所减少[132] - 公司2023年打印纸消耗量为249.5千克，相比2022年的374.2千克有所减少[131] - 公司计划在未来三年保持合理的排放率（按密度计）[149] - 公司认为市场对绿色融资的需求日益增多，并计划升级信息科技系统以紧跟趋势[148] - 公司鼓励员工在离开办公室前关闭不使用的空调及照明系统等电子设备[132] - 公司业务活动对环境及所用的天然资源造成的影響微不足道，主要贡献来自电力及纸张的使用[134] - 公司认为气候变化相关的风险和影响并不重大[138] - 公司鼓励员工奉行“减少使用”、“物尽其用”、“循环再造”及“替代使用”四大原则[134] 员工与人力资源 - 公司整体员工流失率为7%，较去年的21.4%有所下降[157] - 公司员工平均接受21.5小时的培训，每人平均已接受1小时以上的培训[166] - 公司委聘约18家服务提供商及若干小型办公用品供应商，较去年的12家有所增加[172] - 公司为员工提供具竞争力的薪酬及完善的福利，包括法定假日、病假、年假、婚假、产假、陪产假及陪审员假[155] - 公司已制定职业安全程序，包括事故申报架构及调查方法[158] - 公司遵循政府政策，取消所有防疫措施，并调整工作安全与健康措施[160] - 公司推出反贪污培训的轮训计划，目标在四年内达到100%的培训覆盖率[165] - 公司禁止聘用童工及强制劳工，未满16岁人士不得通过甄选过程获雇用[167] - 公司已遵守相关劳工法律及法规，包括《僱用兒童規例》和《僱傭條例》[169] - 公司本年度未接获任何重大客户投诉，且未面临任何政府当局就服务质量采取的纪律行动[174] - 公司员工总数为15人，离职率为7%，较去年的21.4%有所下降[183] - 公司全职员工中，男性员工10人，女性员工5人，女性员工离职率为20%[183] - 公司员工按年龄组别，30至50岁员工11人，离职率为9%[183] - 公司董事及管理层6人，离职率为17%[183] - 公司办公职员9人，离职率为11%[183] - 公司员工按地理区域，香港员工15人，离职率为7%[183] - 公司尊重每位员工，不論種族、膚色、宗教、性別、國籍、年齡、婚姻或家庭狀況、懷孕、身體殘疾及性傾向，均平等對待[151] - 公司过去三年录得零宗工伤个案，无相关损失工作日数[159] - 公司员工工时政策完全符合本地法律法规，并享有带薪假期、产假、病假、公眾假期及规定的休息时间[152] 法律与合规 - 公司未发现侵犯第三方知识产权或被第三方侵犯知识产权的情况[177] - 公司本年度无贿赂、贪污勒索、欺诈及洗黑钱的违规案件，且无对公司、其董事及员工提起法律诉讼[182] - 公司重视隐私保护，确保个人资料不会被无意删除或遗失，并持续监测和测试隐私风险[175] 公司结构与业务详情 - 公司主要业务为提供证券、期货及期权经纪及贸易、贷款融资服务等，核心业务位于香港[112] - 公司主要业务为投资控股，本年度业务性质无重大变动[193] - 公司主要附属公司详情载于综合财务报表附注41[196] - 公司投资物业及厂房及设备变动详情分别载于综合财务报表附注17及附注18[197] - 公司银行贷款详情载于综合财务报表附注30[198] - 公司及本公司于本年度之储备变动详情分别载于第45页的综合权益变动表及综合财务报表附注34(b)[199] - 公司综合营业额及主要业务对年度经营溢利之贡献之分析载于综合财务报表附注9[194] - 公司业绩及事务状况载于综合财务报表第43页至第111页[195] - 公司董事会报告及经审核综合财务报表载于年报中[192] 收购与投资 - 公司收购深圳比富达商務諮詢有限公司100%股权，其4个业务单位在2023年3月31日的市值约为9,200,000港元[32]