财务数据关键指标变化 - 2022年公司总收入为人民币6219.8万元，公司拥有人应占年内溢利为人民币558.6万元[7] - 公司收入从2021年的人民币7283万元减少人民币1063.2万元至2022年的人民币6219.8万元，降幅约14.60%[8][15] - 2022年整体毛利约为人民币1690.9万元，2021年为人民币2335.8万元，毛利率从2021年约32%降至2022年约27%，减少4个百分点[16] - 其他收入及收益从2021年约人民币6639.9万元减少至2022年约人民币432.7万元[17] - 2022年销售及分销开支从人民币251.1万元增加至约人民币330.1万元，增幅约为32%[18] - 2022年行政开支约为人民币1035万元，2021年约为人民币1467.8万元，减少约30%[19] - 2022年集团企业所得税抵免为20%，2021年实际税率为8%[22] - 2022年非控股权益应占年度溢利约为358万元，2021年为689.1万元[23] - 2022年公司拥有人应占年度溢利约为558.6万元，2021年为5975万元[24] - 2022年集团流动资产约为1.50107亿元，流动比率为10.6，2021年为11.4；流动负债由2021年的1256.2万元增至2022年的1438.6万元[26] - 2022年存货约为1164万元，2021年为1251.8万元；应收贸易账款及应收票据约为808.1万元，2021年为561万元，增加44%；预付款项等约为174.9万元，2021年为285.8万元；现金及现金等价物约为1.2964亿元，2021年为1.21001亿元[26] - 2022年存货周转日数为94日，2021年为93日；应付贸易账款约为575万元，2021年为418.4万元；其他应付款项及应计费用减少0.1%至约587.2万元，2021年为587.7万元[26] - 2022年集团资本负债比率为21%，2021年为23%[27] - 2022年集团资产净值约为1.50107亿元，2021年为1.40021亿元；直接控股公司承诺提供不超5000万元无抵押免息股东贷款融资，期限至2024年5月30日[33] - 2022年公司收入为62,198千元，较2021年的72,830千元下降14.6%[187] - 2022年公司年度溢利为9,166千元，较2021年的66,641千元下降86.2%[187][188] - 2022年基本每股盈利为2.98分，较2021年的31.88分下降90.7%[187] - 2022年非流动资产总值为29,541千元，较2021年的29,192千元增长1.2%[190] - 2022年流动资产总值为151,808千元，较2021年的142,703千元增长6.4%[190] - 2022年流动负债总额为14,386千元，较2021年的12,562千元增长14.5%[190] - 2022年非流动负债总额为16,856千元，较2021年的19,312千元下降12.7%[191] - 2022年资产净值为150,107千元，较2021年的140,021千元增长7.2%[191] - 2022年本公司拥有人应占权益为135,697千元，较2021年的129,617千元增长4.7%[191] - 2022年非控股权益为14,410千元，较2021年的10,404千元增长38.5%[191] - 2022年除税前溢利为7,608千元，2021年为72,677千元[196] - 2022年经营业务所得现金流量为10,073千元，2021年为12,350千元[196] - 2022年经营活动所得现金流量净额为9,322千元，2021年为11,375千元[196] - 2022年投资活动所得现金流量净额为842千元，2021年为81,148千元[197] - 2022年融资活动所用现金流量净额为 - 1,525千元，2021年为 - 2,118千元[197] - 2022年现金及现金等价物增加净额为8,639千元，2021年为90,405千元[197] - 2022年初现金及现金等价物为121,001千元，2021年初为30,596千元[197] - 2022年终现金及现金等价物为129,640千元，2021年终为121,001千元[197] 企业所得税政策 - 符合条件的附属公司首批应课税溢利按实际税率2.5%缴税，余下不多于人民币300万元的应课税溢利按税率5%缴税[21] - 集团其他公司企业所得税按2022年估计应课税溢利的25%计值[21] 业绩影响因素 - 2022年上海市封锁逾两个月，导致公司当地业务活动暂停，对业绩产生不利影响[9] 公司治理结构 - 董事会有6名成员，2022年举行4次会议，各董事出席率均为100%[51] - 2022年主席和总经理分别由周金辉和史惠星担任，为不同职位[53] - 公司董事每届任期3年，2020年6月30日委任新董事，任期至2023年股东大会[56] - 审核委员会由杨春宝、王国忠和宋子章组成，2022年举行5次会议，各成员出席率均为100%[57][59][60] - 公司已遵守GEM上市规则附录15所载企业管治守则全部条文[48] - 公司已采纳一套不逊于GEM上市规则所述买卖必守标准的董事证券交易行为守则，全体董事遵守[50] - 监事会成员任期3年，2022年监事为赵大荣、邱宁松和刘金[45] - 2022年史惠星获委任为监察室主任[46] - 董事会要求管理层年终检讨内部监控及风险管理执行情况[54] - 2022年所有董事已收取截至该年12月31日止年度薪酬[55] - 2022年薪酬委员会成员包括1名执行董事和2名独立非执行董事，符合规定，成员出席会议次数均为1/1[61][62] - 2022年提名委员会成员包括1名执行董事和2名独立非执行董事，符合规定，成员出席会议次数均为1/1[64][65] - 公司秘书陈智伟于2014年4月9日被委任，年内参加超15小时专业培训[68] 核数师相关 - 2022年公司核数师提供审核服务费用为人民币947,000元，非审核服务费用为人民币13,000元[70] - 过去三年公司未更换核数师，将在应届股东周年大会上提呈续聘天健德扬会计师事务所有限公司为核数师的决议案[159] - 独立核数师认为公司综合财务报表根据国际财务报告准则真实公平反映集团财务状况、表现及现金流量，并遵照香港公司条例披露规定编制[161] - 核数师将商誉减值评估识别为关键审计事项，并采取与管理层及估值师讨论等程序处理[168][169] - 核数师将存货拨备识别为关键审计事项，并采取与管理层讨论等程序处理[171][172] - 核数师将应收贸易账款预期信贷亏损准备拨备识别为关键审计事项[173] - 核数师根据香港审计准则进行审核，所获审核凭证能为意见提供基础[162] - 审计中处理管理层评估应收贸易账款预期信贷亏损准备拨备的程序包括与管理层讨论、质疑假设及估计等多项内容[175] - 董事负责根据相关准则和要求编制综合财务报表，评估集团持续经营能力等[178] - 核数师目标是对综合财务报表整体是否不存在重大错误陈述取得合理保证并出具报告[181] - 核数师在审计过程中运用专业判断，保持专业怀疑态度，执行多项审计工作[182] - 核数师与审核委员会就审计计划范围、时间安排及重大审计发现等沟通[184] - 核数师从与审核委员会沟通事项中确定关键审计事项并在报告中描述[184] - 出具独立核数师报告的审计项目董事为陈志远[185] - 天健德扬会计师事务所有限公司于2023年3月23日出具报告[186] 环境、社会及管治 - 环境、社会及管治报告期为2022年1月1日至12月31日，报告于2023年3月23日获董事会审阅及批准[72][74] - 公司将环境、社会及管治纳入管治架构和日常管理系统，进行相关事宜的排序及管理[73] - 公司制定以环保、节能及低碳为重点的年度环保目标，董事会定期检讨目标达成情况[74] - 本年度集团遵守《中华人民共和国环境保护法》及《中华人民共和国环境影响评价法》[76] - 管理层评估、排列及管理重大环境、社会及管治相关事宜，董事会负责监督[77] - 集团业务分部根据特定风险审查识别重大环境、社会及管治因素[78] - 公司上海最大厂房每年产生约42吨二氧化碳[85] - 包装材料重量约为每产品0.2公斤至1公斤，本年度废弃物重量约为55吨[86] - 公司本年度消耗约6000吨水[90] - 公司设定排放目标为将产生的二氧化碳维持在现有水平[86] - 公司将大部分交付外包给运输公司，重型汽车需在中国进行年度强制检验[83] - 公司会有系统地收集固体废弃物并运至指定政府资助处置设施，处置前分离可回收成分[83] - 公司若处理有害废弃物，会用特制容器包装、安全储存并运至第三方专业机构处置[83] - 公司密切关注天气预测，预期运输路线受干扰时提前与供应商及客户沟通[95] - 公司确保分销协议载有合适的不可抗力条款[95] - 公司使用视像会议应用程式减少商务旅行的必要性[95] 雇员情况 - 2022年12月31日，公司雇员总数90人，男性55人，女性35人；全职90人；30岁以下15人，30至50岁47人，50岁以上28人；均在中国[100] - 本年度雇员流失率为0，按性别、年龄组、地区划分均为0[100] - 过去三年无因工作关系死亡事件[102] - 无因工伤损失工作日数[103] - 本年度接受培训的雇员中，男性占比20%，女性占比10%[106] - 本年度接受培训的雇员中，执行董事及高级管理层占比50%，其他雇员占比16%[107] - 本年度每名雇员完成受训平均时数，男性20小时，女性15小时[107] - 本年度每名雇员完成受训平均时数，执行董事及高级管理层15小时，其他雇员20小时[107] - 公司每名新雇员年龄均验证确保达最低年龄要求，薪金与相关司法权区行业类似职位比较厘定[108] - 公司历史中未发现童工及强制劳工[109] 业务相关 - 公司主要业务包括生产及销售压力容器、提供防火科技检测服务等[129] - 回顾年度，集团向五大客户销售占总收益约67%，最大客户贡献收益占总收益约35%[140] - 向集团五大供货商采购占年内总采购额约42%，向最大供货商采购占总采购额约22%[141] 股权结构 - 2022年12月31日，周金辉先生持有公司股份1.3317亿股，占已发行股本总额约71.05%[150] - 2022年12月31日，联城消防集团股份有限公司持有公司内资股1.3187亿股，占注册股本总额约70.36%；持有H股130万股，占注册股本总额约0.69%[153] - 2022年12月31日，浙江恒泰房地产股份有限公司通过受控法团持有公司内资股1.3187亿股，占注册股本总额约70.36%；持有H股130万股，占注册股本总额约0.69%[153] - 2022年12月31日，周金辉先生通过受控法团持有公司内资股1.3187亿股，占注册股本总额约70.36%；持有H股130万股，占注册股本总额约0.69%[153] - 2017年1月12日，联城持有的1.3187亿股本公司内资股已质押，作为1.98亿元贷款的抵押，若偿还6300万元，质押股份将解除，质押股份相当于公司已发行股本及内资股分别约70.36%及100%[153] - 报告日期，公司已发行股本总额最少25%由公众持有[156] 其他事项 - 2022年并无重大承担、或然负债及诉讼[30][31][32] - 2022年集团有90名雇员，与2021年相同[34] - 公司董事不建议派付2022年度股息（2021年也无派息）[131] - 公司年内注册、已发行及缴足股本无变动[134] - 公司无优先购买权条文规定按比例向现有股东提呈发售新股份[135] - “浦江”商标已向中国当局登记[116] - 2022年12月31日，公司可供分派储备约为人民币3396.2万元[139] - 公司董事及彼等各自的联系人在与公司业务构成竞争或可能构成竞争的业务中无任何权益[157] - 公司交易在日常及一般业务中执行，按一般商业条款或不逊于独立第三方的条款执行，符合相关协议条款及股东整体利益，并按GEM上市规则第20章规定进行[158] - 2022年12月31日，集团商誉账面价值约为人民币421.1万元，产生自收购海上消防器材现金产生单位，管理层认为商誉毋须减值[167] - 2