市场环境影响 - 公司主要市场山西封锁九个月，严重影响销售[10] - 2022年中国国内生产总值约为人民币121万亿元，按不变价格计算较上年同期增长3.0%[16] - 2022年城镇人均可支配收入为人民币36,883元，同比增长5.0%[16] - 2022年全国葡萄酒产量为21.4万千升，同比下跌21.9%[17] - 因2022年中国COVID - 19疫情复燃及经济活动限制，公司毛利受严重影响，公司密切监测市场并采取谨慎现金管理策略[147] 业务发展规划 - 福建的金酒及威士忌蒸馏酒厂预计2023年年中开业[13] - 公司于2019年8月12日完成对万浩亚洲有限公司100%股权收购，福建德熙蒸馏酒厂预计2023年中旬正式投产[23] - 公司对来年市场保持审慎乐观，将采取积极销售及营销策略，中长期计划增加分销渠道、加强品牌宣传[21] - 山西省销售额占集团大部分销售总额，公司持续开发新产品、市场及分销管道，减少对山西市场依赖[148] - 公司在新产品开发质量控制和研究方面投入资金，威士忌及金酒项目外部装饰工程已竣工，蒸馏酒厂预计2023年年中运营[149] 财务数据关键指标变化 - 公司2022财年收益为人民币6210万元，较2021财年减少人民币2260万元或26.7%[25] - 2022财年售出82.7万瓶酒，2021财年售出109.2万瓶酒，平均售价从2021财年的每瓶人民币77.5元减至2022财年的每瓶人民币75.1元[26] - 2022财年高端级别收入占比58.3%、销量占比22.7%，2021财年分别为65.5%、28.4%；2022财年入门级别收入占比41.7%、销量占比77.3%，2021财年分别为34.5%、71.6%[26] - 公司销售成本从2021财年的人民币3890万元减少人民币1320万元或34.1%至2022财年的人民币2570万元，每瓶平均销售成本从2021财年的人民币35.6元减至2022财年的人民币31.0元[27] - 公司整体毛利从2021财年的人民币4580万元减少人民币930万元或20.3%至2022财年的人民币3650万元，整体毛利率从2021财年的54.0%上升至2022财年的58.7%[28] - 其他收入及收益净额从人民币220万元轻微减少人民币30万元或13.0%至人民币190万元[29] - 销售及分销开支从2021财年的人民币1250万元轻微增加人民币100万元或7.5%至2022财年的人民币1350万元[30] - 行政开支从2021财年的2340万元轻微增加20万元或0.9%至2022财年的2360万元[31] - 融资成本为40万元，包括银行贷款利息40万元（2021财年无）及贴现租赁负债4.6万元（2021财年8.7万元）[32] - 所得税开支从2021财年的420万元减少270万元或64.3%至2022财年的150万元[33] - 2022财年确认年内亏损60万元（2021财年溢利770万元）[34] - 2022年12月31日，集团银行及现金结余账面价值为7340万元，较2021年12月31日的6770万元增加8.4%[35] - 2022年12月31日，集团资本负债比率为9.9%（2021年12月31日无）[37] - 2022年12月31日，集团为一般银行融资抵押使用权资产720万元（2021年12月31日无）[42] - 2022年12月31日，集团有176名雇员（2021年12月31日147名），2022财年员工成本为1560万元（2021财年1630万元）[43] - 董事会不建议派付2022财年任何股息（2021财年特别末期股息每股普通股0.62港仙）[46] - 2022年公司就核数师安永会计师事务所提供的核数服务支付或应付薪酬为1400千元人民币，非核数服务为285千元人民币，总计1685千元人民币[137] 公司人员信息 - 林伟杰44岁，2021年7月起任财务总监，10月1日获委任为执行董事[51] - 张际航36岁，2021年5月28日获委任为非执行董事[54] - 周灏49岁，2017年7月24日获委任为非执行董事，在房地产开发及投资业积逾20年经验[56][57] - 何正德42岁，2018年6月1日获委任为独立非执行董事，在媒体业务发展方面拥有超10年经验[59][61] - 林良友60岁，2018年6月1日获委任为独立非执行董事，在金融及银行业拥有逾37年经验[63][64] - Alec Peter Tracy57岁，2018年6月1日获委任为独立非执行董事[66] - 林伟杰曾于2019年7月至2020年12月在其士国际控股任财务经理，2017年8月至2019年6月在嘉华国际控股任财务经理[52] - 张际航曾于2014年5月至2022年12月任中国金融投资管理有限公司执行董事[55] - 周灏曾于2007年至2012年3月在仲量联行工作，2003年1月至2007年在香港迪士尼乐园管理有限公司工作[57] - 何正德曾于2010年5月至2014年2月任非执行董事，2014年2月至2021年6月任星岛新闻集团有限公司执行董事[60] - 李先生41岁，2006年9月加入集团，2009年11月起任生产及技术总监，酿酒行业经验超11年[69] - 王先生41岁，2007年12月加入集团，2011年2月起任生产及质控副经理[70] - 赵先生46岁，2017年7月24日任公司秘书，公司秘书领域经验超18年[74] 企业管治情况 - 公司采纳GEM上市规则附录十五所载企业管治守则所有适用条文，2022财年基本遵守[77] - 陈芳女士兼任主席与行政总裁，偏离企业管治守则C.2.1条，但董事会认为合适[78] - 公司采纳董事证券交易行为守则，2022财年未发现违反规定情况[79] - 年报日期董事会由3名执行董事、2名非执行董事、3名独立非执行董事组成[80] - 公司委任3名独立非执行董事，占董事会成员超三分之一[80] - 执行董事陈芳女士是主要股东王女士女儿，董事间无重大关系[81] - 董事会认为董事具备均衡技术和经验管理集团业务[81] - 董事会成立四个委员会包括审核、薪酬、提名及投资委员会[82] - 非执行及独立非执行董事初步委任为期三年，期满自动续期一年[93] - 全体董事三分之一须轮值退任，且至少每三年轮值退任及重选一次[94] - 董事会委任填补临时空缺的董事任职至首次股东周年大会[95] - 公司可在董事任期届满前通过普通决议案罢免董事[96] - 公司采纳董事会多元化政策，考虑多方面因素[97] - 招聘甄选时从多元化角度考虑，参考平等机会委员会准则[98] - 提名委员会每年讨论并推荐实现董事会多元化的可计量目标[99] - 董事会致力使成员由多于一种性别组成，至少有一名不同性别的董事[101] - 提名委员会每年审查董事会多元化政策实施及有效性并提修订建议[102] - 本年度董事会由七名董事组成，其中一名为女性[103] - 2022财年雇员（包括高层管理人员）性别比例为男：女＝1.28 : 1[105] - 审核委员会于2018年6月1日成立，本年度举行了四次会议[116][118] - 薪酬委员会于2018年6月1日成立[119] - 董事会成立了审核、薪酬、提名及投资四个委员会[115] - 审核委员会由周灏、何正德和林良友组成，林良友为主席[116] - 薪酬委员会由张际航、林良友和Alec Peter Tracy组成，Alec Peter Tracy为主席[119] - 本年度薪酬委员会举行1次会议，负责审阅董事薪酬政策、建议调整董事薪酬待遇、讨论并建议授出购股权[120] - 2022年12月31日止年度，薪酬在1港元至100万港元的高级管理层有2人[121] - 提名委员会于2018年6月1日成立，本年度举行1次会议，履行检讨董事会架构等多项职责[123][125] - 投资委员会于2022年5月6日成立，本年度未举行会议[126][127] - 年内董事会会议举行4次，审核委员会会议举行4次，薪酬委员会会议举行1次，提名委员会会议举行1次，投资委员会会议举行0次，股东大会举行1次[130] - 执行董事陈芳女士出席董事会会议4/4次、提名委员会会议1/1次、股东大会1/1次[130] - 非执行董事周灝先生出席董事会会议4/4次、审核委员会会议4/4次、薪酬委员会会议1/1次、提名委员会会议1/1次、股东大会1/1次[130] - 独立非执行董事何正德先生出席董事会会议3/4次、审核委员会会议3/4次、提名委员会会议1/1次、股东大会1/1次[130] - 董事负责按香港会计师公会颁布准则及香港公司条例编制综合财务报表，并落实必要内部监控[134] - 董事负责评估集团持续经营能力，适用时披露相关事项，使用持续经营为会计基础[135] - 公司董事会负责确保风险管理及内部监控系统有效，最少每年检讨该系统效益并持续监察[141] - 公司审核委员会协助董事会监督风险管理及内部监控系统，包括监察执行状况、检讨风险记录、审批审核规划及结果[142] - 公司管理层负责日常运营中识别、监察风险，向董事会及审核委员会汇报，制定内控措施减轻风险并解决缺失[143] - 公司内部审核职能审核风险管理及内部监控系统成效，审核范畴根据风险进行并由审核委员会检讨[144] - 2022年12月31日止年度，公司外聘内部监控顾问评估内部监控措施及系统成效，确立行动计划改良效益，未识别重大内部监控缺失[153] - 公司严格遵守证券及期货条例和GEM上市规则，确保尽快向公众披露内幕消息，内幕消息披露前严格保密[154] - 有机会接触未刊发内幕消息的董事及雇员，不得于刊发有关资料前买卖公司证券[155] - 股东特别大会可由持有不少于公司有权在股东大会上以每股一票为准投票的实缴股本十分之一的股东要求召开，会议须在请求后两个月内举行[157] - 除退任董事外，未获董事会推荐参选的人士，须在指定选举的股东大会通告翌日至大会举行前七日递交参选通知[160] - 股东提名人士参选董事，须递交经签署的提名通知和参选通知，以及候选人资料和同意书[161] - 股东可就公开资料向公司董事或管理层提问、提意见和建议，可邮寄或发邮件[162] - 董事会采纳股东通讯政策，旨在提升与股东的有效沟通和投资者关系[163] - 公司通过多种沟通渠道与股东、投资者及其他持份者沟通，认为股东通讯政策在2022年已妥善实施且仍然有效[165] - 公司第二份经修订及重列组织章程大纲及细则于2022年6月28日获采纳并生效[166] 公司策略与价值 - 公司策略包括成为中国葡萄酒市场领导者等[113] - 公司价值包括家族传统、与股东沟通等[112] 公司面临风险 - 公司新产品开发活动涉及配制新产品，投资可能无法获优质回报，市场接受度可能不理想，影响财务业绩及状况[150] - 公司面临中国本地市场及进口葡萄酒的激烈竞争，强调优质及品牌建设是关键策略，已在营销及推广活动投入大量资金[151] 公司荣誉 - 2022年伦敦葡萄酒大赛，怡园深蓝干红2019等获银奖，怡园德熙珍藏赤霞珠干红2019等获铜奖[182] - 2022年Decanter世界葡萄酒大赛，怡园深蓝干红2019获银奖，怡园德熙珍藏梅鹿辄干红2019等获铜奖[182] - 2021年WBO葡萄酒商业观察葡萄酒行业年度大奖，怡园留白获十大新锐品牌，陈芳获十大影响力人物，怡园酒庄获十大精品酒庄[182] - 2022年IWSC国际葡萄酒与烈酒大赛，怡园德熙珍藏霞多丽干白2020等获银奖[182] - 第四屆金紫荊女企業家獎，陈芳获大中华企业成就奖[182] 可持续发展 - 公司制定追求品质、关怀员工、环境保护及回馈社区四大可持续发展范畴[183] - 环境、社会及管治报告于2023年3月获公司董事会董事通过[175] - 公司委托独立顾问进行网上持份者调查，就28项议题对集团的重要性邀持份者回应[188] - 公司将28项可持续发展议题排列优次，报告概述右上方10个界定为重要的议题[190] - 公司董事会负责集团整体ESG风险及重大议题管理，已设立内部可持续发展策略及政策[191] - 公司建立严谨的风险管理及内部控制机制，识别、管理及监督包括ESG相关风险在内的风险[192] - 公司意识到酒庄可能面临实体风险，将实体风险及其他气候相关风险纳入风险评估[192] - 公司除使用自种葡萄外，还从邻近农场购买葡萄确保葡萄酒生产顺畅[192] - 公司实施环境、社会及管治政策及相关赛事，推动办公室节能习惯，减低温室气体排放[192] - 公司向供应商提倡减少排放，携手推动更环保的供应链[192] - 公司成立专职团队负责灾难及紧急应变及处理环境、社会及管治事宜，持续监察进度[193] - 公司管理层及专职团队持续监察及修订相关政策，满足持份者期望及最新监管条例[193] - 报告期内集团不知悉严重违反产品及服务相关法律法规情况[194] 公司商业模式与生产流程 - 公司商业模式涵盖原材料采购、酿酒、产品管理、销售及分销等环节[195] - 每年八月下旬至十月上旬冬季及收获季休眠期有葡萄生长及收获主要过程[196] - 公司制定标准流程保障酒庄葡萄种植质量并使其过程标准化[196] - 葡萄种植及收获后有除梗、压碎等标准生产流程[197] - 葡萄酒生产过程取得ISO9001:2015质量管理体系认证[1