电影、电视及网络内容项目减值原因 - 对电影、电视及网络内容项目进行减值，主要由于整体市场变化和新冠肺炎疫情影响[10] - 2016年购买的著名科幻IP版权因审查问题被拒绝立项，导致投资成本充分减值[11] - 两个2016年启动的影视项目因市场趋势变化和投资困难，占减值总额的56.7%[12] - 2020年投资的网络电影因质量低于预期被减值[13] - 部分项目因交易对手财务问题及诉讼风险，占减值总额的28.9%[13] - 电影版权及在制品减值亏损总额中剩余14.4%进一步减值[15] 网络电影业务表现 - 2021年上线网络电影7部 其中5部为自主发行 4部实现盈利[15] - 2021年投资网络电影2部 分别为《见怪》和《黄庙村之千鹤道长》[16] - 后期及待上线网络电影项目5部 待开机项目1部 预计2022年全部上线[16] 电影项目进展 - 中国版电影《忠犬八公》2022年上半年全国公映 集团为出品方及承制方[19] - 与腾讯影业等联合投资开发《藏地密码》系列电影[20] 直播行业趋势 - 在线直播用户规模达6.35亿人 占整体网民62.4%[25] - 预计2022年直播用户规模将突破6.60亿人次[25] - 直播电商已成为网络直播中用户规模最大类别[25] 音乐及直播业务 - 集团构建完整音乐宣传发行渠道 与QQ音乐等主流平台合作[22] - 公司直播综艺《玩美普拉斯》位列京东平台时尚类账号前三名[26] 电影市场表现 - 电影市场单银幕产出较疫情前缩水超30%[30] - 2021年电影市场除三部45亿+票房影片外，其余影片票房均低于15亿[30] 电商销售表现 - 天猫双十一乡村振兴相关电商销售额同比增长44.2%[36] - 天猫双十一农产品销售额同比增长24.8%[36] - 京东双十一期间惠及覆盖农户约500万，实现人均收入提升120%[36] 店铺自播趋势 - 2020年店播成交额占整体直播电商32.1%，预计2023年占比接近50.0%[34] - 双11期间直播平台销售份额78%由店铺自播贡献[34] - 直播平台直播店铺数量同比增长91.5%，高于达人直播的85.1%增长[34] - 用户选择观看品牌官方直播间购买产品的意愿达79.3%[34] 收益表现 - 2021年收益约为6834万港元，较2020年2066万港元增长230.8%[43] - 电影电视及网络内容分部收益约3164万港元（2020年：1699.5万港元）[45] - 艺人管理分部收益约148万港元（2020年：4.1万港元）[48] - 新媒体电商业务收益约3522.3万港元（2020年：362.4万港元）[49] - OPCOs 2021年收益为310万港元，占总收益4.5%，较去年88万港元增长[67] 成本及费用 - 2021年销售成本增至约1.098亿港元（2020年：2537万港元）[43] - 行政开支由2020年3744.1万港元增至5568.8万港元[50] 亏损状况 - 母公司拥有人应占年内亏损约1.313亿港元（2020年亏损1.303亿港元）[44] 资产及现金状况 - 2021年末现金及现金等价物约5067万港元（2020年：8128万港元）[51] - 2021年末资产总值约3.449亿港元（2020年：4.732亿港元）[51] - 公司总资产于2021年12月31日为3.9715亿港元，占总资产11.5%，较去年1.1614亿港元增长[67] 核数师变更 - 安永会计师事务所于2021年12月21日辞任核数师[41] 公司架构及协议 - 公司通过合约安排向OPCOs提供顾问服务，OPCOs每年支付服务费相当于其除税前溢利的100%[60] - 公司已发行普通股总数为4,209,131,046股[70] 资本结构 - 公司资本负债比率为24.5%，较去年16.8%上升，主要因母公司拥有人应占权益从4.073亿港元减少至2.859亿港元[71] - 公司资本承担约为4055.9万港元，较去年3651万港元增加[74] 风险披露 - 公司无任何资产抵押[72] - 公司无任何或然负债[77] - 公司大部分收入和开支以人民币计值，未使用外币衍生工具对冲外汇风险[73] - 公司已遵守所有重大相关法律法规并保持安全的工作环境[80] - 公司无依赖单一供应商或客户且年内无未决纠纷[81] 雇员信息 - 公司共有107名雇员，其中104名驻中国，3名驻香港[78] - 公司为雇员提供具竞争力薪酬组合及在职培训[81] - 薪酬政策强调论功行赏文化以提升股东价值[82] 董事成员背景 - 执行董事翟姗姗（40岁）主管新媒体电商业务及人力资源[84] - 非执行董事邹晓春（52岁）拥有30年律师经验及20年资本市场法律经验[85] - 非执行董事周亚飞（53岁）拥有超过30年中国会计、融资及税务咨询经验[86] - 独立非执行董事李雪松（53岁）任中信数字媒体网络有限公司总经理助理[89] - 独立非执行董事吴伟雄（58岁）为香港执业律师及多家上市公司董事[90] - 邹晓春自2015年3月起出任公司非执行董事[85] - 林长盛是香港会计师公会资深会员拥有超过十年国际会计师事务所经验[91] - 梁伟信在审计会计及金融方面累积逾25年经验为香港会计师公会资深会员[96] - 胡庆刚曾任中国中信集团有限公司财务部财务计划处副处长[95] - 许钟民为京文创始人曾是中国最大音乐唱片发行公司之一[94] - 王炬曾任中国音像与数字出版协会常务副理事长兼秘书长[93] 董事会构成 - 董事会由7名董事组成包括1名执行董事3名非执行董事和3名独立非执行董事[102] - 独立非执行董事占董事会人数超过三分之一[103] - 董事会包括6名非执行董事，其中3名为独立非执行董事，执行与非执行董事比率合理[106] - 非执行董事任期三年，须每三年轮席告退一次[107][114] - 3名独立非执行董事中至少有1名具备适当财务管理专业知识[109] 委员会构成 - 审核委员会由3名成员组成（林长盛/吴伟雄为独立非执行董事，周亚飞为非执行董事）[138] - 薪酬委员会由2名独立非执行董事（林长盛/吴伟雄）和1名非执行董事（邹晓春）组成[129] - 提名委员会由2名独立非执行董事（吴伟雄/林长盛）和1名非执行董事（周亚飞）组成[132] - 林长盛为审核委员会及薪酬委员会主席以及提名委员会成员[91] 会议出席情况 - 2021年度举行11次董事会会议，多名董事全勤出席11/11次会议[118] - 翟姗姗女士出席11/11次董事会会议及1/1次股东大会[118] - 周亚飞先生出席11/11次董事会会议、4/4次审核委员会会议及1/1次提名委员会会议[118] - 邹晓春先生出席11/11次董事会会议及1/1次薪酬委员会会议[118] - 吴伟雄先生出席11/11次董事会会议、4/4次审核委员会会议、1/1次薪酬委员会会议及1/1次提名委员会会议[118] - 林长盛先生出席11/11次董事会会议、4/4次审核委员会会议、1/1次薪酬委员会会议及1/1次提名委员会会议[118] - 公司未完全遵守企业管治守则A.6.7条款，非执行董事未全部出席各股东大会[115] 委员会会议 - 审核委员会2021年举行4次会议审查年报、中期报告和季度报告[138] - 薪酬委员会2021年举行1次会议确定董事薪酬待遇并批准执行董事服务合约条款[130] - 提名委员会2021年举行1次会议检讨并建议董事委任及重新委任[135] 董事培训 - 所有董事（包括执行董事翟姗姗、非执行董事邹晓春/周亚飞/李雪松、独立非执行董事吴伟雄/林长盛）均完成3次最新监管发展培训及3次相关培训班[128] - 新委任董事（如李雪松2021年10月25日委任）接受全面正式指导培训[123] 股东大会 - 公司2021年仅举行1次股东周年大会（2021年6月30日），无其他股东大会[122] - 股东周年大会通函提前不少于21天或20个营业日发送股东[158] - 其他股东大会通告提前不少于14天或10个营业日发送股东[158] 审计与薪酬信息 - 核数师香港立信德豪2021年度审计服务酬金为人民币130万元，非审计服务费用为零[142] - 前任核数师安永2020年度审计服务酬金为90万港元，非审计服务费用为零[142] - 高级管理层（董事除外）2021年薪酬总额范围：1名在1港元至500,000港元，1名在500,001港元至1,000,000港元，1名在1,000,001港元至1,500,000港元[131] - 核数师任期将于股东周年大会上届满[141] 公司治理 - 公司遵守GEM上市规则附录十五的企业管治守则但存在若干偏离事项[100] - 董事会负责审批年度预算及整体策略重大交易和重大财务事项[101] - 公司秘书2021年接受不少于15小时相关专业培训[150] - 董事会聘请独立专业公司建立内部审计职能并进行年度风险评估[149] - 公司已为董事及高级管理人员购买责任险提供足够承保范围[153] - 审计委员会会议记录在会后尽快发送全体成员供评注审批[141] - 董事会每年检讨转授各委员会的权力适当性[152] 股东结构 - 稼轩集团有限公司及其关联方合计持有公司已发行股本47.10%的权益[191] - 中国中信集团有限公司及其关联方合计持有公司已发行股本10.93%的权益[191] - First Charm Investments Limited及高振顺先生合计持有公司已发行股本7.40%的权益[191] 分红及股本 - 公司未建议派付2021年度任何末期股息[170] - 公司可供分派予股东之储备为359,764,000港元，较2020年的353,653,000港元略有增加[179] - 公司已维持根据GEM上市规则规定的公众持股量[180] - 公司于2021年12月31日已无尚未行使之购股权[186] - 公司年内无买卖或赎回任何上市证券[175] - 公司年内股本变动详情载于财务报表附注26[173] - 公司年内物业、厂房及设备变动详情载于财务报表附注12[172] 客户与供应商集中度 - 最大客户销售额占比15%[195] - 五大客户合计销售额占比54%[195] - 最大供应商采购额占比14%[195] - 五大供应商合计采购额占比56%[195] 关联交易 - 商品销售框架协议2021年交易金额约人民币230万元[198] - 商品销售框架协议2021年建议年度上限为人民币5000万元[198] - 内容制作框架协议2021年交易金额约人民币22.4万元[199] - 内容制作框架协议2021年建议年度上限为人民币3000万元[199] - 商品销售框架协议2022年建议年度上限为人民币5750万元[198] - 内容制作框架协议2023年建议年度上限为人民币4000万元[199]