公司上市及业务概况 - 公司股份于2016年4月12日以配售方式在联交所GEM成功上市[9] - 公司拥有超23年在香港以分包商身份提供土木工程服务的经验[13] - 公司承接的土木工程包括道路及渠务工程、结构工程、地盘平整工程、装修及翻新工程[13] - 公司主要从事土木工程，报告期内业务性质无重大变动[178] 公司整体财务数据关键指标变化 - 公司总收益从2022年3月31日止年度约9275.4万港元增加约1184.7万港元至2023年3月31日止年度约10460.1万港元[9] - 截至2023年1月31日止九个月，公司收益约为1.156亿港元，除税前亏损约为3790万港元[17] - 公司总收益由截至2022年3月31日止年度约9275.4万港元增加约1184.7万港元至报告期约1.04601亿港元[19] - 2022年3月31日，公司手头有14项合约，涉及总合约金额约4.78915亿港元；2023年3月31日，手头有11项合约，涉及总合约金额约2.87286亿港元[19] - 公司业绩由截至2022年3月31日止年度毛利约104.3万港元逆转为报告期毛损约287.8万港元[20] - 公司其他收入由截至2022年3月31日止年度约11.9万港元增加约414.4万港元至报告期约426.3万港元[28] - 公司其他收益或亏损由截至2022年3月31日止年度收益约157.4万港元逆转为报告期亏损82.7万港元[29] - 公司行政及其他经营开支由截至2022年3月31日止年度约1062.9万港元减少约482.9万港元或45.4%至报告期约580万港元[31] - 公司融资成本由截至2022年3月31日止年度约73.3万港元减少约1.2万港元至报告期约72.1万港元[32] - 公司年内亏损由截至2022年3月31日止年度约2014.7万港元减少约1018.4万港元至报告期约996.3万港元[35] - 2023年3月31日集团流动比率增至约1.9倍，2022年3月31日约为1.7倍[36] - 集团计息债务总额由2022年3月31日约1215.5万港元增至2023年3月31日约1200万港元[36][44] - 2023年3月31日集团租赁负债约为零港元，2022年3月31日约为15.5万港元[36][44] - 2023年3月31日资本负债比率约为24%，2022年3月31日约为20%[36] - 2023年3月31日公司已发行及缴足股本约为4829.76万港元，公司拥有人应占总权益约为5055万港元[37] - 2023年3月31日集团并无资本承担，2022年3月31日为零港元[38] - 2023年3月31日集团并无重大或然负债，2022年3月31日为零港元[39] - 2023年3月31日集团聘用约33名雇员，2022年3月31日为43名雇员[45] - 报告期内集团总员工成本约为951.1万港元，2022年3月31日约为2436.7万港元[45] - 董事会建议报告期内不派发末期股息，2022年为零港元[46] - 报告期内，五大客户收益贡献占总收益100%（2022年3月31日：100%），最大客户占收益约77.9%（2022年3月31日：57.9%）[180] - 董事不建议支付报告期内末期股息（2022年：零港元）[187] - 2023年3月31日，公司可供分派予股东的储备为零[190] 金融资产数据关键指标 - 截至2023年3月31日，按公平值计入损益的金融资产中，汇隆控股有限公司已变现及未变现收益为648.8万港元，所持股份3.8166亿股，公平值2518.9万港元，占总资产约23.9% [15] - 截至2023年3月31日，其他上市股本证券公平值1087.4万港元，占总资产约10.3% [15] - 截至2023年3月31日，按公平值计入损益的金融资产总计公平值3606.3万港元，占总资产约34.2% [15] - 2023年3月31日，公司对汇隆控股有限公司总投资额约为976.2万港元，持有3.8166亿股股份，占股权2.66%，权益账面价值约为2518.9万港元，占总资产23.9%[17] 市场及行业趋势 - 2023 - 2028年年均资本工程开支将超1000亿港元，2023 - 2024年政府基础设施经常开支预计增加7.3%，其后每年以3.3% - 5.0%速度增长[10] 公司未来规划 - 预计2024年是机遇与挑战并存的一年，公司将加强竞争优势，控制成本，评估获取其他国家牌照的可行性[14] - 公司最近取得数个项目，对未来数年前景充满信心[10] 董事会及相关委员会情况 - 截至报告日期，董事会由5名董事组成，包括2名执行董事和3名独立非执行董事[63] - 董事会每年至少举行4次会议，报告期内举行了6次会议[73][74] - 余晓女士、刘咏愉女士、黄智瑾先生、廖洪浩先生、刘燕钦女士出席会议比例均为100%[74] - 各执行董事与公司订立的服务合约初步为期3年，各独立非执行董事根据委任函获委任，初步固定为期3年[76] - 每届股东周年大会，至少当时三分之一的董事须轮值退任，每名董事须至少每三年轮值退任一次[78] - 余晓女士及廖洪浩先生将在公司应届股东周年大会上退任董事并愿膺选连任[78] - 公司采纳GEM上市规则第5.48至5.67条作为董事证券交易操守守则，全体董事在规定期间内全面遵守[75] - 公司已采纳提名政策，董事会对甄选及委任新董事负最终责任[64] - 公司采纳董事会成员多元化政策，提名委员会每年审阅并适时修订[69] - 主席与行政总裁角色应区分，权力和授权分布需均衡[71] - 公司资助全体董事参与持续专业发展，报告期内全体董事通过阅读材料和参加培训/研讨会参与[79][80] - 董事会遵照GEM上市规则成立审核、薪酬及提名三个委员会，相关职权范围可在集团及联交所网站查阅[81] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为黄智瑾先生，每年至少开会四次，成员出席率均为100%[83][85] - 审核委员会已审阅集团2022年各季度未经审核业绩及2023年经审核全年业绩[85] - 薪酬委员会由黄智瑾、廖洪浩及余晓组成，主席为黄智瑾先生，每年至少开会一次，成员出席率均为100%[87][88] - 薪酬委员会负责制定及建议薪酬政策、方案等，董事酬金详情载于综合财务报表附注15[87][88] - 提名委员会由廖洪浩、黄智瑾及刘燕钦组成，主席为廖洪浩先生，每年至少开会一次，后三位成员出席率均为100%[90][92] - 董事会认为上市日期起至报告日期止，审核、薪酬及提名委员会均已妥善履行职责[86][89][92] - 提名委员会负责制定和执行提名政策，检讨董事会架构等多项职责[93] 审计费用情况 - 2023年法定审核服务已付/应付费用为399千港元，与2022年持平；2023年非审核服务已付/应付费用为零，2022年为102千港元[95] 公司秘书及合规主任情况 - 公司秘书苏彬先生在报告期内根据GEM上市规则第5.15条参加不少于15小时相关专业培训[96] - 刘咏愉女士于2022年5月31日获委任为公司合规主任[97] 股东相关情况 - 股东特别大会可由董事会或持有不少于十分之一附带投票权实缴股本的股东召开，请求提交后2个月内举行，若董事会21日内未安排，请求人可自行召开，费用由公司偿付[105] - 公司于2019年3月采纳派付股息政策，董事会可酌情决定是否派付股息（须获股东批准），形式、频率及金额取决于多种因素，也会考虑宣派中期股息[107][109] - 股东对股权等有疑问可向香港股份过户登记处提出，其他查询可书面寄至公司总办事处及香港主要营业地点[111] - 公司设立多个渠道与股东及投资者沟通，包括股东大会、年报等[112] 公司章程情况 - 报告期内，除股份上市相关章程修订外，公司章程文件无重大更改[113] 环境、社会及管治（ESG）情况 - 公司提呈截至2023年3月31日止年度的环境、社会及管治报告[116] - 董事会承担监督公司环境、社会及管治治理的责任，每年确定战略并审阅报告[119] - 公司成立环境、社会及管治工作小组，负责检讨及监督相关流程和风险管理[120] - 公司通过多种渠道与联交所、政府等主要持份者沟通[122][123] - 公司定期进行内部重要性评估，确定可持续发展事宜[125] - 公司识别出雇佣、健康及安全等为主要重大环境、社会及管治议题[125][126] - 截至2023年3月31日止年度，温室气体排放总量约为304.2吨二氧化碳当量，温室气体密度为每百万港元收益2.9吨二氧化碳当量[132] - 2023年硫氧化物（SOX）废气排放为0.91千克，较2022年的1.96千克和2021年的1.50千克有所下降[132] - 2023年范畴一排放为300.9吨二氧化碳当量，较2022年的745.9吨和2021年的1247.0吨大幅减少[132] - 2023年范畴二排放为3.3吨二氧化碳当量，较2022年的3.7吨和2021年的7.4吨有所降低[132] - 2023年直接能源消耗中柴油为3448.7吉焦，较2022年的2534.8吉焦和2021年的16761.0吉焦有变化[139] - 2023年直接能源消耗中汽油为801.3吉焦，较2022年的2139.9吉焦和2021年的1400.8吉焦有变化[139] - 2023年间接能源消耗电力为8.4兆瓦时，较2022年的10.1兆瓦时和2021年的10.4兆瓦时有所降低[139] - 2023年能源消耗总量为1188.9兆瓦时当量，较2022年的1308.7兆瓦时当量和2021年的5055.4兆瓦时当量减少[139] - 2022年总耗水量为2.0立方米，2021年为25.0立方米，2023年无数据[139] - 白天建筑活动中，住宅物业噪音标准为75分贝，教育机构噪音标准为70分贝[141] - 2023年3月31日公司在香港有33名全职及兼职雇员，2022年为29名，2021年为67名[147] - 按性别划分雇员比例，女性占比未提及，男性占比未提及；按级别划分，管理层占比未提及，高级占比未提及，中级占比未提及，低级占比未提及[148] - 2023年工作相关死亡人数为0，死亡率为0%；2022年工作相关死亡人数为0，死亡率为0%；2021年工作相关死亡人数为0，死亡率为0%[153] - 2023年因工伤损失工作日数为0，2022年为153天，2021年为0天[153] - 2023年公司向明建会赞助3000港元用于2022年跑圈王者挑战赛，向Wo Kai Development Limited赞助455000港元用于维护车公庙及村公所[168] - 2023年硫氧化物排放量为0.91千克，较2022年的1.96千克和2021年的1.50千克有所下降[170] - 2023年范畴一温室气体排放量为300.9吨二氧化碳当量，较2022年的745.9吨和2021年的1247.0吨大幅减少[170] - 2023年范畴二温室气体排放量为3.3吨二氧化碳当量，较2022年的3.7吨和2021年的7.4吨有所降低[170] - 2023年温室气体总排放量为304.2吨二氧化碳当量，较2022年的749.8吨和2021年的1254.4吨显著下降[170] - 2023年温室气体排放密度为2.91吨二氧化碳当量/百万港元收益，较2022年的8.08和2021年的7.45有所降低[170] - 2023年直接能源消耗中柴油为3448.7吉焦，较2022年的2534.8吉焦和2021年的16761.0吉焦有变化[170] - 2023年直接能源消耗中汽油为801.3吉焦，较2022年的2139.9吉焦和2021年的1400.8吉焦有变化[170] - 2023年能源消耗总量为1188.9兆瓦时当量，较2022年的1308.7兆瓦时当量和2021年的5055.4兆瓦时当量有所降低[170] - 2023年能源消耗密度为11.37兆瓦时当量/百万港元收益，较2022年的14.11和2021年的30.04有所降低[170] - 2023年雇员总数为33人，2022年为29人；女性雇员24人，2022年为5人；男性雇员9人，2022年为24人[172] - 2023年总雇员流失比率为30%，2022年为