公司基本信息 - 公司于联交所GEM上市，股份代号为8226，为客户提供证券经纪、包销及配售等多种金融服务[6] - 公司主要附属公司包括树熊证券有限公司、杰诚投资有限公司等[8] - 公司主要从事投资控股业务[200] 公司社会责任与公益活动 - 公司赞助线上金融媒体“uptv财经”“Sun channel”及“新城财经台”部分节目[8] - 公司邀请90后新进画家何博欣为其设计插画《树熊交易员》[9] - 公司向客户及有需要人士分发KN95口罩，获“商界展关怀”标志[11] - 公司员工参与“公益金线上百万行”活动，达成10,000步[12] - 公司获委任为“曲奇义卖运动2021”及“曲奇义卖运动2022”的主要赞助商[13] - 公司获委任为“善心满载仁爱堂”电视筹款晚会最大赞助商[16] - 公司获委任为“『行健最乐』慈善线上行2022”的冠名赞助商[17] - 集团2021年度慈善捐款为480,000港元，2020年为450,000港元[123] 财务数据关键指标变化 - 2021年公司净溢利约8270万港元，较2020年同期的约500万港元有所增加[23] - 2021年集团总收益为25862千港元，服务成本为1553千港元，毛利为24309千港元[19] - 2021年集团除税前溢利为98027千港元，本年度溢利为82662千港元[19] - 2021年集团总资产为492286千港元，总负债为128825千港元，总资产减总负债为363461千港元[20] - 2021年公司拥有人应占溢利为80777千港元[19] - 2021年公司拥有人应占权益为353048千港元[20] - 2021年集团收益约2590万港元，较2020年增加约10.7%，主要因证券经纪业务分部营业额增加[51] - 2021年集团净溢利约8270万港元，2020年为500万港元[52] - 2021年末集团现金及银行结余约1.235亿港元，2020年为1.261亿港元，债务总额包括应付企业债券约990万港元和其他借贷1000万港元，2020年分别为1820万港元和1100万港元[53] - 2021年末集团已发行股份数目为1.39167997亿股，每股面值0.20港元，资产负债率为5.2%，2020年分别为27.83359958亿股、每股面值0.01港元和9.7%[55] - 2021年12月31日，集团约有19名雇员（2020年：20名），员工成本约为620万港元（2020年：710万港元）[66] - 2021年收益为25,862千港元，2020年为23,372千港元[188] - 2021年年度溢利及年内全面收入总额为82,662千港元，2020年为5,001千港元[188] - 2021年基本及摊薄每股盈利为58.04港仙，2020年为3.06港仙[188] - 2021年非流动资产为68,079千港元，2020年为65,300千港元[189] - 2021年流动资产为424,207千港元，2020年为350,837千港元[189] - 2021年流动负债为112,158千港元，2020年为128,285千港元[189] - 2021年流动资产净额为312,049千港元，2020年为222,552千港元[189] - 2021年总负债减流动负债为380,128千港元，2020年为287,852千港元[189] - 2021年非流动负债为16,667千港元，2020年为15,224千港元[191] - 2021年净资产为363,461千港元，2020年为272,628千港元[191] - 2020年公司拥有人应占累计亏损为429,057千港元，2021年为327,938千港元[193] - 2020年年度溢利为4,264千港元，2021年为80,777千港元[193] - 2020年年度全面收入总额为5,001千港元，2021年为82,662千港元[193] - 2021年除税前溢利为98,027千港元，2020年为5,820千港元[195] - 2021年经营业务所得现金净额为10,993千港元，2020年为20,594千港元[195] - 2021年投资活动所用现金净额为182千港元，2020年为1,076千港元[197] - 2021年融资活动所用现金净额为13,405千港元，2020年所得现金净额为7,953千港元[197] - 2021年现金及现金等价物减少净额为2,594千港元，2020年增加净额为27,471千港元[197] - 2021年末现金及现金等价物为123,471千港元，2020年末为126,065千港元[197] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年证券经纪业务收益约1920万港元，较2020年同期的约1240万港元增加约680万港元，占集团年内收益约74.1%（2020年：53.0%）[35] - 2021年证券经纪业务中，经纪服务收益3767千港元，保证金融资收益6247千港元，配售及包销收益9162千港元[35] - 2021年公司从对香港航天科技集团有限公司的投资中获得未变现收益约8250万港元，董事会决定不久后变现[28] - 2021年贷款利息收入约630万港元，占集团年内收益约24.3%，2020年分别为1040万港元和44.4%[41] - 2021年应收贷款及利息为3740万港元，2020年为4920万港元，2021年放债活动减值亏损约500万港元，2020年为零港元[41] - 2021年末对香港航天科技集团投资未变现收益约8370万港元，集团持有上市股权投资组合公允价值约1.264亿港元，2020年为4120万港元[44] - 2021年上市股权投资公允价值变动收益约8530万港元，2020年亏损约670万港元，已变现收益约1110万港元，2020年为870万港元[44] - 2021年末投资物业公允价值约1850万港元，2020年为1930万港元，2021年租金收入约40万港元，占集团年内收益约1.6%，2020年分别为60万港元和2.6%[47][48] - 2021年出售上市证券已变现收益约1110万港元，2020年为870万港元，上市证券未变现收益约8530万港元，2020年亏损约670万港元[51] 公司业务拓展 - 公司于2021年下半年开始与外营经纪合作，拓展海外证券交易业务[24] - 公开发售所得款项净额约1.092亿港元，其中约5820万港元已用于发展证券业务，约1180万港元将用于扩张证券保证金融资活动[67] - 约2000万港元用于发展放债业务，约1920万港元用作集团的一般营运资金及/或可能不时识别的投资机遇[67] 关联公司财务状况 - 中国碳中和发展集团有限公司于2021年6月30日拥有负债净额约3900万港元[57] - 中国纳泉能源科技控股有限公司于2021年6月30日拥有资产净值约人民币2.512亿元[65] - 香港航天科技集团有限公司于2021年6月30日拥有资产净值约人民币2.468亿元[65] - 香港教育（国际）投资集团有限公司于2021年6月30日拥有资产净值约1.68亿港元[65] - Razer Inc.于2021年6月30日拥有资产净值约5.864亿美元[65] 公司投资决策与管理 - 鉴于近期证券市场动荡，董事会将采取审慎措施管理集团的投资组合[60] 公司治理与合规 - 公司截至2021年12月31日全年遵守GEM上市规则附录十五企业管治常规守则，仅A6.7条除外，因商务约2名独董未出席2021年6月3日周年股东大会[76] - 董事会一般每年定期举行4次常规会议，2021年举行了5次会议[81] - 执行董事关加晴女士、辛懿锦女士出席会议次数为5/5，独董洪祖星先生、陆建廷先生出席次数为5/5，吴华良先生出席次数为4/4，吴幼娟女士出席次数为0/1[81] - 所有独立非执行董事按不超2年指定期限委任，每届股东周年大会三分之一在职董事须轮值退任，所有董事至少每3年一次轮值退任[84] - 公司已委任3名独立非执行董事，其中至少一名具备会计专业资格或相关财务管理专长[87] - 截至2021年12月31日，董事参与持续专业发展活动，包括出席会议等和阅读资料[88] - 关加晴女士为董事会主席，公司无行政总裁角色，职责由董事会成员承担[89] - 谢志成先生38岁，2011年4月加入集团，任财务总监兼公司秘书，有逾15年会计及审核经验[74] - 吴华良先生42岁，2021年2月获委任为独董，有逾15年会计及审核经验[73] - 陆建廷先生37岁，2016年6月获委任为独董，曾担任骏高控股独董[71] - 截至2021年12月31日止年度，薪酬委員會舉行1次會議，委員出席率均為100%[91] - 截至2021年12月31日止年度，提名委員會舉行1次會議，委員出席率均為100%[93] - 截至2021年12月31日止年度，審核委員會舉行4次會議，委員出席率均為100%[97] - 截至2021年12月31日止年度，已付及應付外聘核數師審核服務費用約為756,000港元，2020年为589,000港元；非審核相關服務費用約為零港元，2020年亦為零港元[102] - 薪酬委員會由1名執行董事及2名獨立非執行董事組成[91] - 提名委員會由1名執行董事及2名獨立非執行董事組成[92] - 審核委員會由3位獨立非執行董事組成[97] - 董事會負責編製集團財務報表，確保其符合相關規定[98] - 投資委員會於2015年10月14日成立，負責制定投資政策和檢討投資組合[103] - 董事會檢討集團風險管理及內部控制系統，認為其有效且充足，內部審計部門向審核委員會及董事會匯報結果，審核委員會已商討內部審計報告[104] - 持有公司实缴股本不少于十分之一且有投票权的股东可要求董事会召开特别股东大会，大会须在请求提交后两个月内举行[106] 股息政策 - 董事会不建议派发2021年度末期股息，2020年也未派发[112][119] 股东沟通与权益 - 公司建立了与股东和投资者的沟通渠道，包括股东大会问答、发布报告等[113] 环境、社会及管治报告 - 独立的环境、社会及管治报告预计在本报告刊发后三个月内于联交所及公司网站刊发[128] 董事任职情况 - 关加晴女士、洪祖星先生及陆建廷先生将在应届股东大会轮值告退并符合条件竞选连任[129] - 关加晴女士和辛懿锦女士与公司无固定服务期，洪祖星等三位独立非执行董事与公司签两年期合约[134] - 公司获各独立非执行董事独立性书面确认书，认为其均为独立人士[135] - 2021年12月31日，董事或主要行政人员在公司或相联法团股份或债券中无权益或淡仓[140] 股权结构与购股计划 - 截至2021年12月31日，黄嘉文女士持有公司普通股26,533,363股，占已发行股本19.07%[141] - 截至2021年12月31日，公司无尚未行使之购股权[142] - 公司根据购股计划授出购股获行使时可能发行股份最高数目不超已发行股本30%；集团根据计划授出购股获行使时可能发行股份总数不超采纳计划决议案通过当日已发行股份10%[144] - 截至2021年12月31日，根据新购股计划可供发行证券数目为2,158,824股，占已发行股本约1.6%（2020年12月31日：1.6%）[144] - 截至授出日期止12个月内，因行使购股计划授予参与者购股而发行及可发行股份数目最多不超已发行股份1%[144] - 若12个月内授予公司主要股东或独立非执行董事或其联系人购股超已发行股份0.1%且总价超500万港元，须经公司股东于股东大会批准[144] 客户营业额占比 - 年内，集团五大客户应占营业额总额占集团总营业额35.4%（2020年：45.0%），最大客户占集团总营业额10.1%（2020年：15.3%）[158] 证券交易情况 - 公司及其附属公司年内未购买、出售或赎回公司上市证券[159] 优先购买权规定 - 公司组织章程细则或开曼群岛法例无优先购买权条文规定公司须向现有股东按比例发售新股份[160] 审计机构情况 - 随附财务报表由中正