集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日止年度，集团经营业务营业额为4820万港元，较去年的5160万港元减少6.6%[14] - 集团经营毛利由去年的390万港元微增至本回顾年度的470万港元[15] - 集团录得其他收入8.2万港元（2022年：5.8万港元），增加主要因收到政府补助[15] - 本年度录得其他收益及亏损为净亏损40万港元（2022年：净亏损170万港元），减少因按公平值计入损益之金融资产公平值变动亏损下降[16] - 截至2023年3月31日止年度，营运开支为1570万港元（2022年：2620万港元），按同一基准较去年减少6%，主要因年内无股份为基础的付款开支[17] - 截至2023年3月31日止年度，集团产生融资成本30万港元（2022年：30万港元）[18] - 集团本年度录得公司拥有人应占亏损约2550万港元，与2022年约2810万港元相比减少260万港元，主要因无股份为基础的付款开支约700万港元[19] - 2023年3月31日集团资产净值为4150万港元，2022年3月31日为4800万港元，减少主要因认购债券约630万港元[38] - 2023年3月31日及2022年3月31日，集团非流动资产总值为30万港元[39] - 2023年3月31日，流动资产净值为4750万港元，去年为4770万港元，略微下降因应计费用及其他应付款项增加[40] - 2023年3月31日，集团资本负债比率为零，2022年为零；流动比率约为2.5，2022年为2.7；无可动用银行融资，2022年为零[41] - 2023年3月31日集团雇员48名，2022年为52名[51] - 截至2023年3月31日止年度总员工成本约210万港元，2022年为980万港元[51] 各业务线数据关键指标变化 - 放债业务占年内集团营业额250万港元（2022年：170万港元）[15] - 截至2023年3月31日止年度，集团业务分四个经营分部，包括天然资源及商品、品牌及时尚服饰商品及其他消费品、放债、证券投资[20] - 2022年，集团业务主要集中于天然资源及商品贸易、销售时尚产品、放债业务，还利用短期闲置资金投资上市证券[10] - 2023年棕榈原油贸易业务营业额为1040万港元，2022年为1840万港元[22] - 2023年迈迪斯集团营业额为3530万港元，2022年为3150万港元[23] - 2023年放债业务营业额为250万港元，2022年为170万港元[28] - 2023年3月31日，应收贷款年利率介乎6%至12%[31] - 2023年3月31日，最大应收贷款约为400万港元[31] - 2023年3月31日，五大应收贷款占应收贷款总额的56.4%[31] - 2023年3月31日止年度证券投资净亏损40万港元，2022年为170万港元；投资组合公平值为40万港元，2022年3月31日为70万港元[37] 集团投资相关情况 - 公司支付1000万港元可退还按金，达成和解协议后卖方将支付500万港元分18个月分批结算，截至报告日期950万港元已减值，140万港元应付和解款项尚未偿还[42][43] - 2023年3月31日，集团持作买卖投资为40万港元，为香港上市股本投资[46] - 2023年3月31日，集团持有鸿伟（亚洲）控股约200,000股股份（约0.38%）、毅高（国际）控股约400,000股股份（约0.06%）、HMVOD视频约200,000股股份（约0.21%）[46] - 鸿伟（亚洲）、毅高（国际）、HMVOD视频投资成本分别为170万、750万、60万港元[46] 集团风险情况 - 集团放债业务面临客户违约及违反相关法律法规风险[65] - 集团投资因金融及股票市场变化面临重大策略风险[66] - 集团资产及负债受外汇汇率波动影响[67] - 集团面临操作风险，已设立相关程序和框架管理[68] - 集团面临流动性风险，将监控现金流量维持资金水平[69] 股息分配情况 - 董事会未宣派中期股息，也不建议派发2023年3月31日止年度末期股息，2022年亦无股息[78] 股权及权益情况 - 蔺夙女士持有股份2790000股、购股权7190190股，总权益9980190股，占已发行股份总数约1.12%[87] - 截至2023年3月31日，公司董事及最高行政人员除蔺夙女士外，无其他须披露权益或淡仓[87] - 本年度内无董事或其联系人士获授或行使购买公司股份或债券获利的权利[88] - 截至2023年3月31日，公司或附属公司与控股股东或其附属公司无重大服务合约[89] - 截至2023年3月31日，无人士拥有须向公司及联交所披露的股份权益或淡仓，或拥有10%或以上投票权权益[90] - 报告日期合共7190.19万份购股权尚未获行使[51] - 公司购股权计划详情载于财务报表附注33[91][92] 董事相关情况 - 谢声宇先生于2023年1月10日辞任执行董事[81] - 执行董事与公司订立为期三年服务合约，可提前三个月书面通知终止；独立非执行董事任期三年，可提前两个月书面通知终止[83] - 公司为集团董事及行政人员购买董事及行政人员责任保险[85] - 2023年3月31日董事会由1名执行（蔺夙女士）和3名独立非执行董事（谭泽之先生、刘永胜先生、陈嘉洪先生）组成，谢声宇先生于2023年1月10日辞任执行董事[129] - 每名执行董事与公司订立为期三年的服务协议，非执行及独立非执行董事获发为期三年的委任函[138] - 根据《章程细则》，三分之一的董事须每年于股东周年大会上退任，所有董事均须最少每三年轮值退任一次，并符合资格重选连任[139] - 蔺夙女士及陈嘉洪先生须于2023年应届股东周年大会上退任，并符合资格膺选连任[140] - 谢声宇先生常规董事会会议出席率100%（7/7），审核委员会会议不适用，薪酬委员会会议出席率100%（2/2），提名委员会会议出席率100%（2/2），股东大会出席率100%（1/1）[152] - 蔺夙女士常规董事会会议出席率约85.7%（6/7），审核委员会会议不适用，薪酬委员会会议不适用，提名委员会会议不适用，股东大会出席率0%（0/1）[152] - 谭泽之先生常规董事会会议出席率约85.7%（6/7），审核委员会会议出席率100%（4/4），薪酬委员会会议出席率100%（2/2），提名委员会会议出席率50%（1/2），股东大会出席率100%（1/1）[152] - 刘永胜先生常规董事会会议出席率约71.4%（5/7），审核委员会会议出席率100%（4/4），薪酬委员会会议不适用，提名委员会会议不适用，股东大会出席率0%（0/1）[152] - 陈嘉洪先生常规董事会会议出席率100%（7/7），审核委员会会议出席率100%（4/4），薪酬委员会会议出席率100%（2/2），提名委员会会议出席率100%（2/2），股东大会出席率100%（1/1）[152] 公司业务合作情况 - 本年度集团五大客户占收入约92.18%，最大客户占收入约24.34%[103] - 本年度集团五大供应商占采购额约100.00%，最大供应商占采购额约26.47%[103] 财务报表审核情况 - 截至2023年3月31日止年度财务报表由开元信德会计师事务所有限公司审核，任期于应届股东周年大会届满[111] - 截至2023年3月31日止年度，公司就审核及其他服务已付及应付开元信德会计师事务所有限公司费用总额为590,000港元[190] 股东会议相关情况 - 一名独立非执行董事因其他业务安排未出席2022年9月23日股东周年大会[118] - 年内若干董事会会议召开通知少于14日，以便董事及时应对集团投资时机及内部事宜[119] - 公司已安排股东周年大会通告在大会前至少20个营业日发送给股东，其他股东大会通告在大会前至少10个营业日发送给股东[197] 公司合规及政策情况 - 本年度内公司、附属公司等无参与安排使董事因取得股份或债券获利益[93] - 本年度董事无在重要合约中拥有重大权益[94] - 本年度无订立或存在有关公司业务管理及行政事宜的合约[95] - 本年度集团无订立任何关连交易[99] - 本年度内公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[107] - GEM上市规则规定上市发行人须委任独立非执行董事担任董事会最少三分之一成员，所有董事会必须包括最少三名独立非执行董事，最少一名须具有适当专业资格或会计或相关财务管理专业[136] - 公司致力在业务及运营中保持高商业道德及企业管治标准，相关准则载于新员工培训资料、《员工手册》等政策中[122] - 董事会负责制定政策、策略方向，监督管理层，保留重大策略及业务事宜决策权[124][125] - 独立非执行董事为集团战略等问题提供公正意见，公司每年评估其独立性[131][132] - 公司定期对董事会组成作检讨，力求执行与独立非执行董事人数比例均衡[130] - 公司为新委任董事提供就职资料，持续提供培训更新董事知识和技术[143] - 截至2023年3月31日止年度，全体董事均参与持续专业发展[145] - 董事会每年最少举行四次常规会议，约每季一次[146] - 本年度董事会采纳成员多元化政策[154] - 董事会成立五个辖下委员会，分别为执行、投资、审核、薪酬及提名委员会[157] - 审核委员会包括谭泽之先生、陈嘉洪先生及刘永胜先生三名独立非执行董事[162] - 截至2023年3月31日止年度，审核委员会与公司高级管理人员举行四次会议，其中一次与外聘核数师进行[165] - 薪酬委员会包括三名成员，其中两位为独立非执行董事，截至2023年3月31日止年度举行两次会议[167][169] - 提名委员会包括三名成员，后两位为独立非执行董事，截至2023年3月31日止年度举行两次会议[170][173] - 公司投资委员会于2015年8月成立，负责制定投资政策及检讨主要建议投资[175] - 董事知悉编制真实及公平财务报表的责任，认为集团采用合适会计政策并遵守适用准则[177][178] - 董事负责确保集团保管合理准确财务状况的会计记录，采取措施保护集团资产[180][181] - 董事认为集团拥有充足资源继续现有经营，采用持续经营基准编制财务报表恰当[182] - 董事会负责风险管理及内部控制制度，委聘独立内部控制审核顾问进行年中及年度审核[183][184] - 管理层针对风险管理报告实施政策及程序，截至2023年3月31日止年度，董事会及审核委员会确认制度有效性[185] - 公司认识到董事会多元性重要性，提名委员会认为董事会具备适合业务的技能和多元化组合[174] - 公司设定正式举报政策，回顾年度董事会未获员工有关财务渎职的投诉或隐患，审核委员会每年检讨举报政策[186] - 公司设定内幕资料政策，为董事及高级管理层制定指导方针，确保内幕资料依法平等及时传达公众[187] - 公司制定反贪污政策，作为员工及第三方行为指引，会定期检讨更新[188] - 公司为董事及高级管理层投购董事及行政人员责任保险，承保范围每年检讨[194] - 公司采纳股东沟通政策，通过多种途径与股东沟通，包括企业通讯、定期公布、网站资料、股东大会等[195][196] - 截至2023年3月31日止年度，公司《组织章程大纲》及《章程细则》无显著变动，最新综合版本已刊于公司及联交所网站[198] - 保障股东利益措施包括在股东大会提呈独立决议案，股东权利载于《章程细则》[200] 配售款项使用情况 - 配售所得款项原拟用于一般营运资金1400万港元，实际使用1050万港元，余额350万港元[51] 公司秘书培训情况 - 截至2023年3月31日止年度，公司秘书翁启荣已接受不少于15小时的专业培训[191]