财务数据关键指标变化 - 公司2022年第一季度未经审核收入约46.1万新加坡元，较上期减少53.7%或约53.4万新加坡元[11] - 公司2022年第一季度员工成本总额约99.7万新加坡元，较上期减少19.1%或约23.5万新加坡元[11] - 公司2022年第一季度净亏损约76.0万新加坡元，较上期增加78.8%或约33.5万新加坡元[11] - 公司2022年第一季度基本和摊薄的每股亏损约为0.04新加坡仙，上期为亏损0.02新加坡仙[11] - 公司2022年第一季度其他收入及收益为40.6万新加坡元，上期为32.4万新加坡元[13] - 公司2022年第一季度金融资产减值损失为17.7万新加坡元，上期为零[13] - 公司2022年第一季度除税前亏损为76.0万新加坡元，上期为42.5万新加坡元[13] - 公司2022年第一季度本公司拥有人应占期内全面亏损总额为72.3万新加坡元，上期为68.3万新加坡元[13] - 截至2022年3月31日未经审核的全面收入╱（亏损）总额为23,007千新加坡元，2021年1月1日经审核为16,591千新加坡元[17] - 截至2022年3月31日未经审核的期内亏损为425千新加坡元[17] - 截至2022年3月31日未经审核的换算海外业务产生之汇兑差额为26千新加坡元[17] - 截至2022年3月31日未经审核的股本证券投资之公平值变动为232千新加坡元[17] - 截至2022年3月31日未经审核的期内全面亏损总额为683千新加坡元[17] - 2022年第一季度公司来自外部客户的收入为46.1万新加坡元，2021年同期为99.5万新加坡元[38] - 2022年第一季度其他收入及收益为40.6万新加坡元，2021年同期为32.4万新加坡元[46] - 2022年第一季度本公司拥有人应占亏损76万新加坡元，2021年同期为42.5万新加坡元[53] - 2022年第一季度公司净亏损约76.0万新加坡元，较上期增加约33.5万新加坡元或78.8%[58] - 公司未经审核收入减少53.7%或约53.4万新加坡元，从上期约99.5万新加坡元降至约46.1万新加坡元[61] - 特殊目的实体投资管理未经审核收入减少约30.6万新加坡元或64.4%，从约47.5万新加坡元降至约16.9万新加坡元[69] - 基金管理未经审核收入增加约80,000新加坡元或42.1%，从约19.0万新加坡元增至约27.0万新加坡元[71] - 收购及项目管理服务未经审核收入减少约20.5万新加坡元或94.5%，从约21.7万新加坡元降至约12,000新加坡元[72] - 其他收入及收益增加约82,000新加坡元或25.3%，从约32.4万新加坡元增至约40.6万新加坡元[77] - 员工成本总额减少约23.5万新加坡元或19.1%，从约120万新加坡元降至约99.7万新加坡元[80] - 回顾期内公司记录减值损失准备约17.7万新加坡元，与贸易应收款项的财务顾问费有关[81] - 其他开支净额增加约40,000新加坡元或11.9%，从约33.5万新加坡元增至约37.5万新加坡元[82] 人员相关数据变化 - 公司2022年第一季度末雇员32名，上期期末为50名[11] 股息相关情况 - 公司2022年第一季度不派付股息，上期亦为零[11] - 公司概无亦不建议就2022年第一季度派付股息[53] 业务线构成 - 公司为投资控股公司，附属公司主要提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[21] - 集团按产品及服务分为投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问可呈报分部[26][31][32][33] 业务线收费模式 - 集团基金管理服务有权收取按承诺资本一定百分比计算的基金成立费及管理费，按基金股本回报一定百分比计算的绩效费[29] 各地区收入情况 - 2022年第一季度新加坡地区收入32.9万新加坡元，马来西亚1万新加坡元，澳大利亚1.2万新加坡元，英属维尔京岛11万新加坡元[38] - 2021年第一季度新加坡地区收入83万新加坡元，马来西亚4.5万新加坡元，澳大利亚1.7万新加坡元，英属维尔京岛8.8万新加坡元，其他国家/司法权区1.5万新加坡元[44] 各业务线收入情况 - 2022年第一季度投资管理收入16.9万新加坡元，基金管理27万新加坡元，项目管理1.2万新加坡元，租赁管理1万新加坡元，财务顾问无收入，总收益46.1万新加坡元[40] 除税前亏损相关费用 - 2022年第一季度公司除税前亏损相关费用中，核数师酬金4.1万新加坡元，计入特殊目的实体投资管理费的成立股份股息收入 -15.3万新加坡元等[50] 利得税拨备情况 - 截至2022年3月31日止三个月未重大计提新加坡利得税拨备，其他国家/司法权区也未重大计提利得税拨备[51] - 回顾期内公司未重大计提新加坡利得税拨备，其他国家/司法权区也未重大计提利得税拨备[85] 每股亏损计算相关 - 计算2022年和2021年每股基本及摊薄亏损时所用的普通股加权平均数均为20亿股[53] 公司担保情况 - 2021年6月22日，公司为新加坡住宅重建项目贷款提供担保，担保金额为19,253,107新加坡元[86] - 2020年3月20日，公司为新加坡工业发展项目贷款提供担保，本金28,985,400新加坡元，相当于相关实体负债总额的60.0%[87] - 2019年8月7日，公司为新加坡住宅重建项目贷款提供担保，本金150,744,796新加坡元，相当于相关实体负债总额的39.2%[89] - 2018年1月16日，公司为新加坡住宅项目贷款提供担保，本金152,800,000新加坡元，相当于相关实体负债总额的20.0%[90] 公司投资情况 - 2020年初，公司旗下ZACD US Fund投资1000万美元于美国酒店收购，按金由锚定投资者过桥贷款提供，500万美元将转成股权，另500万美元待偿还[94] 法律费用情况 - 截至2022年3月31日，针对信託律師和iProsperity Group法律行动产生法律费用累积至1,055,000新加坡元，其中976,000新加坡元由ZACD澳大利亚酒店基金承担，2,000新加坡元由公司律師保留，77,000新加坡元已被冲销[95] 公司发展策略 - 2022年，公司优先事项是提高运营效率和增加收入[100] - 公司将精简业务专注核心收入，扩大管理资产，在新加坡及周边寻找增长机会[100] - 公司认为能凭借本土优势把握新加坡房地产市场增长潜力[100] - 公司观察到东南亚地区家族办公室管理业务分部有增长前景[100] 集团担保项目进展 - 集团担保的La Ville集体销售预计2022年6月底完成[103] 股权持有情况 - 姚先生和沈女士在本公司普通股好仓中分别持有1,298,600,000股，占已发行股份总额64.93%[107] - 陈先生和容女士在本公司普通股好仓中分别持有30,000股，占已发行股份总额0.0015%[107][115] - 姚先生在ZACD Investments Pte. Ltd.持有867,000股普通股，占比51%[110] - 沈女士在ZACD Investments Pte. Ltd.持有833,000股普通股，占比49%[110] - 姚先生和沈女士在ZACD CRF (Woodlands) Pte. Ltd.持有1,530股普通股，占比51%[110] - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[113] - 2022年3月31日，姚先生、沈女士、ZACD Investments Pte. Ltd.分别持有公司1,298,600,000股，占已发行股本总额64.93%[128] - 2022年3月31日，Rachman Sastra先生持有公司175,350,000股，占已发行股本总额8.77%[128] - 2022年3月31日，Harmonious Tidings Limited持有公司125,600,000股，占已发行股本总额6.28%[128] 免息可换股贷款情况 - ZACD Investments向ZACD (Neew) Pte. Ltd.授出本金2,000,000新加坡元免息可换股贷款，转换后不超经扩大已发行股本19.40%[117] - ZACD Investments向ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.授出本金1,100,000新加坡元免息可换股贷款，转换后不超经扩大已发行股本12.10%[118] - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出本金300,000新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本7.00%[122] - ZACD Investments向ZACD (Jurong) Pte. Ltd.授出本金3,830,000新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本17.10%[123] 公司合规情况 - 截至2022年3月31日止三个月至报告日期，公司遵守GEM上市规则附录15所载企管守则的所有适用守则条文[106] - 截至2022年3月31日止三个月内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[132] - 公司合规顾问创陞融资有限公司及其相关人士无公司证券须知会权益[133] 财务报表编制情况 - 综合财务报表按国际财务报告准则及新加坡财务报告准则（国际）编制，以新加坡元呈列，币值四舍五入至最接近千位[23] - 编制第一季度业绩采用的会计政策与2021年一致，2022年1月1日生效的新准则无重大影响[24] 审核委员会情况 - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅2022年第一季度业绩[136] 董事会构成情况 - 报告日期，公司董事会有5名执行董事、3名独立非执行董事及1名非执行董事[137]