集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止九个月，集团未经审计的收入约290万新加坡元，较上期约360万新加坡元减少18.8% [10] - 其他收入和收益从上期约43万新加坡元增加至回顾期间的约79.8万新加坡元，增幅85.6% [10] - 员工成本总额由上期约330万新加坡元减少至回顾期间约300万新加坡元，减少10.1% [10] - 集团于回顾期间录得净亏损约100万新加坡元，上期则录得净利润约680万新加坡元，由盈转亏114.8% [10] - 截至2022年9月30日止九个月，基本和摊薄的每股亏损约为0.05新加坡仙，上期为利润0.34新加坡仙 [10] - 截至2022年9月30日止三个月，收入为96.1万新加坡元，2021年同期为177.9万新加坡元 [13] - 截至2022年9月30日止九个月，其他收入及收益为79.8万新加坡元，2021年同期为43万新加坡元 [13] - 截至2022年9月30日止九个月，员工成本为295.4万新加坡元，2021年同期为328.7万新加坡元 [13] - 截至2022年9月30日止九个月，除税前亏损100.2万新加坡元，2021年同期为利润678.7万新加坡元 [13] - 本公司拥有人应占期内亏损100.2万新加坡元，2021年同期为利润676.9万新加坡元 [13] - 本公司拥有人应占期内（亏损）╱利润2022年为 -469千新加坡元，2021年为7,931千新加坡元[16] - 股本证券投资之公平值变2022年为 -260千新加坡元，2021年为 -419千新加坡元[16] - 换算海外业务产生的汇兑差2022年为 -13千新加坡元，2021年为 -51千新加坡元[16] - 本公司拥有人应占期内全面（亏损）╱收入总额2022年为 -1,275千新加坡元，2021年为6,299千新加坡元[16] - 本公司拥有人应占每股基本（亏损）╱利润2022年为 -0.05仙，2021年为0.34仙[16] - 截至2022年9月30日止九个月，期初权益总额为23,730千新加坡元，期末为22,455千新加坡元[22] - 截至2021年9月30日止九个月，期初权益总额为16,591千新加坡元，期末为22,890千新加坡元[25] - 截至2022年9月30日止九个月，公司来自外部客户的总收益为2949千新加坡元，2021年同期为3634千新加坡元[47] - 2022年前三季度未计提新加坡利得税拨备，2021年同期为1.8万新加坡元[62] - 2022年第三季度公司拥有人应占亏损46.9万新加坡元，2021年同期利润793.1万新加坡元[64] - 2022年前三季度公司拥有人应占亏损100.2万新加坡元，2021年同期利润676.9万新加坡元[64] - 公司2022年前九个月净亏损约100万新加坡元，2021年同期净利润约680万新加坡元，由盈转亏约780万新加坡元或114.8%[84] - 公司未经审计的收入从约360万新加坡元降至约290万新加坡元，减少18.8%或约68.5万新加坡元[88] - 其他收入及收益从约43万新加坡元增至约79.8万新加坡元，增加约36.8万新加坡元或85.6%[102] - 员工成本从约330万新加坡元减至约300万新加坡元，减少约33.3万新加坡元或10.1%，员工人数从34名减至31名[103] - 回顾期间集团记录贸易应收款项财务顾问费减值损失准备约17.7万新加坡元，上期回转约760万新加坡元减值损失[106] - 其他开支净额从约120万新加坡元增至约130万新加坡元，增加约11.7万新加坡元或9.6%[107] - 回顾期间未计提新加坡利得税拨备，其他国家/司法权区也未计提[108] - 公司截至2022年9月30日止九个月无派付股息计划[114] 各地区业务收益关键指标变化 - 截至2022年9月30日止九个月，新加坡地区收益为2503千新加坡元，2021年同期为3445千新加坡元；马来西亚地区收益为29千新加坡元，与2021年同期持平；澳大利亚地区收益为87千新加坡元，2021年同期为57千新加坡元；英属维尔京群岛收益为330千新加坡元，2021年同期为88千新加坡元；其他国家╱司法权区收益为0千新加坡元，2021年同期为15千新加坡元[47] 各业务线收入关键指标变化 - 截至2022年9月30日止九个月，投资管理的特殊目的实体投资管理费为555千新加坡元，2021年同期为786千新加坡元；基金管理费为1071千新加坡元，2021年同期为738千新加坡元[55] - 截至2022年9月30日止九个月，收购及项目管理费为1294千新加坡元，2021年同期为1977千新加坡元[55] - 截至2022年9月30日止九个月，物业管理及租赁管理费为29千新加坡元，与2021年同期持平；财务顾问费为0千新加坡元，2021年同期为104千新加坡元[55] - 截至2022年9月30日止九个月，其他收入及收益为798千新加坡元，2021年同期为430千新加坡元[55] - 截至2022年9月30日止九个月，政府补贴为19千新加坡元，2021年同期为291千新加坡元；利息收入为452千新加坡元，2021年同期为107千新加坡元；外汇差异净额为 - 8千新加坡元，2021年同期为17千新加坡元；企业业务服务费为324千新加坡元，2021年同期为0千新加坡元；其他为11千新加坡元，2021年同期为15千新加坡元[55] - 特殊目的实体投资管理未经审核收入从约78.6万新加坡元减至约55.5万新加坡元，减少约23.1万新加坡元或约29.4%[93] - 基金管理未经审核收入从约73.8万新加坡元增至约110万新加坡元，增幅约33.3万新加坡元或45.1%[95] - 收购及项目管理服务未经审核收入从约200万新加坡元减至约130万新加坡元，减少约68.3万新加坡元或34.5%[96] - 物业管理及租赁管理服务未经审核收入在约29,000新加坡元[98] 公司业务介绍 - 公司为投资控股公司，附属公司提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[29] - 公司投资管理业务通过设立私募房地产基金并以经理身份提供基金管理服务，有权收取基金成立费、基金管理费和绩效费[38] - 公司收购及项目管理服务包括为房地产开发商提供评估和确保优质房地产资产以及项目管理服务[41] - 公司物业管理服务包括维护管理服务及辅助服务，租赁管理服务涉及缺陷管理、租赁管理等[42] 会计政策相关 - 财务报表按国际财务报告准则及新加坡财务报告准则（国际）编制，以新加坡元呈列，币值四舍五入至最接近千位[31] - 编制第三季度业绩采用的会计政策与2021年一致，2022年1月1日生效新准则无重大影响[32] 担保事项 - 2022年6月27日，公司为住宅重建项目“La Ville Development”贷款融资提供1.2908625亿新加坡元担保，占相关实体负债总额75.0%[67] - 2022年6月15日，公司为住宅项目“BBEC Development”贷款融资提供2998万新加坡元担保，占相关实体负债总额10%[68] - 2021年6月22日，公司为住宅重建项目“Mount Emily Properties”贷款提供1925.3107万新加坡元担保[70] - 2020年3月20日，公司为工业发展项目“Mandai Development”贷款融资提供2898.54万新加坡元担保，占相关实体负债总额60.0%[71] - 2019年8月7日，公司为住宅重建项目“Landmark Development”贷款融资提供1.50744796亿新加坡元担保，占相关实体负债总额39.2%[73] - 公司为新加坡住宅项目贷款融资提供1.528亿新加坡元担保，相当于相关发展特殊目的实体负债总额的20.0%[74] 投资事项 - 公司投资1000万美元于美国酒店收购，按金由锚定投资者通过过桥贷款提供，500万美元将转换为股权，500万美元由基金偿还[77] 费用相关 - 截至2022年9月30日，法律费用达124.4万新加坡元，其中97.6万由ZACD澳大利亚酒店基金承担，26.8万计入损益[78] 过往特殊收益 - 2021年9月ZACD澳大利亚酒店基金收到和解收益大部分，集团转回约760万新加坡元减值损失[84] - 2021年9月来自BBW6基金的发展特殊目的实体收获约150万新加坡元一次性项目奖金[88] 公司业务运营情况 - 公司在26个房地产项目及资产管理27个投资架构，持续为新加坡4个、澳大利亚2个项目提供服务，为马来西亚业主提供租赁管理服务[83] - 公司执行九项企业顾问委托，为资产约1亿美元的家族办公室提供投资顾问服务[83] 公司未来规划 - 公司将精简业务，专注核心收入流，在新加坡及邻近地区寻找增长机会[119] - 公司将采用精实管理措施，提高运营和管理效率[119] 项目进展 - 新加坡Tanjong Rhu的永久产权住宅开发La Ville项目预计2023年初施工[122] - Shunfu Funds私人住宅项目Jadescape预计2022年第四季度完成开发，公司期待年底收到部分业绩费[122] - Mandai Fund收购的永久产权工业项目Foodfab@Mandai销售记录达100%，开发将于2022年底完成[122] 股权结构 - 截至2022年9月30日，姚先生和沈女士分别持有公司1,298,600,000股普通股，占已发行股份总额的64.93%[126] - 截至2022年9月30日，陈先生和容女士分别持有公司30,000股普通股，占已发行股份总额的0.0015%[126][134] - 截至2022年9月30日，姚先生持有ZACD Investments Pte. Ltd. 867,000股普通股，占比51%[126] - 截至2022年9月30日，沈女士持有ZACD Investments Pte. Ltd. 833,000股普通股，占比49%[130] - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[134] - 姚先生及沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[135][138][139][140][147] - ZACD Investments向ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.授出本金110万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本12.10%[135] - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出本金30万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本7.00%[138] - ZACD Investments向ZACD (Jurong) Pte. Ltd.授出本金383万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本17.10%[139] - 2022年9月30日，姚先生、沈女士、ZACD Investments持有公司12.986亿股普通股，占已发行股本总额64.93%[144] - 2022年9月30日，Rachman Sastra先生持有公司1.7535亿股普通股，占已发行股本总额8.77%[144] - 2022年9月30日，Harmonious Tidings Limited持有公司1.256亿股普通股，占已发行股本总额6.28%[144] 证券交易相关 - 截至2022年9月30日止九个月内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[148] 合规顾问相关 - 公司合规顾问创陞融资有限公司及其相关人士无公司证券相关须知会权益[149] 董事会构成 - 公告日期，公司董事会有5名执行董事、3名独立非执行董事及1名非执行董事[153]