公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度公司收入约299万新加坡元，较2022年同期约46万新加坡元增加约253万新加坡元或547.7%[8] - 2023年第一季度公司录得净利润约68万新加坡元，较2022年同期约76万新加坡元的净亏损有所改善[10] - 2023年第一季度每股基本及摊薄盈利约为0.03新加坡仙，2022年同期为每股亏损0.04新加坡仙[12] - 公司不建议就2023年第一季度派付股息，2022年同期亦为零[11] - 2023年第一季度其他收入及收益为18.8万新加坡元，2022年同期为40.6万新加坡元[13] - 2023年第一季度员工成本为171.1万新加坡元，2022年同期为99.7万新加坡元[13] - 2023年第一季度金融资产减值损失为零，2022年同期为17.7万新加坡元[13] - 2023年第一季度利息开支为14.4万新加坡元，2022年同期为2.2万新加坡元[13] - 2023年第一季度所得税开支为18.1万新加坡元，2022年同期为零[13] - 2023年1月1日期初权益总额为20,953千新加坡元，3月31日未经审核权益总额为21,676千新加坡元[14] - 2023年第一季度期内利润为681千新加坡元，期内全面收入总额为723千新加坡元[14] - 2023年第一季度换算海外业务产生的汇兑差额为44千新加坡元，股本证券投资的公平值变动为 - 2千新加坡元[14] - 2022年1月1日期初权益总额为23,730千新加坡元，3月31日未经审核权益总额为23,007千新加坡元[14] - 2022年第一季度期内亏损为760千新加坡元，期内全面亏损总额为723千新加坡元[14] - 2022年第一季度换算海外业务产生的汇兑差额为10千新加坡元，股本证券投资的公平值变动为27千新加坡元[14] - 2023年Q1来自外部客户收入为298.6万新加坡元，2022年Q1为46.1万新加坡元[31] - 2023年Q1公司拥有人应占期内盈利为68.1万新加坡元，2022年Q1为亏损76万新加坡元[37] - 2023年Q1新加坡按17%税率缴纳利得税，2022年Q1无[35] - 2023年Q1本期所得税费用流动本年度拨备为18.1万新加坡元，2022年Q1为0[36] - 公司报告期内净利润约68万新加坡元，较上期净亏损约76万新加坡元有所改善[40] - 集团未经审核收入增加547.7%，约253万新加坡元，从约46万增至约299万新加坡元[42] - 其他收入及收益减少53.7%，约22万新加坡元，从约41万减至约19万新加坡元[50] - 员工成本总额增加71.60%，约71万新加坡元，从约100万增至约171万新加坡元[51] - 其他开支净额减少15.7%，约6万新加坡元，从约38万减至约32万新加坡元[54] - 利息支出增加554.5%，约12万新加坡元，从约2万增至约14万新加坡元[55] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司为投资控股公司，附属公司提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[17] - 公司可呈报分部包括投资管理（特殊目的实体投资管理、基金管理）和收购及项目管理[22][27] - 2023年Q1投资管理特殊目的实体投资管理费用为1.3万新加坡元，2022年Q1为16.9万新加坡元[34] - 2023年Q1基金管理费用为29.5万新加坡元，2022年Q1为27万新加坡元[34] - 2023年Q1收购及项目管理费用为266.9万新加坡元，2022年Q1为1.2万新加坡元[34] - 2023年Q1物业管理及租赁管理费用为0.9万新加坡元，2022年Q1为1万新加坡元[34] - 特殊目的实体投资管理未经审核收入减少92.3%，约16万新加坡元，从约17万减至约1万新加坡元[44] - 基金管理未经审核收入增加9.3%，约3万新加坡元，从约27.0万增至约30.0万新加坡元[46] - 收购及项目管理服务未经审核收入增加约266万新加坡元，从约1万增至约267万新加坡元[47] - 物业管理及租赁管理服务未经审计收入减少10.0%，1千新加坡元，从约10万降至约9千新加坡元[48] 财务报表编制相关 - 综合财务报表按国际财务报告准则和新加坡财务报告准则（国际）编制，以新加坡元呈列，币值四舍五入至最接近千位[18][19] - 编制2023年第一季度业绩会计政策与2022年一致，2023年1月1日生效新准则无重大影响[20] 公司项目管理相关 - 公司管理27个位于新加坡、马来西亚、印尼及澳大利亚的房地产项目及28个投资架构[39] - 公司为La Ville Development项目贷款融资提供129,086,250新加坡元担保，相当于相关发展特殊目的实体负债总额的75.0%[58] - 公司为新加坡BBEC Development住宅项目贷款融资提供2998万新加坡元担保，占相关发展特殊目的实体负债总额10.0%[59] - 公司为新加坡Mount Emily Properties住宅重建项目贷款提供1925.3107万新加坡元担保，代表潜在发展特殊目的实体融资协议下总负债[61] - 公司为新加坡Mandai Development工业发展项目贷款提供2898.54万新加坡元担保，占相关发展特殊目的实体负债总额60.0%[62] - 公司为新加坡Landmark Development住宅重建项目贷款提供1.50744796亿新加坡元担保，占相关发展特殊目的实体负债总额39.2%[63] - ZACD US Fund投资1000万美元于美国酒店收购，按金由锚定投资者过桥贷款提供，500万美元将转股权，500万美元待偿还[65][66] - 截至2023年3月31日，针对信托律师和iProsperity Group法律行动产生法律费用136.8万新加坡元，121.5万由ZACD澳大利亚酒店基金承担，6.7万作押金[68] - 公司向TGL授予认沽期权，按8%年利率支付息票，总票面付款192万新加坡元，首次12万于2023年4月支付[70] - 截至2023年3月31日，未根据购股权计划发行任何购股权[71] 新加坡市场环境相关 - 新加坡经济2023年第一季度同比增长0.1%，低于上季度2.1%[73] - 新加坡私人住宅物业价格指数从2022年第四季度188.6点升至2023年第一季度194.6点，增幅3.2%，上季度为0.4%[73] - 2022年第四季度私人住宅物业租金增长7.4%，低于上季度的8.6%，为连续第9个季度增长[74] - 2023年第一季度建筑业同比增长8.5%，延续上季度10.0%的增长[75] - 自2023年4月27日起采取物业降温措施，外籍人士购买住宅物业额外买家印花税税率从30%增至60%，首次购房者约占90%[76] 公司项目进展及预期相关 - Mandai Fund收购的Foodfab@Mandai工业项目于2023年4月获临时占用许可证[77] - 公司预计2023年下半年收取部分项目管理费和绩效费[78] - Shufu Fund投资的Jadescape私人住宅项目2022年最后一季度获临时占用许可证，公司预计2023年下半年获部分业绩费[79] - ZACD Landmark Fund投资的The Landmark私人住宅项目截至2023年3月底已售出约65%[80] - 公司准备2023年下半年推出La Ville及Mount Emily两个新住宅项目，还将与青建房地产推出行政共管公寓项目[81] 公司股权结构相关 - 2023年3月31日，姚先生和沈女士分别持有公司1,298,600,000股普通股，占已发行股份总额的64.93%[85] - 陈先生持有公司30,000股普通股，占已发行股份的0.0015%[85][90] - 姚先生及沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的49%及49%[93][95][96][101] - ZACD Investments向ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.授出本金110万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超其经扩大已发行股本12.10%[93] - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出本金30万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超其经扩大已发行股本7.00%[95] - ZACD Investments向ZACD (Jurong) Pte. Ltd.授出本金383万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超其经扩大已发行股本17.10%[96] - 2023年3月31日，姚先生、沈女士、ZACD Investments Pte. Ltd.分别持有公司12.986亿股普通股，占已发行股本总额64.93%[99] - 2023年3月31日，Rachman Sastra先生持有公司1.7535亿股普通股，占已发行股本总额8.77%[100] - 2023年3月31日，Harmonious Tidings Limited持有公司1.256亿股普通股，占已发行股本总额6.28%[100] 公司证券交易及合规相关 - 截至2023年3月31日止三个月内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[103] - 公司合规顾问创升融资有限公司及其相关人士无公司证券须知会权益[104] 公司报告审阅相关 - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅2023年第一季度报告业绩[106]