财务表现 - 公司2022-2023年度收益为15,105,000港元，同比下降17.5%[8] - 公司2022-2023年度毛利为5,983,000港元，同比下降15.4%[8] - 公司2022-2023年度亏损为16,349,000港元，同比增加3,221,000港元[8] - 香港市场收益从12,674,000港元减少至11,034,000港元，同比下降12.9%[15] - 台湾市场收益从3,920,000港元减少至3,114,000港元，同比下降20.6%[16] - 东南亚市场收益从1,726,000港元减少至957,000港元，同比下降44.6%[17] - 公司整体收益从18,320,000港元减少至15,105,000港元，同比下降17.5%[22] - 服务成本从11,248,000港元减少至9,122,000港元，同比下降18.9%[23] - 毛利从7,072,000港元减少至5,983,000港元，同比下降15.4%[24] - 净亏损从13,128,000港元增加至16,349,000港元，同比增加24.5%[29] - 公司总资产从42,763,000港元减少至25,920,000港元，同比下降39.4%[31] - 资本开支从5,000港元增加至119,000港元，同比增加2280%[32] - 公司2023年收益为15,105千港元，同比下降17.5%[197] - 2023年公司经营活动亏损为15,981千港元，较2022年的13,055千港元扩大22.4%[197] - 公司2023年每股亏损为0.08港元，与2022年持平[197] - 公司2023年现金及现金等价物为12,995千港元，同比下降11.7%[199] - 公司2023年流动负债为8,226千港元，同比下降10.3%[199] - 公司2023年净流动资产为17,258千港元，同比下降42.5%[199] - 公司2023年总资产减流动负债为17,694千港元，同比下降47.3%[199] - 公司2023年无形资产为118千港元，同比下降85.8%[199] - 公司2023年按公允值计入损益账的金融资产为5,699千港元，同比下降66.7%[199] - 公司2023年净亏损为16,349千港元，较2022年的13,128千港元扩大24.5%[197] 市场分布 - 公司73.0%的收益来自香港客户，20.6%来自台湾客户，6.4%来自东南亚地区[14] 业务发展 - 公司计划加强人才库和团队，以把握东南亚庞大网上广告行业的商机[10] - 公司已投资并推出经过大幅改良的手机应用程序版本，提升用户体验[9] - 公司计划发展新的网上广告服务，以保持市场领先地位[9] - 公司将继续关注及回应客户需要，成为网上广告解决方案的首选伙伴[10] - 公司计划撤出新加坡业务，集中资源于马来西亚、印度尼西亚及菲律宾市场[17] 投资与股权 - 公司持有亚洲互动媒体控股有限公司1.6026%的股权，投资成本为5000千港元，截至2023年3月31日的公允值为0千港元，亏损2003千港元[41] - 公司持有瑞士银行理财产品，投资成本为5690千港元，截至2023年3月31日的公允值为5699千港元，亏损1150千港元，占公司资产总值的22.0%[41] - 公司于2020年6月12日认购了200万美元的瑞士银行理财产品，并于2022年8月12日以130万美元出售该产品[43] - 公司预期通过投资亚洲互动媒体控股有限公司扩大社交媒体覆盖并进入中国市场，未来数年将受益于其营销代理服务的增长[43] - 源想投资有限公司持有公司100,280,000股股份，占公司已发行股本总数的50.14%[51][53][56] - 罗嘉健先生和李永亮先生各自实益拥有源想投资已发行股本的33.33%[51][53][56] - 公司董事张莉女士、罗嘉健先生及李永亮先生各自持有公司普通股100,280,000股，占已发行股本的50.14%[106] - 源想投资有限公司持有公司普通股100,280,000股，占已发行股本的50.14%[110] 风险管理 - 公司主要风险包括大部分收益依赖广告代理商、缺乏信息技术专业人员、数据中心或社交媒体平台的功能障碍风险、客户或会员流失、员工流失、外币波动、外部环境变化及市场竞争加剧[45][47] - 公司采取的主要风险缓解措施包括分散客户基础、加密数据、定期备份数据、与会员保持良好关系、半年度员工评核及薪金检阅、监控货币走势、制定业务应急计划及改造服务包[45][47] - 公司董事会负责评估和管理集团的风险，并维持有效的风险管理和内部监控系统[162] - 公司已设立可持续识别、评估及管理重大风险的程序，包括战略规划、企业管治、财务申报、核心业务程序以及合规及风险管理[164] - 公司董事会认为截至2023年3月31日的年度风险管理和内部监控系统充足且有效[164] 公司治理 - 罗嘉健先生自2010年5月起联合创办公司，并于2017年8月18日获委任为执行董事[51] - 李永亮先生自2010年5月起联合创办公司，并于2017年8月18日获委任为执行董事[55] - 梁伟伦先生自2017年2月加入公司，担任资讯科技总监，并于2017年8月18日获委任为执行董事[56] - 关志康先生自2018年3月7日起担任公司独立非执行董事，并担任提名委员会主席及审核委员会成员[59] - 范德伟先生自2018年3月7日起担任公司独立非执行董事，并担任薪酬委员会主席及审核委员会成员[60] - 公司董事会由7名成员组成，包括4名执行董事和3名独立非执行董事，符合GEM上市规则要求[129][130] - 公司未设立单独的主席和行政总裁职位，相关职责由三名执行董事共同履行[132] - 独立非执行董事具备会计、财务、法律及商业领域的广泛专长，确保董事会决策的独立性和专业性[133] - 执行董事与公司签订为期三年的服务协议，期满后自动续约一年[134] - 公司董事会负责领导及控制公司，并共同负责领导及监察公司事务，确保有效的内部监控和风险管理制度[138] - 公司全体董事均可全面并时获得公司所有资料，并可应要求在适当情况下寻求独立专业意见以向公司履行其职责[138] - 公司董事会负责决定所有重要事宜，包括政策事宜、策略及预算、内部监控和风险管理、重大交易、财务资料、委任董事及其他重大营运事宜[139] - 公司新委任董事在获委任时会获得全面、正式及度身订做的就任指引，以确保其适当了解公司的业务及运作[140] - 公司全体董事均须参加适当的持续专业发展，以开拓及更新其知识及技能，确保其向董事会作出知情及恰当的贡献[140] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，主要职责是协助董事会就财务报告过程、内部监控及风险管理系统提供独立意见[145] - 公司审核委员会在截至2023年3月31日止年度举行了四次会议，检讨季度及年度财务业绩，并讨论财务报告、风险管理等重大议题[146] - 公司薪酬委员会由两名独立非执行董事及一名执行董事组成，主要职责包括制定董事及高级管理层的薪酬政策及结构[147] - 公司高级管理层薪酬在截至2023年3月31日止年度按金额范围划分，其中2人薪酬在零元至1,000,000港元之间[148] - 公司提名委员会由两名独立非执行董事及一名执行董事组成，主要职责包括检视董事会的架构、规模及组成部分，并评估独立非执行董事的独立性[148] - 公司董事会目前由6名男性董事和1名女性董事组成，高级管理层中有2名女性[153] - 公司员工总数为33人，其中男性12人，女性21人[153] - 提名委员会在2023年度举行了两次会议，评估董事会结构和独立非执行董事的独立性[149] - 公司董事会成员在2023年度无变动[155] - 公司董事会成员在2023年度共举行了4次常规会议[158] - 公司董事会成员在2023年度的会议出席率较高，多数董事出席了所有会议[158] - 公司已采纳董事会多元化政策，并每年报告董事会的多元化组成[151] - 公司致力于确保董事会和员工在技能、经验、知识、文化、独立性、年龄及性别方面的多元化[151] - 公司董事会负责财务报告的编制，确保其符合香港财务报告准则[159] - 公司已修订组织章程大纲及细则，以确保符合2022年1月1日生效的GEM上市规则及开曼群岛适用法律[174] - 公司独立核数师确认综合财务报表已按照香港财务报告准则真实而公平地反映公司财务状况[177] - 公司股东可要求召开特别股东大会，需持有不少于十分之一表决权的股份[169] - 公司股东可通过电子邮件或邮寄方式向公司提出疑问或建议[170] - 公司董事会及高级管理层通过股东大会等渠道与股东及投资者保持沟通[171] - 公司已审阅并认为其通讯政策及实施在相关年度内有效[172] 股息与储备 - 公司截至2023年3月31日止年度的可供分派储备约为13,193,000港元，较2022年的22,500,000港元有所下降[81] - 公司未建议派付截至2023年3月31日止年度的末期股息[72] - 公司已采纳股息政策，考虑每股盈利、财务状况及市场状况等因素决定股息派发[117] 员工与薪酬 - 公司员工成本（包括董事酬金、雇员薪金、工资、其他福利及定额供款退休计划供款）约为12,737,000港元（2022年：14,083,000港元）[104] - 公司截至2023年3月31日共雇用33名雇员，与2022年持平[104] - 公司董事及五名最高薪人士的酬金详情载于年度报告财务报表附注8及附注9[101] - 公司高级管理层薪酬在截至2023年3月31日止年度按金额范围划分，其中2人薪酬在零元至1,000,000港元之间[148] 购股权计划 - 公司购股权计划下可供发行的证券总数为20,000,000股股份，占公司已发行股份总数的10%[87] - 购股权承授人接授予购股权时需支付1.00港元[89] - 公司购股权计划自2018年3月7日起生效，有效期至2028年3月6日[87] - 公司购股权计划下任何十二个月期间因行使购股权而发行的股份总数不得超过已发行股份的1%[87] - 公司购股权计划旨在吸引和挽留最佳人员，并向雇员、董事、咨询顾问或顾问提供附加奖励[87] - 公司购股权计划的认购价由董事会厘定，至少为股份在授出当日的收市价、前五个营业日的平均收市价或面值中的最高者[89] - 公司购股权计划下截至2023年3月31日及年度报告日期，无购股权已授出、行使、失效或注销[84] 客户与供应商 - 公司最大客户占收益的14.5%，五大客户总收益占比为38.0%[115] - 公司最大供应商占服务成本的47.6%，五大供应商总服务成本占比为81.3%[115] 审计与财务报告 - 公司财务报告由毕马威会计师事务所审核，毕马威即将退任但愿意在股东周年大会上续聘[122] - 公司截至2023年3月31日的年度审计服务费用为960千港元[166] - 公司财务总监及公司秘书龚慧贤女士在2023年度已接受不少于15小时的专业培训[167] - 公司董事会负责财务报告的编制，确保其符合香港财务报告准则[159] - 公司独立核数师确认综合财务报表已按照香港财务报告准则真实而公平地反映公司财务状况[177] 应收款项与积分计划 - 公司贸易应收款项总额约为552.7万港元，预期信贷亏损拨备为38.4万港元[182] - 公司会员积分计划的积分拨备账面值约为635.4万港元，年度内确认拨回积分拨备58.9万港元[185] - 公司评估贸易应收款项预期信贷亏损拨备时，考虑了信贷亏损经验、逾期账龄、客户还款记录及经济局势等因素[182] - 公司对会员积分计划的积分单位公允值进行估计，并基于此估计作出积分拨备[185] - 公司评估积分拨备时，考虑了存货采购费用及未来赎回模式等关键假设[185] - 公司对贸易应收款项的预期信贷亏损拨备进行了重新计算，以确保其符合公司政策[183] - 公司对积分拨备的估计进行了历史数据分析，并与实际拨备进行比对[185] - 公司对贸易应收款项的账龄报告进行了抽样评估，确保分类准确[183] - 公司对积分拨备的关键内部监控进行了评估，确保其设计、实施和运作有效性[185] - 公司对管理层的关键假设和判断进行了质疑，以评估是否存在管理偏差[186] 业务回顾与展望 - 公司截至2023年3月31日止年度的业务回顾包括主要财务表现指标分析及未来业务发展迹象[73] - 公司截至2023年3月31日止年度的物业、厂房及设备变动详情载于财务报表附注12[76] - 公司截至2023年3月31日止年度的股本变动详情载于财务报表附注23[78] - 公司截至2023年3月31日止年度在所有重大方面遵守了相关法律法规[75] - 公司未在相关年度内购买、出售或赎回任何上市证券[82] - 公司主要业务为提供网上广告服务[71] - 公司于2018年3月28日在联交所GEM上市[70] - 公司截至2023年3月31日止年度的财务数据摘要载于年度报告第92页[83]