财务表现：收益与利润 - 公司2021年收益约为1.666亿港元，较2020年增加约4330万港元或35.1%[9] - 公司2021年总收益为166.6百万港元，较2020年123.3百万港元增长43.3百万港元（35.1%）[16][17] - 2021年净亏损约为970万港元，而2020年净利润为710万港元[9] - 公司净亏损约9.7百万港元，较上年度纯利7.1百万港元减少16.8百万港元[33] 财务表现：成本与费用 - 2021年毛利约为2590万港元，较2020年减少约1340万港元或34.1%[9] - 公司确认服务费用增加是导致毛利下降的主要原因[9] - 服务成本增长67.4%至140.7百万港元（2020年：84.0百万港元）[20] - 设备租赁成本增长109.8%至54.0百万港元，占服务成本38.4%[20][21] - 雇员福利开支增长32.6%至36.5百万港元，占服务成本26.0%[20][22] - 消耗品材料成本增长170.7%至17.3百万港元，占服务成本12.3%[20][23] - 毛利率下降至15.6%（2020年：31.9%），毛利降至25.9百万港元[25] - 销售开支由2.4百万港元增至5.8百万港元，增幅141.7%[29] - 行政开支由23.2百万港元增至26.9百万港元，增幅15.9%[30] - 财务费用净额由4.3百万港元降至3.8百万港元，降幅11.6%[31] - 雇员成本60.9百万港元，较上年42.4百万港元增长43.6%[43] 业务运营 - 公司截至2021年底经手活动数量较2020年有所增加[9] - 活动数量从2020年404项大幅增至2021年783项[16][17] - 展览会收益占比67.9%（2020年：68.5%），贡献113.1百万港元[16][17] - 公司业务覆盖香港、中国及澳门地区，提供视像、灯光及音响解决方案服务[118] - 公司工作流程包括设备运输现场安装测试彩排项目执行及表演后评估[198] - 公司仅向信誉良好供应商采购设备及零部件以保证质量[199] 地区表现 - 中国地区收益占比59.4%达98.9百万港元，香港地区占比39.7%达66.2百万港元[19] 管理层与公司治理 - 执行董事黄文波（64岁）于2021年9月30日起调任为行政总裁[46] - 执行董事黄汉波（57岁）自2003年起主要负责监督上海附属公司日常经营[47] - 执行董事黄志波（54岁）负责设计及提供定制音响-视像服务[47] - 独立非执行董事梁伟祥博士（57岁）于2021年11月30日加入董事会[50] - 独立非执行董事张伟伦先生（48岁）于2017年12月1日获任命[52] - 黄文波、黄汉波、黄志波为兄弟关系且均为执行董事[46][47][48] - 集团总经理邱丽玲女士为黄志波配偶[48] - 公司主席兼行政總裁黃文波先生自2021年9月30日起獲調任為行政總裁[63] - 董事會成員陳榮基先生（63歲）擁有逾30年會展行業經驗[53] - 高級管理層邱麗玲女士（55歲）自2001年起擔任集團總經理[55] - 財務總監鄺玉瑩女士（35歲）於2020年12月加入集團[57] - 鄺玉瑩女士於2022年2月16日獲委任為公司秘書及授權代表[58] - 公司舉行8次董事會會議、5次審核委員會會議、2次薪酬委員會會議及3次提名委員會會議[73] - 執行董事黃文波、黃漢波、黃志波出席全部8次董事會會議[73] - 獨立非執行董事張偉倫出席全部8次董事會會議、5次審核委員會會議及3次提名委員會會議[73] - 獨立非執行董事陳榮基出席全部8次董事會會議、5次審核委員會會議、2次薪酬委員會會議及3次提名委員會會議[73] - 獨立非執行董事陳仰德出席7/8次董事會會議、5/5次審核委員會會議及2/2次薪酬委員會會議[73] - 獨立非執行董事梁偉祥博士自2021年11月30日獲委任後出席1/8次董事會會議[73] - 審核委員會由三名獨立非執行董事組成[78] - 審核委員會建議續聘國衛會計師事務所為2022財政年度核數師[78] - 董事會包括三名獨立非執行董事占董事會人數三分之一[77] - 獨立非執行董事任期自上市日期起為期三年[74] - 薪酬委員會由2名獨立非執行董事和1名執行董事組成[81] - 提名委員會由1名執行董事和2名獨立非執行董事組成[85] - 薪酬委員會每年至少舉行1次會議[82] - 提名委員會每年至少舉行1次會議[88] - 董事會確認全體董事遵守股份交易行為守則規定[64] - 董事會確認2021年度財務報表符合財務報告準則及監管要求[91] - 公司已購買董事及高級人員責任保險[66] - 公司於報告期間遵守企業管治守則（除第C.2.1條偏差外）[62] - 公司未設立內部審計部門，因公司及業務架構相對簡單[112] - 公司已檢閱內部監控系統並實施補救措施，董事認為無重大不足[112] - 董事會多元化政策涵蓋性別、年齡、文化背景、專業經驗等範疇[101] - 提名委員會負責檢討提名政策及董事會多元化政策執行[100][101] 股息与资本结构 - 董事会不建议派付截至2021年12月31日止年度末期股息（2020年：无）[45] - 股息政策考虑因素包括财务业绩、营运需求、债务比率及资本需要等[93] - 股息可从未实现溢利或股份溢价账中派付[93] - 流动资产净额41.6百万港元，较上年62.6百万港元下降[34] - 流动比率1.3，低于上年1.5[34] - 资产负债比率89.7%，较上年71.6%上升[34] - 银行借款加权实际年利率3.5%，低于上年4.7%[34] - 已抵押定期存款61.7百万港元，较上年61.0百万港元略有增加[37] 公司基本信息 - 公司股份于2017年12月21日在联交所上市，股份代号为8419[8][7] - 公司总部位于香港香港仔大道232号城都工业大厦13楼[4] - 公司主要往来银行包括中国银行（香港）、交通银行（香港）、星展银行（香港）等[7] - 报告期涵盖2021年1月1日至2021年12月31日[116] - 公司于2017年12月1日采纳购股权计划但自采纳起无任何购股权授出、行使、注销或失效[44] - 截至2021年12月31日无任何尚未行使购股权[44] - 执行董事及高级管理人员薪酬：4人位于0-100万港元区间，2人位于100-200万港元区间[84] - 审计服务费用为70万港元，非审计服务费用为0，审计总费用70万港元[92] - 公司秘书变更：梁继恒先生辞任，陈凌女士于2021年1月1日接任；陈凌女士辞任，邝玉莹女士于2022年2月16日接任[110] - 公司秘书及董事完成超过15小时专业培训[110] 风险与挑战 - 2021年公司面临COVID-19疫情带来的负面影响，包括活动延迟、改期或取消[9] - 第五波疫情对公司造成负面及严重影响[10] 环境、社会及管治（ESG）表现 - 报告编制遵循香港联交所GEM上市规则附录二十《环境、社会及管治报告指引》[115] - 公司识别六类主要持份者：政府、股东及投资者、雇员、客户、供应商及合作伙伴、金融机构、媒体、公众及社区[120][122] - 持份者沟通渠道包括年报/中期报告（8次提及）、公司网站（5次提及）、会议机制（4次提及）及电子邮件的[120][122] - 政府持份者期望重点关注合规性、正当纳税及职业安全[120] - 股东及投资者期望重点关注投资回报、信息披露透明度及股东权益保护[120] - 雇员持份者期望涵盖工作环境、职业发展、健康安全及培训机制[120] - 客户持份者关注产品安全质量、商业道德及客户服务水平[120] - 供应商合作伙伴期望长期合作关系、风险降低及行为准则评估[122] - 公司对27项环境、社会及管治事宜进行重要性评估，持份者以0-10分评分[127] - 重要性矩阵显示温室气体排放（第1项）和反贪污及反欺诈（第9项）为最高优先级事宜[129][130] - 公司设立环境、社会及管治委员会，由执行董事、总经理及财务总监组成[133] - 董事会监督环境、社会及管治事宜管理并制定相关策略[132] - 公司通过三步骤评估环境、社会及管治重要性：行业基准识别、持份者参与优先排序、管理沟通确认[134] - 公司为未来3-5年设立以绝对基准衡量的策略性目标[136] - 业务活动对环境无重大影响，主要从事办公室运营及视听解决方案服务[137] - 全面遵守各地环境法规包括中国环境保护法和香港相关条例[138] - 报告期内无关于排放物的审结案件及重大违法情况[138] - 公司制定环保原则政策确保措施有效执行[137] - 公司2021年空气污染物总排放量为315.78公斤氮氧化物、3.21公斤硫氧化物和15.35公斤悬浮粒子，较2020年分别增长30.2%、2192.9%和6.2%[142] - 温室气体排放总量2021年达163.50吨二氧化碳当量，较2020年78.32吨增长108.8%，其中范围1排放43.56吨（增长59.3%），范围2排放119.94吨（增长135.4%）[144] - 无害废弃物产生量从2020年5.02吨降至2021年1.94吨，降幅达61.4%，回收量由0.05吨降至0.01吨[146] - 总能源消耗量2021年达318.43兆瓦时，较2020年158.32兆瓦时增长101.1%，能源消耗密度从0.85增至1.86兆瓦时/雇员[150] - 电力消耗从2020年62.90兆瓦时增至2021年155.28兆瓦时，增幅146.9%，其中中国区域消耗91.47兆瓦时[150] - 柴油消耗2021年达143.22兆瓦时（香港94.21兆瓦时/中国49.01兆瓦时），2020年未披露柴油消耗数据[150] - 公司设定2025年减排目标：空气污染物减少5%、温室气体减少5%、总能源消耗降低5%[139][143][150] - 汽油消耗量从2020年83.99兆瓦时降至2021年19.93兆瓦时，降幅76.3%，且全部来自中国区域[150] - 温室气体排放密度从2020年0.42吨二氧化碳当量/雇员增至2021年0.96吨/雇员[144] - 无害废弃物密度从2020年0.03吨/雇员降至2021年0.011吨/雇员，回收密度由0.0003降至0.0001吨/雇员[146] - 公司2021年总耗水量为672立方米，相比2020年的789.67立方米减少约14.9%[152] - 公司2021年水资源消耗密度为3.93立方米/雇员，较2020年的4.25立方米/雇员下降7.5%[152] - 公司设立目标在2025年前降低耗水量5%[152] - 香港及澳门地区2021年耗水量为101立方米，中国地区为571立方米[152] - 公司推行全面节能政策并引入可再生能源以减少碳排放[159] - 公司已就未来数年减少外购电量比率订立新目标[159] - 公司环境、社会及管治委员会负责审批营运排放目标及制定ESG基准[156] - 公司采用风险为本的标准方针进行气候变化风险评估[160] - 公司按照国际能源署(IEA)的2°C情境(2DS)组建未来景象[157] - 公司预计碳定价政策可能推高原材料采购和生产成本[158] - 公司面临极端天气事件导致运营成本和维修开支增加的风险[166] - 降雨模式改变及天气反复可能导致公司收益减少和运营成本增加[166] - 中国政府能源效益规定及碳定价机制导致化石能源价格上升，增加公司运营成本[168] - 公司计划进行碳足迹调查以制定节能减废的优先次序[168] - 适应政府气候法规可能增加运营成本及面临诉讼风险[168] - 公司计划委聘专业人士进行ISO9001审核以应对法律风险[168] - 应用低碳节能技术可能导致公司资本投资和研发开支增加[169] - 客户偏好改变关注气候风险可能导致公司收益减少和运营成本增加[169] - 气候相关不确定性可能导致公司无法吸引融资伙伴及投资者，增加运营成本[169] - 业务污名化或负面新闻报道可能导致公司收益减少和运营成本增加[169] - 通过使用低排放能源和高效交通工具降低运营成本[171] - 通过气候适应解决方案和保险风险转移提升收益[171] - 采用能源消耗和温室气体排放作为关键气候指标[173] - 公司总雇员人数为171名，较2020年186名减少8.1%[182] - 雇员按性别分布：男性占比78.9%，女性占比21.1%[182] - 雇员年龄分布：30岁及以下占22.8%，31-50岁占66.1%，51岁及以上占11.1%[182] - 雇员地域分布：香港占32.2%，澳门占2.3%，中国内地占65.5%[182] - 年度总流失率为19.7%，其中男性流失率18.6%，女性流失率23.4%[182] - 香港地区雇员流失率34.5%，中国内地流失率12.8%[182] - 30岁以下年龄组流失率18.7%，31-50岁组流失率21.7%[182] - 报告期间工伤案件为零，因工死亡个案为零[184] - 2021年受训雇员覆盖率达到100%，按性别和雇佣类别划分均为100%[188] - 男性雇员占受训雇员组成的76.0%，女性占24.0%[188] - 一般雇员占受训雇员组成的92.7%，管理层占6.3%，合约/短期占1.0%[188] - 2021年每位雇员平均受训时数为13.5小时[190] - 女性雇员平均受训时数16.4小时高于男性的12.6小时[190] - 管理层平均受训时数25.3小时高于一般雇员的12.6小时和合约/短期的6.0小时[190] - 中国供应商数量从2020年66名减少至2021年32名，香港从38名增加至53名，澳门从4名增加至6名[195] - 公司对童工和强制劳工采取零容忍政策，报告期间未发现严重违规情况[193] - 标准工作时间为周一至周五9:30-18:00，周六9:30-13:00（每两周一次）[191] - 公司严格遵守中国及香港适用法律及法规包括消费者权益保护法和商品说明条例[196] - 报告期内公司在中国香港及澳门无项目及服务责任相关重大违规个案[196] 其他 - 政府补助收入保持稳定，2021年为1.0百万港元[26] - 股东可要求召开股东特别大会，需持有不少于十分之一表决权股本[104] - 股东可提名董事人选，程序于公司及联交所网站公布[104] - 股东可向董事会提出查询，通过公司秘书转交[106] - 公司通过年度、中期及季度报告及网站更新业务发展和财务业绩[107]