公司基本信息 - 公司股份代号为8446[1][12] 集团财务数据关键指标变化 - 截至2022年5月31日止年度，集团收入约为2030万港元，较2021年5月31日止年度增加800万港元，增幅65%[15] - 2022年5月31日止年度，集团毛损约为1150万港元，2021年5月31日止年度毛损约为2250万港元[15] - 集团净亏损约为2440万港元，较2021年5月31日止年度减少约1130万港元，减幅32%[15] - 截至2022年5月31日止年度，集团确认收益约2030万港元，较上一年度增加800万港元或65%[19] - 截至2022年5月31日止年度，集团毛损约为1150万港元，上一年度约为2250万港元[19] - 截至2022年5月31日止年度，集团亏损净额约为2440万港元，较上一年度减少约1130万港元或32%[19] - 截至2022年5月31日止年度，公司收益约2030万港元，较上一年度的约1230万港元增长约64.8%[32][33] - 截至2022年5月31日止年度，服务成本总计31835000千港元；2021年为34850000千港元[71][72] - 2022年折旧费用19007000千港元，占服务成本总额59.7%；2021年为19200000千港元，占比55.1% [71] - 2022年直接劳工成本6914000千港元，占服务成本总额21.7%；2021年为9003000千港元，占比25.8% [71] - 2022年分包费1758000千港元，占服务成本总额5.5%；2021年为1348000千港元，占比3.9% [71] - 2022年运费及物流费1746000千港元，占服务成本总额5.5%；2021年为780000千港元，占比2.2% [71] - 截至2022年5月31日，分包费约占总服务成本的5%（2021年：约3.9%）[79] - 截至2022年5月31日，运费及物流费约占总服务成本的5.5%（2021年：约2.2%）[79] - 截至2022年5月31日，设备及配件成本约占总服务成本的1.2%（2021年：约1.2%）[79] - 截至2022年5月31日，设备短期租赁租金开支约占总服务成本的6.4%（2021年：11.8%）[79] - 截至2022年5月31日，公司毛损约为1150万港元（2021年：约2250万港元），毛损率约为56.5%（2021年：182%）[79] - 行政开支由2021年约1360万港元增加约5.9%至2022年约1440万港元[80] - 财务成本由2021年0.54百万港元增加约19.1%至2022年约0.64百万港元[80] - 2022年公司有效所得税率为2.3%（2021年：12.3%）[83] - 2022年公司亏损约2440万港元，较2021年约3510万港元减少约1070万港元[84] - 截至2022年5月31日止年度，公司实际所得税率为2.3%，2021年为12.3%[86] - 截至2022年5月31日止年度亏损约2440万港元，较2021年的约3510万港元减少约1070万港元[87] - 截至2022年5月31日，公司录得流动负债净值约2640万港元，2021年为流动资产净值约1210万港元[92][98] - 截至2022年5月31日，公司流动比率约为0.32，2021年约为0.55[93][98] - 截至2022年5月31日，公司资产负债比率约为47.1%，2021年约为21.2%[93][98] - 截至2022年5月31日，公司最大限额银行融资为1300万港元，2021年为1000万港元[94][98] - 截至2022年5月31日，银行借款年利率介乎2.75%至4.19%，2021年为2.75%至3.75%[94][98] - 截至2022年5月31日，公司资本架构包括公司拥有人应占权益约4650万港元[95][98] - 2022年5月31日，集团无资本承担专案，2021年为150万港元[109][110] 集团业务拓展 - 集团与深圳新航信息技术有限公司合作，将业务拓展至元宇宙技术领域[16] 流行音乐会业务线数据关键指标变化 - 截至2022年5月31日止年度，集团获聘为107场流行音乐会提供服务，2021年为65场[25] - 截至2022年5月31日止年度，集团收益总额的约33.7%来自流行音乐会，2021年为20.9%[25] - 2022年流行音乐演唱会演出107场，收益685.7万港元，占视觉显示解决方案总收益35.3%，每场平均收益6.4万港元[38] - 2021年流行音乐演唱会演出65场，收益251万港元，占视觉显示解决方案总收益20.9%，每场平均收益3.9万港元[38] - 流行音乐演唱会收益增加因每场平均收益从约3.9万港元升至约6.4万港元，且演出场次增加[38][40] - 截至2022年5月31日止年度，流行音乐会总收益为6857000千港元，演出107场，平均每场收益64000千港元；2021年总收益2510000千港元，演出65场，平均每场收益38000千港元[58] - 2022年香港流行音乐会收益6807000千港元，占比99.0%；中国内地收益50000千港元，占比1.0% [58] 其他现场活动业务线数据关键指标变化 - 2022年其他现场活动演出1253场，收益1256.7万港元，占视觉显示解决方案总收益64.7%，每场平均收益1万港元[38] - 2021年其他现场活动演出1163场，收益951.2万港元，占视觉显示解决方案总收益79.1%，每场平均收益0.7万港元[38] - 其他现场活动收益增加因每场平均收益从7000港元升至约1万港元[39][40] - 截至2022年5月31日止年度，其他现场活动总收益为12567000千港元，演出1253场，平均每场收益10000千港元；2021年总收益9512000千港元，演出1163场，平均每场收益8000千港元[63] - 2022年香港其他现场活动收益7113000千港元，占比56.6%；中国内地收益1738000千港元，占比13.8%；澳门收益3716000千港元，占比29.6% [63] - 2022年中国内地其他现场活动收益较2021年减少31.4%，澳门每场演出平均收益较2021年增加275.0% [63][64] 视觉显示解决方案与设备租赁业务线数据关键指标变化 - 2022年视觉显示解决方案收益1942.4万港元，占总收益约95.5%；设备租赁收益92.3万港元，占总收益约4.5%[32] - 2021年视觉显示解决方案收益1202.2万港元，占总收益约97.4%；设备租赁收益32.7万港元，占总收益约2.6%[32] 公司网络安全措施 - 公司已安装防毒软件和防火墙，向员工及管理层提供培训以应对网络风险和数据安全问题[28] 公司治理结构与人员变动 - 报告期内，除偏离企业管治守则之第C.2.1条守则条文外，公司已遵守所有适用守则条文[117][119] - 杨浩廷先生于2022年5月11日辞任主席，马烈先生同日获委任为主席，杨浩廷先生仍留任执行董事[117][119] - 董事会由七名董事组成，包括三名执行董事和四名独立非执行董事[126] - 董事会每月获提供财务及营运资料以评估公司及其附属公司表现[122] - 管理层负责集团日常管理及营运，并及时向董事会提供更新资料[122] - 董事会负责履行企业管治守则守则条文第A.2.1条所载的企业管治职责[123] - 董事会有四名独立非执行董事，超三分之一成员为独立非执行董事[129] - 董事会每年至少举行四次定期会议，主席与独立非执行董事每年至少举行一次无执行董事列席会议[132][133] - 常规董事会会议通知及议程提前至少14日发出，其他会议提前至少三日提供相关资料[132][133] - 截至2022年5月31日，公司举行十次董事会会议、五次审核委员会会议、两次薪酬委员会会议及一次提名委员会会议[136] - 执行董事马烈、杨浩廷、谭震宇董事会会议出席次数分别为1/10、9/10、9/10[137] - 独立非执行董事纪贵宝、崔海滨、陈越、姜玉娥、李启承董事会会议出席次数均为1/10[137] - 独立非执行董事马时俊、罗丽萍董事会会议出席次数均为9/10[137] - 公司章程规定每年股东大会三分之一董事轮值退任，每位董事每三年至少退任一次[143] - 独立非执行董事任期三年，任一方提前至少一个月书面通知可终止[144] - 公司秘书出席所有预定董事会会议，报告企业管治等事宜[138] - 常规董事会会议通知至少提前14天发出，董事会及委员会文件至少提前3天送交全体董事[145] - 每届股东周年大会上，当时三分之一的董事（或最接近但不少于三分之一的数目）须轮值退任，每名董事至少每三年轮值退任一次[146] - 各独立非执行董事委任函年期为三年，可提前一个月书面通知终止[146] - 截至报告日期，全体董事已参与持续专业发展[149][153] - 独立非执行董事具备会计、金融等领域专业技能及行业知识，参与公司多个委员会[150][154] - 各独立非执行董事已发出书面确认函，公司根据GEM上市规则确认其独立性[151][154] - 董事会主席负责领导董事会及集团业务发展策略的整体企业管理[152][155] - 执行董事负责实施董事会制定的业务策略等，并向董事会负责[152][155] 公司各委员会情况 - 公司于2017年5月19日成立审核委员会，由四名独立非执行董事组成，纪贵宝为主席[157] - 罗兵咸永道自2022年6月17日起辞任公司核数师，中汇安达会计师事务所有限公司同日接任[157] - 审核委员会会议每年至少举行四次，外聘核数师必要时可要求召开[157] - 公司根据GEM上市规则附录15成立薪酬委员会，由四名独立非执行董事组成，崔海滨为主席[160] - 薪酬委员会会议每年至少举行一次[160] - 提名委员会由一名执行董事和四名独立非执行董事组成，马列为主席[165] - 提名委员会可在必要时随时召开会议[167] - 提名委员会包括1名执行董事和4名独立非执行董事，马烈先生为提名委员会主席[169] - 提名委员会每年评估现任董事会成员是否应接受重选连任，评估可由小组或独立第三方进行以确保公正[173] - 提名委员会审核潜在候选人简历时考虑卓越领导力、过往董事会经验等多重标准[173] - 委员会与候选人联系评估其个人诚信、投入程度和到任情况，必要时安排额外面谈[175][179] - 委员会提列推荐候选人最终名单提交全体董事会成员正式审批，获提名人士不得出席会议[176][179] - 已举行提名委员会会议次数及出席董事详情列于年报第22至23页“会议次数及董事出席情况”一节[177][179] 公司财务报表相关 - 董事会编制截至2022年5月31日止年度综合财务报表，采用合适一致会计政策并作出合理判断估计[178][180] - 董事确认集团财务报表编制符合法定要求及适用会计准则[178][180] - 董事确认已披露可能对集团持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性[183] - 董事负责保障集团资产安全，防止和发现欺诈及其他违规行为，核数师报告责任列于年报第82至87页独立核数师报告[184] - 截至2022年5月31日止年度，公司核数师向集团提供审计服务的酬金为650,000港元，未提供非审计服务[185] 公司政策相关 - 公司已根据企业管治守则采纳董事会成员多元化政策，任命以用人唯才为原则[190] - 公司于2018年12月31日采纳股息政策，董事会考虑派付股息时会考量集团财务等多方面因素[190] - 宣派及派付未来股息须由董事会确定是否符合集团及股东整体最佳利益，且可能受法律等限制[193][194] - 公司采纳GEM上市规则第5.48条至第5.67条作为董事证券交易操守准则，全体董事在截至2022年5月31日止年度及至年报日期遵守该准则[195][200] 公司股东沟通与会议安排 - 公司通过年度股东大会等与股东保持对话，股东大会提案将分别表决，投票结果及时公布[196][197] - 公司将维持开放有效的投资者沟通政策，及时更新集团业务信息[198] - 公司下一次年度股东大会将于2022年11月8日举行[199] 集团高级管理层薪酬情况 - 截至2022年5月31日止年度，集团高级管理层薪酬在0至100万港元的有5人[163] - 集团董事及高级管理层薪酬政策基于资历、职责及市况，酌情花红及奖励付款与集团和个人表现挂钩[164][168] 集团其他情况 - 截至2022年5月31日止年度，集团无重大投资、重大