公司业务面临的挑战与应对策略 - 2022财政年度截至3月31日，公司面临艰难挑战，社会动荡和疫情影响代工及原品牌生产业务[10] - 公司将实施成本削减措施，简化运营，在代工业务与亚太制造商合作调整生产，扩展至儿童及青少年服装[10] - 原品牌生产业务减少香港实体零售店，发展扩大线上业务，投入建设电商网站并与线上零售商合作[10] 经济形势预期 - 政府发放5000港元电子消费券且疫苗接种推进，公司预计2022/2023年全球经济形势改善[11] 公司管理层变动 - 姚汝壑于2021年5月12日获委任为公司执行主席[6] - 张立维于2022年2月16日辞任前主席兼署理行政总裁[6] - 金振芳于2022年4月1日获委任为执行董事[6] - 关嘉文于2022年4月1日辞任公司秘书[7] - 谢逢春于2022年4月1日获委任为公司秘书及授权代表[7][8] - 姚汝壑36岁，2021年5月12日起任执行董事，2022年2月16日起任公司主席[64] - 王嘉雯34岁，2021年3月17日起任执行董事，2021年4月7日及2022年2月16日分别获委任为授权代表及合规主任[65] - 金振芳69岁，2022年4月1日起任执行董事，在零售及线上推广方面有逾35年经验[65] - 胡子敬40岁，2021年6月28日起任独立非执行董事，为审核、提名委员会主席及薪酬委员会成员[66] - 黄缨喻59岁，2021年6月28日起任独立非执行董事，在美容产品销售和营销方面有超21年经验[67] - 郎永华60岁，2022年4月1日起任独立非执行董事，为薪酬委员会主席及审核、提名委员会成员，在贸易行业有逾29年经验[70] - 谢逢春33岁，2022年4月1日起任公司秘书，在审计、会计及企业管治方面有逾九年经验[71] - 张署理行政总裁于2020年5月21日获委任为主席，2022年2月16日辞任[92] - 姚先生于2021年5月12日获委任为执行董事，2022年2月16日获委任为主席[93][94] - 2021年6月1日曹先生、2021年4月27日陈先生辞任独立非执行董事等职务[93] - 2022年4月1日关先生、王先生辞任执行董事、独立非执行董事等职务[93] - 2021年6月28日胡先生、黄女士获委任为独立非执行董事等职务[93] - 2022年4月1日郎先生获委任为独立非执行董事等职务[93] - 2021年4月7日张先生辞任授权代表，王女士获委任为授权代表[164] - 2022年2月16日张先生辞任执行董事等职务，姚先生获委任为董事会主席，王女士获委任为合规主任[164] - 2022年4月1日关先生辞任执行董事等职务，金女士获委任为执行董事[164] 公司基本信息 - 公司股份代号为8456[9] 财务数据关键指标变化 - 公司本年度收益约7450万港元，较上一年度约8730万港元减少约14.7%[14] - 销售成本约4300万港元，较上一年度约4800万港元减少约10.4%[15] - 毛利约3150万港元，较上一年度约3930万港元减少约19.8%，毛利率由45.0%降至42.3%[15] - 存货撇减约140万港元，2021财政年度为46.2万港元[16] - 除税前亏损约2140万港元，较上一年度约1040万港元增加约1.1倍[20] - 2022年3月31日现金及银行结余约1970万港元，2021年3月31日约为340万港元[24] - 2022年3月31日流动比率为1.4，2021年3月31日为0.59；2022年3月31日资产负债比率约为1.0[25] - 2022财政年度公司供股所得款项净额约5430万港元，有别于估计所得款项净额约5340万港元[24] - 2021年6月17日股份合併生效，完成後公司股本包括46,073,800股每股面值0.2港元之合併股份；2022年3月31日，公司已發行股本约42,305,000港元，已發行股份數目為211,524,720股（每股面值0.2港元）[28] - 2021年12月16日公司法定股本由20,000,000港元（分為100,000,000股股份）增加至100,000,000港元（分為500,000,000股股份）[29] - 2022年3月31日，集團無重大資本承擔（2021年3月31日：無）[30] - 2022年3月31日，集團無資產抵押（2021年3月31日：無）[31] - 2022年3月31日，集团并无外汇合约、利息、货币掉期或其他金融衍生工具之重大风险[53] - 2022年3月31日，集团并无重大或然负债，2021年3月31日也无[54] - 2022财政年度，除供股外集团未进行任何集资活动[56] - 截至2022年3月31日，公司已动用供股所得款项净额约3510万港元，其中支付租金开支及管理费380万港元、支付雇员薪金1510万港元、现有代工生产业务营运资金490万港元、偿还部分流动债务1130万港元[57] - 2022年3月31日，集团在香港共雇用约50名雇员，2021年为63名[60] - 2022财政年度雇主定额供款计划供款为620,000港元，2021财政年度为180万港元[62] - 2021年3月31日和2022年3月31日公司可供分派储备分别为13,714千港元和3,242千港元，其中股份溢价分别为93,224千港元和118,409千港元，累计亏损分别为(79,510)千港元和(115,167)千港元[149] - 2022财年集团对五大客户销售约占销售总额50.7%，最大客户销售约占16.3%[154] - 2022财年集团向五大供应商购买约占购买总额56.3%，最大供应商购买约占23.5%[154] - 2022财年公司无慈善捐款（2021年也无）[155] - 2022年3月31日，王嘉雯女士和姚汝壑先生分别持有400,000股普通股，各占已发行股本的0.19%[178] - 2022财政年度末及年内，公司不存在董事及其关连实体拥有重大权益的重大交易等[169] - 2022财政年度内及报告日期，无董事等在集团业务外有竞争性权益[170] - 2022财政年度内集团进行的关连方交易概要载于综合财务报表附注36，无构成需披露的交易[174] - 2022年3月31日存貨賬面金額為678.6萬港元，該年度存貨撇減135萬港元已在損益中扣除[195] - 2022年3月31日集團記入使用權資產項下的辦公場所、倉庫和零售店約為287.7萬港元[198] 各条业务线数据关键指标变化 - 代工生产业务收益约4370万港元，较上一年度约4420万港元略微减少约1.1%[14] - 原品牌生产业务收益约3080万港元，较上一年度约4300万港元减少约28.4%[14] 购股计划相关 - 根据购股權計劃及集團其他購股權計劃可發行股份總數，不得超過2021年8月9日已發行股份總數之10%（即4,807,380股股份）[38] - 任何12個月期間，根據購股權計劃授出之購股權獲行使已發行及將予發行之股份總數，不得超過當時已發行股份之1% [39] - 若向主要股東或獨立非執行董事等授出購股權，導致其12個月內獲行使而經已發行及將予發行之股份總額超過已發行股份之0.1%且總值超過5百萬港元，需獲股東批准[39] - 購股權計劃於2017年12月28日起計10年期間內保持生效，至2027年12月27日止[40] - 參與者可於授出購股權要約當日起計21日內接納購股權[41] - 2021年7月9日授出的购股权中，执行董事王嘉雯女士和姚汝壑先生各400,000份、雇员1,200,000份均已行使；2021年10月5日授出的4,807,380份购股权也已行使[47] 公司资产出售 - 2021年8月13日公司完成出售全資附屬公司Mansion Success Holdings Limited，現金代價為50,000港元[32] - 2022年4月1日公司以1港元出售全资附属公司Mantex Suppliers Co. Limited，该公司从事童装批发业务[51] 公司供股情况 - 公司拟按每持有1股现有股份获发3股供股股份的基准，发行158,643,540股供股股份，筹集所得款项总额约5550万港元，净额约5430万港元，已在2022年2月8日完成[55] 公司未来规划 - 集团将继续提高经营效率、执行控制成本措施，积极优化现有资源，提升核心竞争力[59] 企业管治相关 - 2022财年公司除部分条文外遵守GEM上市规则附录15所载企业管治守则适用条文[73] - 某些董事因业务活动未出席2021年8月9日、6月15日及12月16日股东大会，偏离企业管治守则条文A.6.7条[73] - 2021年4月27日及6月1日两名独立非执行董事辞任后公司多项指标不达标，6月28日任命两人后符合规定[74] - 2022财年内全体董事遵守交易规定标准，公司未发现不合规事件[75] - 签署日期董事会有六名董事，独立非执行董事占比50%[82] - 2022财年姚先生与独立非执行董事举行一次无其他董事列席会议[85] - 2022财年各董事接受持续专业发展课程，培训类别分A、B两类[87] - 董事会预定每年举行四次会议，约每季一次，提前14天发通知[90] - 2022财年张立维董事出席董事会会议9/9次、提名委员会会议3/3次、股东大会0/3次[90] - 2022财年关嘉文董事出席董事会会议9/9次、股东大会3/3次[90] - 2022财年王嘉雯董事出席董事会会议8/9次、股东大会2/3次[90] - 2022财年姚汝壑董事出席董事会会议7/7次、股东大会0/3次[90] - 董事会已采纳多元化政策并讨论可衡量目标[91] - 审核委员会自2018年1月26日起生效，2022财年举行五次会议[97][100] - 薪酬委员会自2018年1月26日起生效，2022财年举行三次会议[103][104] - 审核委员会由胡先生、黄女士和郎先生组成，胡先生为主席[97] - 薪酬委员会由郎先生、黄女士和胡先生组成，郎先生为主席[103] - 公司提名委员会自2018年1月26日起生效，成员包括三名独立非执行董事，2022财年举行三次会议[106][107] - 每届股东周年大会上，当时的三分之一董事须轮席退任，王女士及胡先生将在应届股东周年大会上退任并愿重选连任[111] - 2022财年已付/应付独立核数师长青法定审核服务薪酬为520,000港元，非审核服务费用为120,000港元[115] - 薪酬委员会负责向董事会提出全体董事、高级管理层及一般员工薪酬政策及架构等建议[105] - 提名委员会主要职能包括检讨董事会架构等，要考虑候选人多元性[107][108] - 董事会负责履行企业管治职能，包括委任及重选董事等[111] - 公司制定企业管治相关政策及程序，包括风险管理及内部监控政策[113][118] - 董事会有权委任董事填补临时空缺或增加成员，任期有不同规定[112] - 董事知悉编制综合财务报表的责任，长青列述对报表的责任[116][117] - 董事2022财年薪酬详情载于综合财务报表附注10[114] - 公司目前无内部审核部门，董事会认为暂无设立即时需要，将不时检讨[119] - 谢先生自2022年4月1日起获委任为公司秘书，其于2022财年接受不少于15小时相关专业培训[122][123] - 持有公司附有投票权缴足股本10%的股东有权书面要求董事会召开特别股东大会[127] - 董事会若未能在要求书递交后21日内召开股东大会，要求人可自行召开，公司须偿付合理开支[128] - 董事会于2018年12月31日批准并采纳股息政策[130] - 2022财年公司组织章程文件无变动[133] - 某些董事因业务活动未出席2021年6月15日、8月9日及12月16日股东大会，偏离企业管治守则[139] - 2021年4月27日及6月1日陈先生和曹先生辞任独董后公司多项指标不达标，6月28日委任黄女士和胡先生后符合规定[140] - 董事会决定2022财年不派付股息[144] - 报告日期公司已发行股份公众持股量不少于25%，符合GEM上市规则[153] - 王女士、金女士、胡先生及郎先生将在应届股东大会退任，均符合资格且愿意