公司基本信息 - 公司为威扬酒业国际控股有限公司，股份代号8509[10] - 公司业务主要包括在香港批发及零售多种葡萄酒产品及其他酒精饮品[13] - 公司注册办事处位于开曼群岛，香港总部及主要营业地点在九龙新蒲岗太子道东712号友邦九龙金融中心26楼[10] - 公司网站为www.wines - link.com[10] 公司管理层信息 - 执行董事为王姿潞女士（行政总裁）、陈诗桐先生（首席营运官）[9] - 非执行董事为杨志红女士（主席），何芷韵女士于2022年5月31日辞任[9] - 独立非执行董事为陈曼琪女士、陈湛文先生、刘健威先生（2023年3月1日获委任），黄显荣先生于2023年3月1日辞任[10] - 公司秘书为曾蔼贤女士（2022年7月29日获委任），彭思敏女士于2022年7月29日辞任[10] - 法定代表为王姿潞女士、曾蔼贤女士[10] - 王姿潞女士42岁，2016年9月22日获委任为执行董事兼行政总裁，是集团创办人及控股股东之一[83] - 陈诗桐先生35岁，2012年6月加入集团，2021年12月1日起任首席营运官，2022年5月31日起成为投资管理委员会成员[88] - 王姿潞女士2003年6月获英国布里斯托大学经济学理学学士学位，2005年1月获经济学与计量经济学理学硕士学位[87] - 陈先生2011年10月获香港理工大学市场营销及公共关系文学士学位，2020年9月获该校工商管理硕士学位[90] - 杨志红女士于2017年1月3日获委任为公司非执行董事，负责就集团策略、表现及资源提供建议[93] - 陈湛文先生于2021年12月1日获委任为公司独立非执行董事，担任投资管理委员会主席等职[100] - 陈曼琪女士于2019年6月13日获委任为公司独立非执行董事，是审核委员会及薪酬委员会成员[104] - 杨志红创办威扬集团控股有限公司，自2006年11月起任董事兼总经理[94] - 陈湛文自1994年和2008年起分别担任咏湛制衣业有限公司和咏湛集团有限公司董事[101] - 陈曼琪是香港律师事务所陈曼琪律师行创办人兼主管合伙人，有超28年法律咨询及服务经验[104] - 杨志红自2005年5月起任万利佳国际有限公司董事[94] - 杨志红自1993年4月起任佳洋珠宝首饰有限公司董事兼主席[94] - 陈湛文于2013 - 2016年任Circus 212 Limited董事[102] - 陈湛文于2015 - 2018年任DOS Dental Limited董事[102] - 刘健威41岁，有逾18年核证服务以及金融、资本管理及公司秘书工作经验，现任东胜智慧城市服务控股有限公司首席财务官及公司秘书等职[112][116] - 梁德威41岁，2021年7月加入集团任业务发展高级副总裁，负责业务策略及监督销售和营销活动[117] - 卞琳42岁，2008年1月加入集团，现为本集团行政总裁事务助理，负责协助执行整体管理等工作[121] - 刘健威2003年11月取得香港城市大学会计学学士学位，2016年12月完成清华大学组织的中国环境产业高级经理人研修班[112] - 梁德威拥有商业研究及资讯科技文凭等多个学历证书[120] 财务数据 - 公司收益由2022年约2.224亿港元降至约1.477亿港元，减少约33.6%[15][25] - 公司本年度溢利约1630万港元，较2022年约2060万港元减少约20.6%[15] - 公司本年度拥有人应占溢利约1660万港元，2022年为2120万港元[15] - 公司销售成本由2022年约1.558亿港元降至约8800万港元，减少约43.5%[27] - 公司毛利由2022年约6660万港元降至约5970万港元，减少约10.3%[28] - 2022和2023财年整体毛利率分别约为29.9%和40.4%，主要因自营品牌其他酒精饮品销售毛利率增加[29] - 其他收入从2022财年约340万港元降至2023财年约90万港元，因2022财年有一次性服务收益而2023年无[30] - 2023和2022财年其他收益及亏损净额分别约为3.4万港元和10万港元[31] - 销售及分销开支从2022财年约1690万港元降至2023财年约1240万港元，因前线销售及营销活动开支减少[33] - 行政开支从2022财年约2360万港元降至2023财年约2170万港元，因法律及专业费用减少与物业相关开支及折旧增加相抵[35] - 融资成本从2022财年约270万港元增至2023财年约580万港元，因银行借贷利息增加[36] - 所得税开支从2022财年约570万港元减少约11.2%至2023财年约500万港元，因估计应课税溢利减少[37] - 2023和2022财年公司拥有人应占年内溢利及全面收益总额均分别约为1660万港元和2120万港元[38] - 截至2022和2023年3月31日，公司流动资产净值分别约为9680万和1.103亿港元，流动比率从约1.6增至约1.7[41] - 截至2022和2023年3月31日，公司资产负债比率分别约为53.4%和54.9%[42] - 截至2022和2023年3月31日员工总数分别为45和30人，雇员福利总开支分别约为1490万和1220万港元[60] 业务运营 - 公司产品组合包括葡萄酒、其他酒精饮品和葡萄酒配件产品，也开发自有品牌酒精饮品[14][22] - 公司加强运营效率，优化作业流程，完善ERP系统和其他管理系统[16] - 公司2018年底在九龙黄金地段设立零售店[16] - 公司与酒庄合作，丰富产品组合，尤其是法国地区酒庄[16] - 公司持续发展现有业务，探索潜在盈利业务机会，扩大客户基础和供应渠道[17] - 2021年12月17日，集团完成收购观塘一项物业作为自用仓库[73] - 2018年底公司在尖沙咀开设零售店，2022年6月10日董事会决议将未动用所得款项净额用途改为一般营运资金[74] - 2018年1月12日公司股份在GEM成功上市[76] - 本年度集团稳步优化及扩展业务，注重多元化、创建新销售渠道和扩大业务版图，还开发了自有品牌[79] 资金运用 - 增强仓库储存能力拟用所得款项净额3.89亿港元，已全部动用[71] - 设立新零售店及新旗舰店扩展香港零售网络拟用2.33亿港元，经修订后为2.12亿港元，已全部动用[71] - 一般营运资金拟用0.2亿港元，经修订后为0.41亿港元，已全部动用[71] - 除210万港元所得款项净额更改拟定用途外，董事会无意更改招股书及年报披露的所得款项净额拟定用途[72] 公司合规与关系管理 - 集团严格遵守香港劳工法律法规，定期检讨员工福利[68] - 集团为顾客提供优质服务，与主要顾客建立长期信任关系，与供应商维持稳定关系，年内无重大分歧或纠纷[69][70] - 集团确认遵守法律要求重要性，本年度已遵守香港有关法律法规及GEM上市规则等[64][66] 公司未来规划 - 公司目标继续扩大可持续的全球葡萄酒和烈酒贸易，与了解市场需求和分享葡萄酒激情的合作伙伴合作[127] - 公司将加强与其他行业人士的合作关系，寻找可产生新化学反应的合作伙伴[128] - 公司目标在未来几年在大湾区建立分销点[129] - 公司运营致力于在低碳标准下进行，并向自动化方向发展[130] - 公司集团业务将多元化并展望下一个十年的发展[131] 公司管治 - 公司企业管治守则按GEM上市规则附录15企业管治守则原则制定，本年度已遵守所有守则条文[124][126] - 董事会一年内至少举行四次恒常董事会会议，必要时会安排书面决议案代替会议[134] - 报告日期，董事会由两名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事组成[137] - 所有执行董事已与公司续约服务合约三年，自2021年1月12日起计[140][141] - 非执行董事杨志红女士服务合约已续期额外三年，自2021年1月12日起计[142][143] - 独立非执行董事陈曼琪女士委任函自2022年6月13日起无特定期限续期[144] - 独立非执行董事陈湛文先生委任函有效期为2021年12月1日至2024年11月30日[144] - 独立非执行董事刘健威先生委任函有效期为2023年3月1日至2026年2月28日[144] - 所有董事须每三年至少一次退任轮选[145] - 董事委任由薪酬委员会及提名委员会推荐，经董事会批准[149] - 董事会负责公司领导、控制、事务指导和监督，保留重大事项决策权[151][153] - 执行董事和高级管理层负责集团业务日常运营和管理，并定期向董事会报告[154] - 定期董事会会议提前至少14天通知董事，董事会文件提前至少3天发送[158] - 董事可获取集团信息和独立专业意见，定期获法律和监管变更等最新资料[160] - 涉及主要股东或董事与公司利益冲突的重大交易，需有独立非执行董事在场的董事会会议处理[164] - 公司收到独立非执行董事独立性年度确认书，认为全体独立非执行董事均为独立人士[166] - 董事职责包括出席会议、监控报告质量、管理利益冲突和维护公司诚信[168] - 董事负责编制集团综合财务报表，确保符合法定要求和适用会计标准并及时出版[170] - 编制账目时，董事选择合适会计政策、批准采用香港财务报告准则、遵守披露要求并按持续经营基准编制[170] - 董事确认不知悉可能对集团持续经营能力造成重大疑虑的重大不确定因素[171] - 董事会由六名董事组成，三名是独立非执行董事[177] - 董事会有三名女性董事，占成员一半，已实现性别多元化[181] - 2023年3月31日，公司员工（含高管）性别比率为女性43.33%、男性56.67%[182] - 年内举行五次董事会会议及一次股东大会[184] - 董事会成立四个委员会，包括审核、薪酬、提名及投资管理委员会[185] 委员会运作 - 审核委员会于2017年12月18日成立，由三名成员组成[187] - 年内举行四次审核委员会会议，以检讨集团业绩、财务报告等[191] - 审核委员会于2023年6月20日举行会议，审核集团财务报表等[192] - 董事会与审核委员会就选择及委任外聘核数师无分歧[193] - 审核委员会成员刘健威出席会议数为0/0，陈湛文为4/4，陈曼琪为3/4，黄显荣为4/4[194] - 审核委员会认为公司本年度财务报表已遵守联交所适用会计原则编制及完整披露[195] - 薪酬委员会于2017年12月18日成立，遵守企业管治守则之守则条文第E.1条[197] - 薪酬委员会由刘健威、陈曼琪及杨志红组成，主席为刘健威[197] - 薪酬委员会主要职责包括评估董事及高管表现、制定薪酬政策等多项内容[198] - 年内举行一次薪酬委员会会议，审批执行董事及新董事薪酬[200] - 2023年6月20日薪酬委员会会议审阅董事及高级管理层薪酬[200] 其他信息 - 核数师为中汇安达会计师事务所有限公司[11] - 公司受较大外汇风险影响，自2016年10月起停止持有外汇抵押银行存款，目前无外汇对冲政策[54][56][59] - 截至2022和2023年3月31日，集团未有重大或然负债[53] - 集团目前无重大投资及资本资产的其他计划，除招股章程、年报等披露内容外[52] - 公司密切监察外部挑战和不确定因素，将采取审慎态度调整业务战略以适应环境变化[81]