公司业务概况 - 公司为中国领先智能制造解决方案提供商之一，专注为航空、航天等行业客户提供高端精密3D检测及精密加工解决方案[13] - 2022年5月18日，公司与黄冈福圆文化订立设备制造及系统建设服务协议，设计建设回龙山地智能骨灰龛及数字智能旅游景区系统[14] - 公司预期向不同行业其他潜在客户推广设备制造及系统建设服务[14] - 2023年4月13日，公司订立买卖协议，有条件同意收购黄冈福圆文化20%股权[15] - 目标公司主要从事提供安葬及殡葬服务，收购使公司参与中国殡葬服务行业[15] - 公司为投资控股公司，附属公司主要在中国从事智能制造解决方案业务及殡葬业务[150] 财务状况 - 公司截至2023年3月31日止年度实现收益约3200万港元，较上年增加1.5%[13] - 截至2023年3月31日止年度，公司收益约3200万港元，较上一年度增加约1.5%，主要因殡葬业务贡献130万港元[21] - 销售成本由上一年度的1890万港元增加17.5%至2230万港元[22] - 毛利由上一年度的1260万港元减少22.8%至970万港元，毛利率降至30.3%[23][24] - 销售及市场推广开支由上一年度的430万港元减少41.3%至260万港元[25] - 行政开支由上一年度的1830万港元增加33.7%至2450万港元[28] - 年内亏损由上一年度的920万港元增加207.3%至2840万港元[30] - 截至2023年3月31日，公司流动净资产约为560万港元，较上一年度减少[31] - 2023年3月31日，公司净资本负债比率为15%，有两年期信用贷款550万港元，年利率4.1%[32][33] - 2023年3月31日止年度，集团因汇率波动在其他全面收入中录得亏损350万港元[44] - 2023年3月31日，集团无重大投资[46] - 2023年3月31日，集团持有的其他金融资产包括贸易应收款项1240万港元、现金及银行存款430万港元、其他应收款项150万港元[47] - 截至2023年3月31日止年度，集团无重大收购及出售附属公司及联属公司[49] - 截至2023年3月31日，集团高级管理层薪酬在100.0001万至150万港元之间的有1人[131] - 截至2023年3月31日，已付/应付外聘核数师酬金总额为90万港元[133] - 公司法定股本为50亿股每股面值0.0001美元的普通股，2023年3月31日已发行股份为4.8亿股[147] - 2022年12月20日完成配售事项，最多配售8000万股普通股，占配售完成后已发行股本约16.67%，所得款项净额约530万港元[148] - 2023年3月31日公司可供分派予股东的储备为1110万港元[166] - 集团向五大客户的销售量占截至2023年3月31日止年度总收益约87%，向最大客户的销售量占约34%[179] - 集团来自五大供货商的采购量占截至2023年3月31日止年度总采购量约83%，来自最大供货商的采购量占约41%[179] - 截至2023年3月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券[182] - 董事会不建议就截至2023年3月31日止年度支付任何股息，2022年也无股息[183] - 董事会不建议派付截至2023年3月31日止年度末期股息，2022年也无股息[163] - 董事会将继续审阅股息政策，保留更新、修订、修改及取消的酌情权，不保证特定期间派付特定金额股息[189] - 截至2023年3月31日，无对集团业务重大且董事有重大权益的有效合约，公司及附属与控股股东及附属无有效重大合约[191] 公司发展规划 - 集团加大销售和营销力度，扩大销售队伍规模，扩充销售网点及覆盖区域[50] - 集团计划加大研发力度，建立研发中心，招聘技术人才[50] 风险管理 - 集团已实施信贷政策，持续监察信贷风险[51] - 集团未订立利率掉期对冲利率风险[53] - 集团监控现金及现金等价物水平，通过内部现金流及借款应付资金需求[54] - 公司面临控制、监管、营运和信贷四类风险，已实施风险管理政策[134] - 截至2023年3月31日，集团无不合规事项[134] - 董事将持续监控、评估及审阅公司内部控制系统，确保符合规定并适时调整改善[135] - 公司将为董事、高级管理层成员及相关雇员提供培训和法规最新资料[135] - 如有需要，公司可考虑委任外部中国和香港法律顾问提供合规意见[135] - 截至2023年3月31日，集团风险管理及内部控制充分且有效[137] 公司治理与人事变动 - 2023年2月8日李晓璇女士和张玲女士获委任为非执行董事[61][62] - 2022年1月7日宁杰先生和周文明博士获委任为独立非执行董事[63][66] - 2022年11月4日曾先生获委任为合规主任[67] - 2022年1月7日郑伟禧先生获委任为公司秘书[68] - 公司企业管治常规根据GEM上市规则附录十五所载企业管治守则制定，但主席与行政总裁由曾伟金先生一人担任，偏离守则第A.2.1条规定[72] - 截至2023年3月31日止年度，公司已遵守GEM上市规则附录十五所载守则的适用守则条文[72] - 2023年4月24日梁家荣先生辞任后，公司独立非执行董事人数及组成未能符合GEM上市规则多项规定[73] - 集团采纳GEM上市规则第5.48至5.67条所载规定交易标准作为董事证券交易操守守则，截至2023年3月31日止年度，各董事已遵守该标准[74][75] - 董事会负责集团整体领导、战略决策及业务表现监督，已成立审核、薪酬和提名三个委员会并转授职责[78] - 公司已就董事法律诉讼安排适当责任保险，保险范围每年检讨[79] - 截至2023年3月31日止年度及报告日期，董事会有九名董事，其中一名为女性[90] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，提名委员会将适时检讨政策[88] - 候选董事的甄选基于多元化标准，最终根据候选人长处及对集团贡献决定[84] - 全体董事均为董事会带来不同经验、知识及技能，独立非执行董事任职于相关委员会[93] - 新获委任董事获提供就任须知，全体董事年内遵守持续专业发展规定[94] - 董事持续专业发展活动包括参加座谈等及阅读相关资料[95] - 每届股东大会上，当时三分之一董事应轮值退任，获委任填补空缺的董事任期至首次股东大会[97] - 各董事初始任期为三年，黄先生等五人将在应届股东大会退任并符合重选连任资格[97] - 截至2023年3月31日止年度，公司举行12次董事会会议、6次审核委员会会议、4次薪酬委员会会议、4次提名委员会会议及1次股东大会[101] - 执行董事曾伟金出席全部12次董事会会议、4次薪酬委员会会议及1次股东大会[101] - 独立非执行董事梁家荣出席11次董事会会议、6次审核委员会会议及1次股东大会[101] - 审核委员会主要职责包括就委任及罢免外聘核数师向董事会提建议、监督财务报表完整性等[104] - 截至2023年3月31日，审核委员会由梁家荣、宁杰及周文明博士三名独立非执行董事组成[107] - 薪酬委员会主要职责是就集团全体董事及高级管理层薪酬政策等向董事会提建议[109] - 截至2023年3月31日，薪酬委员会由周文明博士、宁杰及曾伟金组成，大部分成员为独立非执行董事[109] - 提名委员会主要职责为审阅董事会架构等并就董事相关事宜向董事会作推荐建议[112] - 截至2023年3月31日，提名委员会由曾伟金、宁杰及周文明博士组成，大部分成员为独立非执行董事[112] - 公司董事会于2018年12月25日采纳提名政策[114] - 独立非执行董事任期为三年，可提前三个月书面通知终止[123] - 截至2023年3月31日，公司秘书接受不少于15小时专业培训[128] - 曾伟金于2022年11月4日获委任为公司合规主任[130] - 提名委员会职责包括检讨董事会架构等并建议批准董事变动[115] - 提名委员会评估人选参考信誉、经验等多方面因素[120] - 董事会拥有推荐人选在股东大会参选事宜的最终决定权[124] - 各执行董事与公司服务合约任期三年，非执行董事/独立非执行董事初步任期三年[170] - 公司已接获各独立非执行董事年度独立身份确认书，认为其均属独立人士[175] 其他事项 - 截至2023年3月31日，公司拥有22项已注册专利，8项发明专利在注册阶段[20] - 2022年12月20日配售事项完成，所得款项净额约530万港元用作一般营运资金[36] - 持有公司缴足股本不少于十分之一的股东可要求召开特别股东大会，大会须在要求提出后两个月内举行[138] - 2022年8月26日公司股东大会通过对组织章程大纲及细则的建议修订[143] - 截至2023年3月31日止年度，集团未发生对业务有严重影响的重大违法违规事件[157] - 截至2023年3月31日集团有27名雇员，2022年为25名[159] - 公司与雇员、客户、供货商均保持良好关系，截至2023年3月31日无重大纠纷[158] - 2023年3月31日，董事黄敏智通过鼎域技术有限公司持有公司122,461,800股普通股，占比25.51%[193] - 2023年3月31日，黄敏智为鼎域实益拥有人，持有10,000股，占比100%[194] - 截至年报日期，鼎域和黄敏智分别以实益权益和受控法团权益持有公司122,461,800股，占比25.51%[197] - 公司于2018年3月26日有条件采纳上市日期生效的购股计划[200]