财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司2022年收益约为6.849亿港元[8] - 公司2022年录得纯利约7310万港元[8] - 公司2022年收益为684.9百万港元，同比下降130.2百万港元或16.0%[17] - 净溢利减少33.1百万港元或31.2%至73.1百万港元[26] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 毛利率从33.1%降至30.3%，毛利减少62.2百万港元或23.0%[18] - 销售及分销开支减少10.1百万港元或27.2%至27.0百万港元[20] - 行政开支减少9.6百万港元或9.9%至87.0百万港元[21] - 融资成本增加3.9百万港元或79.6%至8.8百万港元[23] 各条业务线表现 - 香薰蜡烛销量较2021年下跌约9270万港元[10] - 香薰蜡烛销量同比下降16.3%[10] - 香薰蜡烛仍为公司最畅销产品[10] - 香薰蜡烛销量减少约92.7百万港元，日用蜡烛销量减少约35.7百万港元[17] 各地区表现 - 公司主要市场为美国及英国[10] - 公司总部位于香港并在越南经营[10] - 公司主要客户为美国及英国的百货公司运营商及采购代理商[10] - 集团业务主要在香港及越南运营并完全遵守当地法规[158] 管理层讨论和指引 - 公司计划在2024年12月31日前委任一名女性董事以加强董事会性别多元化[71] - 公司未设立内部审计部门但将根据需要评估设立该部门[100] - 购股权计划有效期至2028年6月23日，剩余约5年[190] - 购股权行使后发行股份上限为110,000,000股（占已发行股份总数10%）[190] 公司治理结构 - 董事会由2名执行董事和3名独立非执行董事组成，独立非执行董事占比为60%[62][63][68] - 独立非执行董事人数占董事会至少三分之一，符合GEM上市规则要求[62][68] - 提名委员会由三名独立非执行董事组成（陈昌达、何志威、朱健宏）[75] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成（陈昌达、何志威、朱健宏）[80] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成（陈昌达、何志威、朱健宏）[84] 董事会及委员会运作 - 管理層每月向董事会全体成员提供更新资料[60] - 提名委员会在报告期间举行1次会议[75] - 薪酬委员会在报告期间举行1次会议[82] - 审核委员会在有关期间内举行了四次会议，讨论新会计准则影响并审阅多期财务报表[85] - 所有董事在董事会会议出席率达到100%（10/10）[89] - 独立非执行董事在审核委员会会议出席率达到100%（4/4）[89] - 薪酬委员会和提名委员会各举行1次会议，出席率均为100%[89] 董事及高管背景 - 执行董事黄伟捷（55岁）拥有逾20年蜡烛制造经验，负责集团战略规划及财务监督[117] - 执行董事黄闻捷（57岁）拥有逾20年蜡烛制造经验，负责集团业务运营及销售策略[118] - 独立非执行董事陈昌达（73岁）自2021年7月19日起任期3年，任审核委员会主席[120] - 独立非执行董事陈昌达曾担任6家港股上市公司独立非执行董事[121] - 独立非执行董事朱健宏（58岁）于2021年12月1日获委任，任期3年[123] - 独立非执行董事朱健宏现任5家港股上市公司独立非执行董事[123] - 独立非执行董事朱健宏曾担任10家港股上市公司董事职务[124] - 独立非执行董事朱健宏持有香港大学工商管理硕士学位及香港会计师公会资深会员资格[125] 上市及融资活动 - 公司于2018年7月19日在香港联交所GEM成功上市[9] - 上市所得款项净额约为44.5百万港元，低于原估计的50.5百万港元[47] - 公司上市所得款项净额约4450万港元，已动用约3750万港元，结余约700万港元[146] - 截至2022年底尚未动用的所得款项净额为7.0百万港元，存入银行短期存款[49][56] 所得款项用途 - 所得款项用途分配：升级生产设备6.2百万港元（13.9%），收购新生产设备18.1百万港元（40.7%），购买新机械9.2百万港元（20.7%）[49] - 企业资源计划系统实际动用1.2百万港元，剩余0.8百万港元未动用[49][54] - 偿还银行贷款共计6.9百万港元（香港透支4.0百万港元，越南及香港贷款2.9百万港元）[49][55] - 新生产设施建设已竣工并全额动用18.1百万港元款项[51] - 新机械购置支付9.2百万港元以应对客户订单需求[53] 资产与负债状况 - 总资产501.3百万港元，流动比率从2.7倍提升至5.1倍[29] - 计息借款总额减少至49.7百万港元，资产负债比率从20.0%降至13.4%[29] 人力资源变动 - 员工人数从1,400名减少至1,060名，雇员薪酬总额减少至110.0百万港元[40] 风险因素 - 业务集中风险：美国及英国市场占比过高，易受当地经济波动影响[44] - 原材料价格波动及供应链稳定性可能对盈利能力造成负面影响[44] 股权结构及主要股东 - 董事黄伟捷先生通过AVW International Limited持有643,500,000股股份，占已发行股份总数58.5%[181][182] - 董事黄闻捷先生通过AVW International Limited持有643,500,000股股份，占已发行股份总数58.5%[181][182] - 主要股东AVW作为实益拥有人持有643,500,000股股份，占已发行股份总数58.5%[184] - 华以思企业有限公司作为实益拥有人持有181,500,000股股份，占已发行股份总数16.5%[184] - 华以思管理有限公司通过受控法团权益持有181,500,000股股份，占已发行股份总数16.5%[184] - 锋麟有限公司通过受控法团权益持有181,500,000股股份，占已发行股份总数16.5%[184] - 李燕萍女士通过受控法团权益持有181,500,000股股份，占已发行股份总数16.5%[184] - 郑晓纯女士通过受控法团权益持有181,500,000股股份，占已发行股份总数16.5%[184] - 容旻勵女士作为黄伟捷先生配偶通过权益持有643,500,000股股份，占已发行股份总数58.5%[184][189] - 谢双女士作为黄闻捷先生配偶通过权益持有643,500,000股股份，占已发行股份总数58.5%[184][189] 客户与供应商集中度 - 公司五大客户占2022年总营业额约81.9%[153] - 五大供应商采购额占比54.1%（2021年：50.2%）[154] - 最大客户销售额占比56.0%（2021年：58.7%）[154] - 最大供应商采购额占比13.3%（2021年：13.3%）[154] - 董事及主要股东未在五大供应商或客户中拥有重大权益[154] 公司政策与内部控制 - 公司设有反贪污政策及专用举报邮箱保护举报雇员[104] - 公司制定举报政策供雇员及第三方举报违规、欺诈及贪污行为[104] - 公司于2022年12月31日止年度完成独立内部控制审查[101] - 公司董事会于2022年12月31日止年度审查内部监控及风险管理系统有效性[100] - 公司内部监控系统覆盖财务、营运、合规程序及风险管理职能范畴[100] - 公司内部监控包含ESG风险管理以应对财务业绩、声誉及营运能力的重大影响[100] 购股权计划详情 - 购股权行使期不超过10年[191] - 接获购股权须支付1.00港元代价[191] - 任何12个月期间向单名参与者发行股份不得超过已发行股份1%[190] - 购股权行使价需取最高值：授出日收市价/前5日平均收市价/股份面值[192] 其他重要事项 - 越南土地使用权收购总代价为93,186,000,000越南盾（约31,900,000港元）[42][43] - 可供股东分派的储备总额约1500万港元[145] - 公司年内捐款金额为212,000港元[151] - 独立ESG报告将于联交所及公司网站同步发布[157] - 股东周年大会定于2023年6月9日举行[195] - 股份过户登记暂停期为2023年6月1日至6月9日[198]