公司基本信息 - 公司为创辉珠宝集团控股有限公司，股份代号8537[15] - 公司是基于香港的垂直整合珠宝商，有7间“创辉珠宝”零售店[17] - 公司是香港垂直整合珠宝商，有7间“创辉珠宝”零售店[22][24] - 公司主要产品为宝石镶嵌珠宝及黄金珠宝产品，在深圳生产[18] - 公司从事珠宝产品批发及售卖回收黄金产品[18] 公司未来发展策略 - 公司将在香港经济和零售环境好转时扩充珠宝设计系列和零售据点[19] - 公司将市场推广活动拓展至社交媒体[19] - 未来公司将扩充珠宝设计系列和零售据点，拓展社交媒体营销[97][98] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年3月31日至2023年3月31日，公司收益从约1.073亿港元增至约1.368亿港元，增幅约27.5%[26][28] - 2022年3月31日至2023年3月31日，已售商品成本从约7820万港元增至约1.047亿港元，增幅约33.9%[36][39] - 2022年3月31日至2023年3月31日，毛利从约2920万港元增至约3210万港元，增幅约10.1%，毛利率从约27.2%降至约23.5%[41] - 集团毛利从2022年约2920万港元增至2023年约3210万港元，增幅约10.1%，毛利率从约27.2%降至约23.5%[44] - 2023年其他收入约230万港元，较2022年约100万港元增加约130万港元[45] - 2023年其他净收益约10万港元，2022年净亏损约180万港元[46] - 2023年3月31日止年度其他收入约230万港元，较2022年增加约130万港元；其他净收益约10万港元，2022年为净亏损约180万港元[42][43] - 2023年财务成本约120万港元，2022年约110万港元[48][53] - 2023年销售及分销成本约1980万港元，较2022年约2130万港元减少约150万港元，降幅约7.2%[49][54] - 2023年一般及行政开支约1590万港元，较2022年约1470万港元增加约120万港元，增幅约7.8%[50][55] - 2023年所得税抵免约70万港元，较2022年约140万港元减少约70万港元[51][56] - 2023年3月31日集团总资产约1.283亿港元，负债总额约5790万港元，股东权益约7040万港元[59][64] - 集团资产负债比率从2022年约38.8%升至2023年约41.0%[61][65] - 截至2023年3月31日，集团资本承担为约20万港元，2022年约为30万港元[80][85] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年3月31日至2023年3月31日，宝石镶嵌珠宝产品收益从约5180万港元增至约6060万港元，增幅约17.0%[27][29] - 2022年3月31日至2023年3月31日，黄金珠宝产品收益从约3740万港元增至约5450万港元，增幅约45.6%[31][33] - 2022年3月31日至2023年3月31日，回收黄金产品贸易收益从约1810万港元增至约2170万港元，增幅约19.8%[32][33][35][38] - 2022年3月31日至2023年3月31日，零售业务收益从约7800万港元增至约1.038亿港元，增幅约33.1%[35][40] - 2022年和2023年3月31日止年度，批发渠道收益分别约为1120万港元和1130万港元，保持稳定[35][38][40] 公司股本及股份信息 - 截至2023年3月31日公司已发行股本为750万港元，已发行普通股数量为7.5亿股[70] - 截至2023年3月31日，公司已发行股本为750万港元，已发行普通股数目为7.5亿股[75] 公司重大交易 - 2022年9月6日，公司附属公司以890万港元现金代价收购卓薈珠寶20%股份[84][88] - 卓薈珠寶股份原本卖方约占96%、傅女士约占4%，交易后卖方约占76%、傅女士约占4%、公司通过买方占20%[90][94] 公司重大事项说明 - 截至2023年3月31日止年度，集团无重大投资、重大收购及出售附属公司及资本资产（除年报披露）[92][94] - 截至2023年3月31日，集团与公司并无任何重大或然负债，2022年无[81][86] - 截至2023年3月31日，集团聘有75名员工，2022年为85名[82][87] 公司面临风险 - 集团面临的业务重大风险包括珠宝原材料价格波动、续租风险、盈利能力问题、高资产负债率及疫情影响需求等[93][95] 公司收入增长原因 - 截至2023年3月31日止年度，疫情大致稳定，集团收入保持正增长，受消费券计划推动收入明显增长[96][98] 公司管理层信息 - 傅鎮強先生55歲，2018年1月任公司主席、行政總裁兼執行董事，1997年成立集團[100][106] - 張麗玉女士50歲，2018年3月任執行董事，1999年加入集團，有逾20年珠寶行業經驗[102][103][108] - 傅雲玲女士62歲，2018年3月任執行董事，1997年8月加入集團，有逾20年珠寶行業經驗[105][110][111] - 陳昌達先生73歲，2018年9月起任獨立非執行董事，有逾32年稅務局工作經驗，2005年退休[113][116] - 陳昌達先生自2006年起任昌達稅務顧問有限公司唯一董事，在多家公司任職董事[114][117] - 陳子明先生55歲，2018年9月起任獨立非執行董事，在業務顧問等領域有逾20年經驗[120][126] - 陳子明先生1990年獲澳洲國立大學商學士學位，自2012年和1993年起分別為香港會計師公會和澳洲會計師公會會員[121][126] - 王泳強先生65歲，2018年9月起任獨立非執行董事，現為香港執業大律師[123][124][127] - 王泳強先生1987年獲倫敦大學法學學士學位，2009年獲香港中文大學國際經濟法法學碩士學位[125] - 王泳強先生2011年獲香港浸會大學公司治理與董事學碩士學位，是特許工程師等[125] - 翁先生55岁，2012年加入集团，有逾20年珠宝行业经验[130][131][132] 企业管治报告相关 - 企业管治报告涵盖截至2023年3月31日止年度[134][138] - 董事会目前由6名成员组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[143][149] - 各执行董事与公司订立服务合约，独立非执行董事与公司签订委任函，任期自2019年3月27日起计3年，且最少每3年在股东周年大会上轮席告退一次[144][150] - 截至2023年3月31日止年度，独立非执行董事占董事会成员超过三分之一[152] - 截至2023年3月31日及到年报日期，董事会一直遵守GEM上市规则第5.05A条，委任至少3名独立非执行董事，占董事会成员超过三分之一，陈子明先生具备专业资格或会计及相关财务管理专长[153] - 公司收到各独立非执行董事根据GEM上市规则第5.09条作出的独立书面确认[154] - 公司秘书为王浩鹏先生[154] - 2023年3月31日止年度，全体董事参加了包括GEM上市规则更新、董事职责及持续义务、环境、社会及管治报告指引等培训[155] - 公司主要创办人傅镇强先生为董事会主席兼行政总裁，董事会认为偏离企业管治守则第2部份第C.2.1条属恰当[137][140] - 截至2023年3月31日止年度，公司遵守GEM上市规则，委任至少三名独立非执行董事，占董事会三分之一，其中一名具合适资格或会计等专业知识[156][163][167] - 各执行董事与公司订立服务协议，初步任期三年，后续可提前3个月书面通知终止[156] - 截至2023年3月31日止年度，全体董事均参与多项培训[158] - 定期董事会会议须至少提前14天发通知，通知等文件须于会前至少3天寄发[169][170] - 2023年3月31日止年度，各董事董事会会议出席率均为5/5，审核委员会会议出席率均为4/4，薪酬及提名委员会会议、股东大会出席率均为1/1[172] - 公司设立审核、薪酬、提名三个董事会委员会，相关职权范围已公布[174] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，每年至少开两次会，2023年3月31日止年度开了四次会[175][177] - 公司为董事及高级职员安排董事及高级职员责任保险，涵盖针对他们的法律诉讼[162][166] - 公司持续检讨和改善内部系统，包括内部监督、控制及风险管理系统[161][165] - 公司向独立非执行董事收取独立性书面确认，认为彼等属独立人士[157] - 公司成立3个董事会委员会，即审核、薪酬和提名委员会[178] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，2023年3月31日前举行4次会议[178][179] - 薪酬委员会由3名董事组成，其中2名独立非执行董事，2023年3月31日前举行1次会议[181][183][186] - 提名委员会由3名董事组成，其中2名独立非执行董事和1名执行董事，2023年3月31日前举行1次会议[184][189][193] - 审核委员会每年至少举行2次会议[179] - 薪酬委员会每年至少举行1次会议[183][186] - 提名委员会负责检讨及评估董事会组成和独立董事独立性，推荐董事任免[185][187] - 提名政策评估董事候选人考虑品格、资格、潜在贡献等标准[190][194] - 董事会成员多元化政策从多方面考虑，委任根据任人唯贤原则[192][195] - 董事会负责公司治理职责，包括制定政策、监督培训等[198] - 公司采用GEM上市规则第5.48至5.67条规定的交易标准作为董事买卖公司证券的行为准则，2023年3月31日止年度董事均遵守该标准，无违规事件[199] 审计费用 - 2023年3月31日止年度，公司支付给外部审计师的审计费用约为50万港元[200]