业绩报告发布 - 公司发布2021/22年第三季度业绩报告[1] - 公布公司及其附属公司截至2021年12月31日止九个月未经审核简明综合业绩及去年同期比较数字[18] 公司人员及架构 - 公司执行董事包括李伟强先生、杜海斌先生、李桂芳女士[12][14] - 公司非执行董事李明扬先生、魏青先生于2021年9月30日获委任，朱伟德先生于2021年12月1日获委任[12][14] - 公司独立非执行董事郭惠玲女士于2021年12月1日获委任[12][14] - 报告日期董事会成员包括主席兼执行董事李伟强、执行董事杜海斌和李桂芳等[157] - 非执行董事李明扬和魏青于2021年9月30日获委任，朱伟德于2021年12月1日获委任[157] - 独立非执行董事郭惠玲于2021年12月1日获委任[157] 公司基本信息 - 公司核数师为致同（香港）会计师事务所有限公司[15][16][17] - 公司注册办事处位于开曼群岛[15][16][17] - 公司总办事处及香港主要营业地点位于香港荃湾[15][17] - 公司股份代号为8545[1][16][17] 业绩审核情况 - 业绩及数字未经独立核数师审核或审阅，但已获公司审核委员会审阅及批准[18] 财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日止九个月，公司收益为175,901千港元，2020年同期为159,774千港元[20] - 2021年前九个月销售成本为151,394千港元，2020年同期为129,206千港元[20] - 2021年前九个月毛利为24,507千港元，2020年同期为30,568千港元[20] - 2021年前九个月经营溢利为1,480千港元，2020年同期为17,496千港元[20] - 2021年前九个月除税前溢利为1,392千港元，2020年同期为17,337千港元[20] - 2021年前九个月期内亏损643千港元，2020年同期溢利13,661千港元[20] - 2021年前九个月每股亏损0.06港仙，2020年同期每股盈利1.37港仙[20] - 2021年12月31日公司总权益为178,228千港元，2020年12月31日为183,855千港元[23] - 截至2021年12月31日止九个月，公司银行利息收入为172千港元，2020年同期为463千港元[45] - 截至2021年12月31日止九个月，公司融资成本为88千港元，2020年同期为159千港元[47] - 截至2021年12月31日止九个月，公司香港利得税拨备为2,035千港元，按预计年内应课税溢利的16.5%计算，2020年同期为3,676千港元[49] - 本期公司普通权益股东应占亏损643,000港元，去年同期溢利13,661,000港元[50] - 本期公司收购厂房及机械项目成本为7,892,000港元，去年同期为4,493,000港元[54][59] - 本期公司收益较去年同期增加约10.1%，毛利减少约19.8%[65][71] - 公司收益增加约10.1%，从去年同期约1.59774亿港元增至本期约1.75901亿港元[75][80] - 销售成本增加约17.2%，从去年同期约1.29206亿港元增至本期约1.51394亿港元[76][82] - 毛利减少约19.8%，从去年同期约3056.8万港元降至本期约2450.7万港元，毛利率从约19.1%降至13.9%[77][83] - 其他收入净额减少约31.9%，从去年同期约575.6万港元降至本期约392.1万港元[78][84] - 销售开支增加约51.2%，从去年同期约624.9万港元增至本期约944.6万港元[79][86] - 行政开支增加约32.2%，从去年同期约1257.9万港元增至本期约1662.6万港元[88][93] - 2021年12月31日公司现金及银行存款约1.08578亿港元，债务包括336.7万港元银行贷款及171.7万港元租赁负债，资产负债比率约0.02倍[96][97][98][102] - 2021年12月31日，集团租赁土地及楼宇总账面价值为633.4万港元已按揭，用于担保银行融资，3月31日为624.6万港元[112][117] - 2021年12月31日，集团有42名香港雇员，3月31日为39名；本期董事酬金约702.5万港元，去年同期约377.5万港元[118][122] - 董事会不建议派付本期股息，去年同期也未派付[119][123] - 公司股份2018年5月31日在GEM上市，所得款项净额约5790万港元，2021财年已全部使用[120][124] - 2021年12月31日，公司已发行普通股本为1000万港元，分为10亿股每股面值0.01港元的股份[135] - 截至2021年12月31日，公司已发行普通股本为1000万港元，分为10亿股，每股面值0.01港元[148] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年前九个月销售ODM玩具收益91,441千港元，2020年同期为104,467千港元[36] - 公司五大客户在报告期贡献约72%的收益，上一对应期间为74%[38] - 公司按销售ODM玩具、销售自家特许玩具及分销进口玩具三个分部管理业务[39][41] - 截至2021年12月31日止九个月，公司最大客户收益为119,833千港元，2020年同期为105,522千港元[42] - 本期公司五大客户产生的收益百分比约为72%，去年同期为74%[43] - 销售ODM玩具业务收入减少约12.5%至约91,441,000港元，分销进口玩具业务收入增加约22.7%至约41,355,000港元，销售自家特许玩具业务收入增加约99.6%至约43,105,000港元[66][67][68] - 销售ODM玩具予特许持有人业务收益减少约12.5%，从去年同期约1.04467亿港元降至约9144.1万港元[72] - 分销进口玩具及相关产品业务收益增加约22.7%，从去年同期约3371.5万港元增至约4135.5万港元[73] - 销售自家特许玩具及相关产品业务收益增加约99.6%，从去年同期约2159.2万港元增至约4310.5万港元[74] 公司重大事项 - 2021年12月31日，公司全资附属公司佰好有限公司就可能收购DongYiQuan Network Technology Co., Ltd.全部或部分股权订立谅解备忘录，需在90日内或双方协定的较后日期订立正式协议[104][106] - 本期集团无重大收购或出售附属公司及联属公司，去年同期也无[108][114] - 2021年12月31日，集团无重大或然负债，3月31日也无[109][115] 公司业务风险与展望 - 集团主要在香港经营，大部分交易以港元计价及偿付，本期外币风险来自以日元、人民币和/或美元计价的金融工具，未采用对冲策略[110][111][116] - 无法取得新订单或对集团财务表现造成重大影响，集团依赖高级管理团队表现[126] - 董事会将积极寻求商机，探索扩展集团网络至ACG手办玩具市场以外，未来集团业务表现有望突破[128][130][131] - 公司可能面临供应商及产品质量控制无效、客户延迟或违约付款、未能续期或取得特许经营权等风险[132] 公司股权及交易情况 - 董事李伟强先生透过全资拥有公司Infinite Force Holdings Ltd持有1.808亿股股份，占公司已发行股本的18.08%[135] - 主要股东Infinite Force为1.808亿股股份的实益拥有人，占公司已发行股本的18.08%[139] - 主要股东方颖茵女士因配偶权益持有1.808亿股股份，占公司已发行股本的18.08%[139] - 主要股东Star Unicorn International Limited持有7453.6万股股份，占公司已发行股本的7.45%[139] - 主要股东林凯恩女士持有6500万股股份，占公司已发行股本的6.50%[139] - 期间公司未赎回任何普通股，公司及其附属公司未购买或出售公司任何普通股[142][145] - 李先生全资实益拥有Infinite Force，被视为于Infinite Force持有的1.808亿股股份中拥有权益[148] 公司合规与守则 - 期间董事、附属公司董事、控股股东或其紧密联系人无竞争业务权益或利益冲突[143][146] - 公司采纳董事证券交易操守守则，未发现董事交易违规情况[144][147] - 公司于2018年5月31日委任丰盛融资有限公司为合规顾问，除合规顾问协议外，丰盛融资及其相关人员无公司股本权益[149][153] - 公司购股期权计划于2018年5月11日获股东批准，截至2021年12月31日及报告日期，无购股期权授出、行使、失效或注销，无尚未行使的购股期权[150][151][154] - 公司应用GEM上市规则附录十五的企业管治守则及报告原则和条文，期间遵守守则，但偏离守则条文第A.2.1条[152][155] 财务报表审核意见 - 审核委员会认为集团截至2021年12月31日止九个月的未经审核简明综合财务报表符合相关规定并已充分披露[156][158]