财务收益情况 - 公司2023财年收益约9580万新加坡元，较2022财年约6710万新加坡元增长约43%[9][19] - 2023财年新鲜鸡蛋收益约6480万新加坡元，占总收益约67%，较2022财年约4770万新加坡元增加约1710万新加坡元[20] - 2023财年加工鸡蛋收益约2740万新加坡元，占比29%，较2022财年增加约800万新加坡元[21] - 2023财年蔬果及杂货收益占比4%，该业务为当年新收购分部[22] - 2023财年销售成本增至9230万新加坡元，较2022财年增加约2740万新加坡元，增幅约42%[23] - 2023财年农产品公平值调整后毛利约340万新加坡元，较2022财年增加约120万新加坡元[24] - 2023财年收成时按公平值减估计销售成本确认农产品收益约1690万新加坡元，较2022财年增加约600万新加坡元，增幅约55%[27] - 2023财年生物资产公平值变动减估计销售成本收益约360万新加坡元，较2022财年增加约190万新加坡元[28] 利润与资产情况 - 公司除税后纯利由2022财年约350万新加坡元增加约520万新加坡元至2023财年约870万新加坡元[12] - 公司资产总值由2022年3月31日的7300万新加坡元增加至2023年3月31日的9100万新加坡元[12] - 2023年3月31日流动比率约为1.1倍，资产负债率约为28%，现金及现金等价物约为870万新加坡元[32] - 2023年3月31日借款总额约为2660万新加坡元，未提取借款融资约为2830万新加坡元[33] - 2023年3月31日，公司可供分派予股东的储备约为1270万新加坡元[148] - 2023年3月31日集团生物资产公平值达1160万新加坡元，占集团资产总值12.67%[189] - 2023年3月31日，集团商誉账面价值为963,000新加坡元[192] 业务扩张情况 - 公司银行借款增加至约2540万新加坡元，用于鸡场扩张[11] - 公司两间蛋鸡舍已落成，其余蛋鸡舍工程将在2024年投入运作[11] - 鹌鹑蛋养殖场将在2023年投入运作[11] - 扩张鸡场将增加自行产蛋量，降低采购依赖，加强对鸡蛋成本、品质控制及供应可靠性[13] - 鹌鹑养殖场全面运作将多元化公司收益[14] - 本财政年度，集团收购鸡蛋分销业务和蔬果批发业务，现金代价分别为798,000新加坡元和300,000新加坡元[193] 成本与风险情况 - 公司经营成本和资本开支受全球经济和通胀压力影响，盈利能力取决于成本转化售价能力[16] - 公司业务面临家禽相关疾病及感染、食物污染及变质、牌照撤销或不续等18项主要风险及不确定因素[48][49] 人员与薪酬情况 - 2023财年员工成本约为1150万新加坡元，员工总数为311名[41] - 马琼就先生为公司执行董事、主席兼行政总裁，于管理及食品行业有逾20年经验[54][55] - 林淑英女士为公司执行董事及合规主任，负责一般行政、合规及财务监控[57] - 陈鸿来63岁，2002年加入集团，2018年3月7日任执行董事，负责生产等管理[58] - 袁家乐60岁，2018年8月15日任独立非执行董事，有超30年法律经验[59] - 邵廷文60岁，2018年8月15日任独立非执行董事，有超35年审计等经验[62] - 刘振荣49岁，2023年1月3日任独立非执行董事，毕业于南洋理工大学[65] - 陈泽滨44岁，为养殖场经理，2009年加入集团，2014年晋升现职[67] - 李燕真39岁，2017年10月加入集团，任财务总监（营运），有超10年经验[68] - 杨慧冰39岁，2021年10月加入集团，任财务总监（汇报）[70] - 单广龙34岁，2017年加入集团，为兽医，负责鸡场兽医运作[72] - 2023财年高级管理层成员（董事除外）薪酬零至100万港元有3人，100.0001万至150万港元有1人[107] 企业管治情况 - 公司采纳GEM上市规则附录十五所载企业管治守则[73] - 除披露偏离守则条文第C.2.1条外，2023财年公司遵守守则适用条文[74] - 2023财年全体董事遵守公司董事证券交易标准及操守准则[75] - 截至2023年3月31日及年报日期，董事会由3名执行董事和3名独立非执行董事组成[78] - 2023财年主席与行政总裁均由马琼就先生担任，董事会认为此举符合集团最佳利益[84][85] - 2023财年公司遵守GEM上市规则有关委任3名独立非执行董事的规定，且董事认为全体独立非执行董事属独立人士[86][87] - 各执行董事服务合约初步为期2年，可自动续期1年；各独立非执行董事服务合约特定任期为2年[88] - 全体董事须至少每三年轮值退任一次，刘振荣、陈鸿来及袁家乐先生将在公司应届股东周年大会退任并愿重选连任[90][91] - 董事会负责领导及监控公司，通过委员会领导管理层制定及监督策略实施[93] - 独立非执行董事负责确保公司高水平监管申报，为董事会提供均衡架构[94] - 2023财年举行五次董事会会议及一次股东大会，各董事出席情况良好[100] - 董事会每年安排四次会议，约每季一次，必要时组织额外会议，定期会议提前14日发通知[98] - 2022年股东周年大会于9月15日举行，会前至少20个完整营业日发通告[99] - 审核委员会2023财年举行四次会议，成员出席率100%[103] - 薪酬委员会2023财年举行两次会议，就董事及高管薪酬事宜检讨并提建议[105] - 董事会成立审核、薪酬、提名三个委员会，均有书面职权范围[100] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，职责包括协助董事会监督财务等事宜[101][102] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，职责包括制定薪酬政策等[103][104] - 董事袍金按薪酬委员会建议和董事会决定年度调整，公司有奖励花红计划[106] - 公司为董事安排针对法律诉讼的保险，并每年检讨保险范围[97] - 2023财年提名委员会举行两次会议，成员出席率高[109] - 2023财年董事的年龄、经验组成及服务年期达董事会多元化政策目标，6名董事来自不同背景[112] - 2023财年公司员工保持约7:3（男性：女性）的性别比例，董事会有至少一名女性董事[113] - 2023财年集团为董事安排有关GEM上市规则及企业管治守则的培训，所有现任董事均已接受[115] - 董事负责监督综合财务报表编制，采用持续经营方法编制报表[116] - 董事会负责监察集团风险管理及内部监控系统，至少每年检讨其成效[118] - 集团设计及制定政策和监控措施，保障资产、确保合规、保存财务记录及管理主要风险[118] - 风险管理及内部监控系统只能对重大错误陈述或损失提供合理而非绝对的保证[119] - 公司采用三级风险管理方针识别、评估及管理重大风险[120] - 2023财年管理层将内部审计职能外判，内部核数师直接向审核委员会报告[121] - 董事会与审核委员会认为2023财年风险管理及内部监控系统足够有效[122] - 公司为处理及发布内幕消息制定程序及内部监控措施[123] - 公司自2022年1月1日起采纳股东沟通政策，认为该政策有效[124][126] - 持有公司实缴股本不少于十分之一的股东可要求召开股东特别大会，大会须在提交要求后2个月内举行[127] - 公司秘书程剑锋在2023财年接受不少于15小时相关专业培训[130] - 管理层负责实施董事会策略及计划，定期向董事会报告营运情况[132] - 2023财年公司修订细则以符合最新法律及监管规定等[133] 股份与股息情况 - 截至2023年3月31日，公司已发行股本总额为5亿股每股面值0.01港元的普通股[144] - 2023财年董事会不建议向公司股东派付任何末期股息[138] - 公司将于2023年9月4日至9月7日暂停办理股份过户登记手续[140] - 2023财年公司概无订立股权挂钩协议，亦无有关协议于财年完结时存续[154] - 细则或开曼群岛法例项下概无有关优先购买权的条文[155] - 截至2023年3月31日，马琼就先生和林淑英女士通过受控法团权益和配偶权益分别持有公司294,800,000股股份，占比58.96%[156] - 截至2023年3月31日，Radiant Grand International Limited、Elite Ocean Ventures Limited、林尤文先生和Tan Bee Hong女士分别持有公司294,800,000股、80,200,000股、80,200,000股、80,200,000股股份，占比分别为58.96%、16.04%、16.04%、16.04%[158] - 年报日期公司已发行股本至少25%由公众人士持有[182] 客户与供应商情况 - 公司与部分客户建立超10年长期业务关系[161] - 回顾年度，公司向五大客户销售额占年内销售总额约21%，向最大客户销售额占约8%[163] - 回顾年度，公司向五大供应商采购额占年内采购总额约60%，向最大供应商采购额占约21%[163] 关联交易与竞争情况 - 2023财年，公司无需披露为关连交易的交易[167] - 报告日期，董事、主要股东及联系人无从事与公司业务构成竞争的业务，无利益冲突[168] - 公司控股股东已订立2018年8月15日的不竞争契据，含不竞争承诺[169] - 控股股东在2023财年遵守不竞争契据[170] 证券与购股情况 - 2023财年公司或附属公司未购买、出售或赎回公司证券[171] - 2023财年无购股权获授出、行使、届满、失效或注销，无尚未行使购股权[173] - 根据购股计划及其他购股计划可能授出购股涉及股份总数不超5000万股，即已发行股份总数10%[176] - 未经股东事先批准，12个月内授予各合资格参与者购股获行使已发行及将发行股份总数不超已发行股份1%[177] 审计与财务报表情况 - 2023年3月31日止年度综合财务报表由新加坡玛泽有限责任合伙会计师事务所审计，将在股东周年大会上提呈续聘决议案[183] - 审核委员会认为2023财年年报业绩符合适用准则、规定及法律要求并已充分披露[184] - 独立核数师认为综合财务报表根据国际财务报告准则真实反映集团财务状况、表现及现金流量并遵照规定编制[187] - 集团商誉每年至少须进行一次减值测试，可收回金额按相关现金产生单位使用价值的估计厘定[192] - 集团收购事项使用收购法入账，需进行购买价格分配工作[193] - 集团须确认并按收购日期的公平值计量被收购方所收购可识别资产、所承担负债及任何非控股权益[194] - 所转让代价的公平值及非收购方的非控股权益金额超过所收购可识别资产净值的公平值的部分入账列作商誉[194] - 审计认为商誉减值评估属关键审计事项[192] - 审计认为业务合并会计处理属关键审计事项[195] - 公司董事负责编制真实而中肯的综合财务报表及相关内部控制[199] - 审核委员会负责监督集团财务申报过程[200] 汇率影响情况 - 2023年3月31日，美元兑新加坡元升值/贬值2%（2022年：1%），公司业绩因美元计值资产/负债及保险合约货币换算亏损/收益分别减少/增加2000新加坡元（2022财年：增加/减少5000新加坡元）[45] - 2023年3月31日，港元兑新加坡元升值/贬值2%（2022年：1%），公司业绩因港元计值资产/负债货币换算收益/亏损分别增加/减少5000新加坡元（2022财年：16000新加坡元）[46] - 2023年3月31日，欧元兑新加坡元升值/贬值4%（2022财年：5%），公司业绩因欧元计值金融资产/负债货币换算收益/亏损分别增加/减少5000新加坡元（2022财年：35000新加坡元）[47]