公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为5952.6361万美元，较2020年12月31日的2197.0355万美元增长171.85%[18] - 截至2021年6月30日，公司总负债为1436.9162万美元，较2020年12月31日的365.8919万美元增长292.69%[18] - 截至2021年6月30日，公司股东权益为4515.7199万美元，较2020年12月31日的1831.1436万美元增长146.60%[18] - 2021年第二季度，公司净收入为487.6504万美元，较2020年同期的47.1441万美元增长934.38%[21] - 2021年上半年，公司净收入为711.2647万美元，较2020年同期的130.6152万美元增长444.69%[21] - 2021年第二季度，公司净亏损为116.7442万美元，较2020年同期的11.7674万美元增长892.08%[21] - 2021年上半年，公司净亏损为265.8758万美元，较2020年同期的70.7469万美元增长275.81%[21] - 2021年第二季度，公司综合亏损为63.0031万美元，较2020年同期的10.3471万美元增长508.90%[21] - 2021年上半年，公司综合亏损为196.5804万美元，较2020年同期的99.9293万美元增长96.72%[21] - 2021年上半年，普通股股东基本和摊薄每股亏损为0.12美元，较2020年同期的0.08美元增长50%[21] - 2021年上半年净亏损2,658,758美元，2020年上半年净亏损707,469美元[26] - 2021年上半年经营活动使用的净现金为8,838,680美元，2020年上半年为6,273,935美元[26] - 2021年上半年投资活动使用的净现金为7,542,063美元，2020年上半年为332,394美元[26] - 2021年上半年融资活动提供的净现金为13,882,092美元，2020年上半年为3,519,532美元[26] - 2021年上半年现金及现金等价物净减少2,498,651美元，2020年上半年净减少3,086,797美元[26] - 截至2021年6月30日，公司累计亏损86,794,375美元，引发对公司持续经营能力的重大怀疑[30] - 2021年上半年净亏损246.2478万美元，截至6月30日累计亏损8679.4375万美元[152] - 2021年第二季度净收入488万美元，较2020年同期的47万美元增加441万美元，增幅934%[153] - 2021年第二季度收入成本459万美元，较2020年同期的30万美元增加430万美元，增幅1493%[154] - 2021年第二季度销售和营销费用30万美元，较2020年同期的2万美元增加28万美元，增幅1464%[155] - 2021年上半年净收入711万美元，较2020年同期的131万美元增加581万美元，增幅445%[159] - 2021年上半年收入成本662万美元，较2020年同期的114万美元增加548万美元，增幅480%[160] - 2021年上半年销售和营销费用52万美元，较2020年同期的3万美元增加49万美元，增幅1845%[161] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物145万美元，较2020年12月31日的345万美元减少；资产负债率为24%，高于2020年12月31日的17%[166] - 2021年上半年经营活动净现金使用量884万美元，投资活动净现金使用量750万美元，融资活动净现金流入1390万美元[168] 公司股权及股份交易情况 - 2021年1月6日，公司发行2,200,000股普通股，换取京山三河幸运天空新能源科技有限公司85%的股权[39] - 2021年3月9日，公司发行3,300,000股普通股，换取吉林创源化工有限公司75%的股权[39] - 2020年6月5日，公司发行180万股普通股收购Fast Approach Inc.全部股权[128] - 2020年12月30日，公司向6名员工发行782,165股普通股，总公允价值约175万美元[128] - 2021年1月4日，公司发行220万股普通股，获得Jingshan Sanhe Luckysky New Energy Technologies Co., Ltd. 85%股权[128] - 2021年1月4日，公司与京山三河幸运天空新能源科技有限公司及其股权持有人签订VIE协议，发行220万股普通股，换取其85%股权[94][95] - 2021年3月9日公司通过VIE协议获得吉林创源化工75%股权，发行330万股普通股[100] - 2021年1月26日，公司与三人签订证券购买协议，出售270万股普通股，总价675万美元，每股2.5美元[164] - 2021年4月26日，公司与三名投资者签订股份购买协议，发行400万股普通股，总收益760万美元，每股约1.9美元[165] - 2021年4月26日，公司与三名中国境内个人签订证券购买协议，对方以760万美元总价购买400万股公司普通股，每股1.9美元[193] - 2021年7月15日，公司及子公司佳怡科技与安徽安盛石化及其股东签订股份交换协议，公司发行480万股普通股，收购安徽安盛66%的股权[193] - 截至2021年6月30日，公司普通股流通股数为24,009,930股[130] 公司VIE相关情况 - 公司于2020年9月6日终止与深圳洛林和泰山牧仁的VIE协议，2021年1月6日和3月9日分别与京山三河幸运天空新能源科技有限公司、吉林创源化工有限公司及其股东签订独家VIE协议[41][42] - 2021年6月30日VIE合并资产总计4362.8632万美元，2020年12月31日为1864.0985万美元；2021年6月30日VIE合并负债总计2851.6855万美元，2020年12月31日为1306.9728万美元[93] - 公司是一家控股公司，大部分业务通过在中国设立的可变利益实体（VIE）子公司开展[182] - 若中国政府认为公司VIE安排不符合相关行业外资监管规定，公司可能面临严重处罚或被迫放弃相关业务权益[182] - 公司依赖与VIE及其股东的合同安排开展业务，但这些安排在提供运营控制方面可能不如直接所有权有效[187] - 若VIE或其股东不履行合同义务，公司可能难以在中国执行相关权利，并需承担大量成本和资源[189] 公司会计政策及准则相关 - 咨询服务协议有效期20年，WFOE可提前30天书面通知终止；投票权代理协议期限20年，WOFE有权书面通知延长[44][48] - 公司将三个月内到期的高流动性投资视为现金等价物[50] - 公司将投资证券分为交易性和可供出售两类，交易性证券按公允价值计量，未实现损益计入净收入；可供出售证券未实现损益计入其他综合收益[51] - 贸易应收款按发票金额减去坏账准备计量，存货按成本与市价孰低法计量，采用加权平均成本法[54][55] - 厂房和设备按成本减累计折旧计量，折旧采用直线法，残值率为0% - 10%，不同资产有不同的预计使用寿命[57][58] - 无形资产按成本减累计摊销计量，摊销采用直线法，土地使用权、软件许可证、商标的预计使用寿命分别为50年、2年、10年[59][60] - 法定储备金按企业年度利润的10%提取，直至达到企业中国注册资本的50%[65] - 公司采用ASC 606确认收入，通过销售多种产品获得收入，按五步确定收入金额[68] - 公司于2018年12月31日起采用ASU 2016 - 02《租赁》准则[79] - FASB于2018年2月发布ASU 2018 - 02，对所有实体自2018年12月15日后开始的财年及其中期有效，公司认为采用该准则不会影响财务报表[84] - FASB于2018年8月发布ASU 2018 - 13，对所有实体自2019年12月15日后开始的财年及其中期有效，公司认为采用该准则不会对简明财务报表产生重大影响[85] - 公司金融工具包括现金及等价物等，因短期到期，账面价值接近公允价值[77] - 公司分析兼具负债和权益特征的金融工具遵循ASC 480和ASC 815[78] - 公司租赁付款现值计算的租赁期限一般不包括续租等选项，采用短期租赁例外，经营租赁使用权资产和负债不包括12个月及以下租赁[81] - 公司在特定情况下审查使用权资产和长期资产的减值，评估基于预期未折现未来税前现金流[82] - 2018年12月31日采用新租赁准则，使用权资产和租赁负债增加约165万美元[141] 公司资产及负债具体项目情况 - 截至2021年6月30日，贸易应收账款净额为192.5379万美元，坏账准备为12.7871万美元[105] - 截至2021年6月30日，供应商预付款项总额为726.273万美元[107] - 截至2021年6月30日，其他应收款余额为495.7617万美元[109] - 截至2021年6月30日，存货总额为362.0912万美元[111] - 截至2021年6月30日，厂房和设备总额为1913.8575万美元，2021年上半年折旧费用为95.366万美元[113] - 截至2021年6月30日，无形资产总额为361.6526万美元，2021年上半年摊销费用为11.2418万美元[114] - 2021年4月22日，公司为投资目的购买商业综合体支付724.447万美元[116] - 截至2021年6月30日，短期银行贷款余额为438.2685万美元，加权平均利率分别为7.83%、4.45%和0%[124] 公司客户及供应商情况 - 2021年上半年，客户A、B、C分别占公司收入的19%、15%、14%；2020年客户E、F分别占41%、44%[138] - 2021年上半年，供应商A占公司采购额的51%；2020年供应商C占27%[140] 公司收购相关情况 - 收购京山三河幸运天空新能源科技有限公司的净购买价格分配为473万美元，其中约92万美元商誉主要源于公司与该公司运营整合的协同效应[99] - 收购吉林创源化工的公允价值总对价为808.5万美元，商誉约319万美元[103] - 2021年7月16日，公司子公司完成对Anhui Ansheng Petrochemical Equipment Co., Ltd. 66%股权的收购[149] 公司税务情况 - 中国企业所得税税率为25%，2021年上半年公司所得税为147美元[131][132] 公司面临的风险及不确定性 - 公司内部控制存在固有局限性，无法防止或发现所有错误和欺诈[179] - 中国法律对美国监管机构在中国境内调查和收集证据的程序存在不确定性[190] - 若美国监管机构对公司进行调查，可能无法直接在中国境内开展调查或收集证据，且合作不一定能达成[192] 公司文件及日期相关 - 2019年3月15日，中国全国人大批准《外商投资法》，2020年1月1日起生效，取代三部现有外资法[183] - 公司章程于2009年6月15日向内华达州州务卿提交[197] - 公司章程修订证书于2018年9月28日向内华达州州务卿提交[197] - 股份交换协议日期为2021年7月15日[197] - 部分文件曾于2021年7月16日作为公司8 - K表格的附件提交给美国证券交易委员会[198] - 报告签署日期为2021年8月13日[199] 公司管理层情况 - 首席执行官为Bin Zhou[200] - 首席财务官为Lili Hu[200] 公司不同时期股权及权益数据 - 2020年1月1日公司普通股股数为7,877,765股，实收资本85,803,421美元，累计亏损73,280,734美元，综合收益8,203,941美元，权益总额20,734,506美元；2020年6月30日，普通股股数为9,227,765股，实收资本89,312,071美元，累计亏损73,988,203美元，综合收益7,912,117美元，权益总额23,245,213美元[24] - 2021年1月1日公司普通股股数对应金额为11,809,930美元，实收资本95,659,360美元，累计亏损84,331,897美元，综合收益6,972,163美元，权益总额18,311,436美元；2021年6月30日，普通股股数对应金额为24,009,930美元，实收资本122,201,609美元，累计亏损86,794,375美元，综合收益7,640,049美元，权益总额45,157,199美元[24] 汇率情况 - 2021年6月30日、2020年12月31日、2020年6月30日的期末美元兑加元汇率分别为1.2400、1.2754、1.3656，期末美元兑人民币汇率