公司股权与收购 - 2017年12月28日公司完成剥离与收购，以2.28亿元人民币现金及发行7.72283308亿股普通股（每股1元人民币）收购True Silver全部已发行股份，True Silver成为全资子公司[176] - 公司通过VIE协议控制楚天80%股权并合并其80%财务结果[176][179] - 2017年12月28日，Honest Plus和Perfect Lead分别收购91,997,543股和22,999,386股，总购买价为人民币86,426,660元，约每股0.11美元[250] - 2017年12月10日，Xiniya以34,588,428美元的价格收购Honest Plus持有的True Silver全部股份，并以每股1元人民币（0.15美元）的价格发行772,283,308股[251] - True Silver通过VIE结构运营并合并从事中国小额贷款业务的楚天公司80%的财务结果[251] 公司证券信息 - 公司美国存托股票（ADS）与普通股比例为1:48，2018年3月5日起交易代码为“DXF”[185] 市场环境数据 - 中国中小企业数量占企业总数超48%，其中微型企业占比超50%，2012年中小企业占GDP近60%、就业80%及经济产出超一半[189] 贷款业务数据 - 公司为个人提供的典型贷款规模约400万元人民币（60万美元），为公司提供的约700万元人民币（110万美元）[192] - 截至2020年12月31日，公司总计7.63亿元人民币的贷款（占全部未偿还贷款100%）违约[192] - 公司于2019年暂停贷款业务，预计在大部分贷款及应收利息收回、整体流动性改善后恢复[192] - 公司消费贷款金额从1万元人民币（1440美元）到10万元人民币（14402美元），期限3 - 6个月[193] - 公司商业贷款金额从10万元人民币（14402美元）到50万元人民币（72014美元），期限3 - 12个月[194] - 公司企业贷款授信额度从300万元人民币（43.6万美元）到700万元人民币（100万美元），期限3 - 12个月[196] 业务发展计划 - 公司计划通过精简风险管理、升级信息技术系统和增加人力来开展更多消费贷款业务[198] - 公司客户主要在武汉，计划将客户群扩展至湖北全省，湖北总人口约5885万，武汉人口1076万[199] - 公司计划探索区块链行业的商业机会，建立新的商业模式和产品[201] 行业相关数据 - 截至2017年12月31日、2018年12月31日、2019年9月30日和2020年12月31日，湖北分别有283、278、275和273家小额贷款公司注册，总注册资本分别为306亿、307亿、306亿和300亿元人民币[200][206] 公司财务基础数据 - 截至2020年12月31日，公司注册资本和实收资本为4.5亿元人民币，未偿还贷款组合为6.622亿元人民币[200] - 截至2020年12月31日，公司有11名全职员工，2018年和2019年分别有34名和16名员工[202][203] - 截至2020年12月31日，公司除注册域名外无其他重大知识产权[205] 小额贷款公司监管规定 - 小额贷款有限责任公司注册和实收资本至少为500万元人民币，股份公司至少为1000万元人民币，单一股东持股不得超过10%[212] - 小额贷款公司从银行金融机构获得的资金不得超过其净资产的50%，经批准可扩至100%[212] - 小额贷款公司若为有限责任公司，注册资本不得低于3000万元人民币（440万美元）；若为股份有限公司，不得低于5000万元人民币（730万美元）[222] - 单一自然人、法人等持股不得超过公司总注册资本的10%，主发起人可持股达50%且不少于20%[222] - 有限责任公司股东不超过50人，股份有限公司股东不少于2人且不超过200人，半数以上股东须在中国境内有住所[223] - 从银行业金融机构借入资金余额不得超过净资本的50%[225] - 小额贷款公司70%的贷款余额应投向单户贷款余额不超过50万元人民币（10万美元）的借款人，其余投向其他借款人，对任一借款人贷款不得超过净资本的5%[228] - 贷款利息下限为央行公布贷款基准利率的0.9倍，上限不超过司法规定[229] - 小额贷款公司通过债券等非股东融资不得超过净资本的150%，法人股东提供融资不得超过净资本的50%[230] 法律法规影响 - 《中华人民共和国劳动合同法》2013年7月1日生效，公司与员工建立劳动关系需签订合同，支付不低于当地最低工资标准的工资[235] - 《中华人民共和国社会保险法》2011年7月1日生效，公司和个人需缴纳社保，违规可能罚款或担刑责[236] - 2014年7月4日起，中国居民境外投资需按SAFE 37号文登记，2015年6月1日起可在合格银行登记[238] 税收政策 - 企业所得税法规定非居民企业股息等被动收入预扣税标准税率为20%，实施细则降至10%，符合条件的内地公司向香港居民支付股息预扣税不超过5%[243] 公司办公信息 - 2018年12月公司迁至新办公室，办公面积约1,492平方米[248] 公司业务范围 - 公司主要在湖北省为小微企业、中小企业、个体经营者和个人提供贷款，业务通过楚天开展[253] 公司运营影响因素 - 公司运营受中国经济和监管条件影响，如经济衰退、政策变化、利率变动和破产率上升等，新冠疫情对公司产生重大不利影响[254] 财务报表编制方法 - 公司财务报表按国际财务报告准则编制，利息收入和费用采用实际利率法确认[257] - 实际利率是将金融资产或负债预计未来现金收支折现至其账面总额或摊余成本的利率[258] - 信用受损金融资产利息收入按信用调整实际利率确认，信用风险改善后恢复按账面总额计算[259] 信用损失计量方法 - 若金融资产自初始确认后信用风险显著增加，按整个存续期预期信用损失计量损失准备；否则按12个月预期信用损失计量[262,269] - 当资产逾期30天，认为信用风险显著增加，资产处于减值模型第2阶段[264] - 若借款人对公司任何重大信贷义务逾期超过9个月或不太可能全额偿还信贷义务，构成违约事件[268] 税务相关规定及情况 - 因纳税人或扣缴义务人计算错误少缴税款，诉讼时效为3年；少缴税款超10万元，特殊情况下为5年；转让定价问题为10年；逃税无诉讼时效[277] - 中国子公司2018年起的税务申报可接受税务机关检查，2018 - 2020年末无不确定税务状况，预计未来12个月未确认税务利益无变化[277] 财务关键指标变化 - 贷款利息收入从2019年的1.184亿人民币降至2020年的1.056亿人民币（1530万美元），减少1280万人民币（190万美元），降幅10.8%[281] - 2018 - 2020年，净利润分别为8155万人民币、5.8616亿人民币、1.9854亿人民币（2881万美元）[279] - 2018 - 2020年，净利息收入分别为1.14816亿人民币、9811.5万人民币、8335.7万人民币（1209.6万美元）[279] - 2018 - 2020年，信贷减值损失分别为6690.4万人民币、2469.4万人民币、5526.4万人民币（801.9万美元）[279] - 2020年贷款利息支出增加210万元人民币（29.9万美元），增幅10.4%[283] - 2020年业务相关税费及附加从2019年的40万元人民币降至30万元人民币（4.4万美元），减少10万元人民币（1.9万美元），降幅30.1%[284] - 2020年贷款损失准备从2019年的2470万元人民币增至5530万元人民币（800万美元），增加3060万元人民币（440万美元），增幅123.8%[286] - 2020年其他利息及其他收入从2019年的17.3万元人民币降至2.1万元人民币（3000美元），减少15.2万元人民币（2.2万美元），降幅87.9%[287] - 2020年销售和营销费用从2019年的170万元人民币降至17万元人民币（2.5万美元），减少150万元人民币（22.2万美元），降幅90.0%[288] - 2020年净利润从2019年的5860万元人民币降至1990万元人民币（290万美元），减少3870万元人民币（560万美元），降幅66.1%[290] - 2019年贷款利息收入从2018年的1.419亿元人民币降至1.184亿元人民币（1720万美元），减少2350万元人民币（340万美元），降幅16.6%[291] - 2019年贷款利息支出减少660万元人民币（100万美元），降幅25.0%[292] - 2019年净利润从2018年的820万元人民币增至5860万元人民币（850万美元），增加5050万元人民币（730万美元），增幅618.8%[300] 现金流量与资本支出情况 - 截至2020年12月31日，公司现金、现金等价物及受限现金为9.7万元人民币（1.5万美元）[307] - 2019年经营活动产生的净现金为1510万元人民币（220万美元），2018年为2730万元人民币[310][311] - 2020年投资活动无现金产生或使用，2019年投资活动使用净现金7.6万元人民币（1.1万美元），2018年为1840万元人民币[312][313] - 2020年融资活动产生净现金41.4万元人民币（6万美元），2019年使用净现金1850万元人民币（270万美元），2018年为2680万元人民币[314] - 2018 - 2020年资本支出分别为1840万元人民币、27.1万元人民币和0 [315] 公司债务情况 - 截至2020年12月31日，债务义务为171,569（单位未明确），应付贷款加权平均年利率为12.7% [319][320] 公司人员变动 - 2021年4月26日和28日，Michael Viotto和Duoguang Bei辞去董事职务，4月29日，Michelle Ye Li和Weitao Liang被任命为董事[322] 公司薪酬与股权奖励 - 截至2020年12月31日财年，公司向高管和非执行董事支付的薪酬总计约270万元人民币（39.2万美元）[330] - 公司2010年股权奖励计划规定可发行的普通股最大总数为2320万股，该计划于2020年11月29日自动终止[331] - 截至2020年12月31日，公司根据2010年计划向独立董事和首席财务官授予1,069,615个受限股票单位[332] 公司股权结构 - 魏先生间接实益拥有公司约81.3%的已发行普通股[332] - 公司董事会目前由4名董事组成，其中2名为独立董事[333] - 截至2018年、2019年和2020年12月31日，公司分别有34名、16名和11名员工[348] - 截至2021年4月20日，公司已发行和流通的普通股为1,002,201,016股[350][352] - 德意志银行信托公司美洲分行持有公司185,660,752股普通股，约占公司已发行普通股总数的18.5%[352] 公司租赁情况 - 2012年9月，公司与持有可变利益实体20%股权的股东签订为期10年的办公空间租赁协议，前五年每年租金100万元人民币，后五年每年110万元人民币，该租赁于2018年12月终止，2018年租赁费用为130万元人民币[356] 公司关联方交易 - 2018年，公司从关联方湖北山银财富管理有限公司借入6000万元人民币贷款，年利率9%，截至2020年12月31日，贷款及相关应付利息逾期，2019年和2020年利息费用均为470万元人民币，截至2019年和2020年12月31日，应付贷款均为5000万元人民币，相关应付利息分别为590万元人民币和1030万元人民币[357] - 2018年，公司从关联方湖北新自然投资有限公司借入2000万元人民币贷款，年利率12%，2019年和2020年利息费用分别为300万元人民币和140万元人民币，截至2019年和2020年12月31日，应付贷款分别为1230万元人民币和1100万元人民币，相关应付利息分别为12.7万元人民币和100万元人民币[358][359] - 2017年6月公司向持股7.7%的股东王海龙借款1000万元，年利率10%，2017年和2018年利息支出分别为50万元和130万元，截至2019年和2020年12月31日，应付贷款均为1000万元，应付利息分别为180万元和420万元[360] - 2019年公司向持股2.5%的股东李玲借款300万元和1000万元，年利率12%，期限分别为29天和74天，300万元贷款及2.9万元利息已还清，1000万元贷款逾期，截至2020年12月31日，应付贷款为1000万元，应付利息为330万元[361][363] - 2018 - 2020年公司向持股20%的股东湖北日报传媒集团派遣的代表支付咨询费均为50万元，截至2018 - 2020年12月31日，应付咨询费分别为50万元、100万元和150万元[364][366] - 2