公司财务数据关键指标变化 - 2021 - 2019年公司营收分别为368.3万美元、429.3万美元、511.5万美元[72] - 2021 - 2019年公司净亏损分别为841.3万美元、6791.8万美元、3705.9万美元[72] - 2021 - 2019年公司总资产分别为7.0346亿美元、9.013亿美元、13.9717亿美元[73] - 2021 - 2019年公司总负债分别为782.2万美元、1950.3万美元、1995.2万美元[73] - 2021 - 2019年公司总权益分别为6252.4万美元、7062.7万美元、1.19765亿美元[73] - 截至2021年12月31日、2020年和2019年，客户欠FAF和Giant Credit的贷款及应收利息分别约为1069万美元、2400万美元和4252万美元[108] - 2021年和2020年投资性房地产收入分别为107万美元和113万美元[117] - 2021年、2020年和2019年股份支付费用分别为26万美元、68万美元和60万美元[129] - 公司2019 - 2021年贷款损失拨备分别为0.19百万美元、1.98百万美元和1.39百万美元[541] - 截至2021年12月31日，公司贷款及应收利息金融资产本金为82959256港元、利息为535498港元[543] - 2020 - 2021年，2大客户收入分别占公司总收入的19%、10%和17%、10% [546][547] - 2019 - 2021年，公司香港地区净收入分别为5115、4235和3489美元，澳大利亚地区分别为0、58和194美元[548] - 2021年，1大供应商成本占公司总收入成本的15% [549] - 截至2021年和2022年3月31日，公司现金及银行存款分别为3.48百万美元和2.78百万美元，在瓦努阿图银行存款分别为0.58百万美元和0.56百万美元[551] 公司业务受外部因素影响 - 公司业务受疫情影响，如办公室临时关闭、客户预算减少、应收账款增加等[77][78] - 公司扩张可能面临更多监管，违规将面临罚款、诉讼等[81][82] - 公司可能因隐私和数据保护问题面临法律诉讼和罚款[84][85] - 公司面临激烈竞争，可能导致市场份额下降和盈利能力受损[89] - 公司业务扩张带来管理挑战，可能影响经营和财务状况[91] - 公司技术基础设施和服务扩张且日益复杂，面临第三方组件带来的性能和安全风险[93] - 公司可能遭受网络安全攻击和数据泄露，会损害声誉、影响业务和财务状况[94][95] - 公司业务依赖运营所在国家的互联网基础设施，网络运营商问题会影响业务[96][97] - 公司收购互补资产等策略可能失败，导致减值损失[104] - 公司面临客户和借款人的信用风险，香港经济状况可能导致收款问题[106] - FAF和Giant Credit可能无法续期放债人牌照，影响业务运营[109] - 放债行业竞争激烈，公司可能失去市场份额和收入[111][113] - 公司物业投资业务受经济衰退、不确定性及香港房地产市场表现影响[116] - 公司运营子公司运营历史有限，未来盈利能力和增长无保证[118] - 公司可能无法以有利条件获得未来运营所需融资[119] - 全球经济严重或长期衰退会对公司业务和经营成果产生重大不利影响[121] - 俄乌冲突可能对全球经济造成持久或严重损害，进而影响公司业务[122] - 香港和中国经济下行、政策变化可能对公司业务和财务状况产生重大不利影响[143] - 香港法律体系存在不确定性，可能限制公司法律保护，影响业务和运营[146] - 中国法律体系存在不确定性，法律解释和执行有不确定性，诉讼可能耗时且成本高[147][148] - 中国政府政策、法规变化可能影响公司在中国盈利运营能力[149] - 中国政府可能干预或影响公司运营，若未来需获批准在美国交易所上市被拒，将影响投资者利益[151] - 中国数据保护监管框架快速演变且未来不确定，相关法律已实施[159] 公司证券上市相关情况 - 公司于2021年5月18日收到纳斯达克通知，因其未能及时向美国证券交易委员会提交2020年年度报告，不再符合纳斯达克上市规则5250(c)(1)的持续上市要求[174] - 公司需在2021年7月16日前向纳斯达克提交恢复合规计划[175] - 若纳斯达克接受合规计划，公司可获得宽限期至2021年11月15日以恢复合规[176] - 2021年7月12日，纳斯达克认定公司符合上市规则5250(c)(1)，此事于当日结案[177] - 若公司证券从纳斯达克摘牌，交易可能转移至场外公告板或粉单市场，这将使证券处置和获取准确报价变得困难，还可能导致证券价格进一步下跌[178] - 公司若要在纳斯达克资本市场继续上市，股东权益至少250万美元，或上市证券市值至少3500万美元，或上一财年（或过去三个财年中的两年）持续经营业务净收入至少50万美元[180] - 公司公开持有的股票市值至少100万美元，最低出价每股至少1美元，至少有300名股东，至少50万股公开持有的股票，至少2名做市商[180] - 若PCAOB连续三年无法检查公司审计师，公司证券可能被禁止交易或摘牌；加速法案若通过，时间将缩短至两年[212][214] 公司治理与股东相关情况 - 公司预计在此次发行后的可预见未来不支付股息，将保留大部分可用资金和未来收益用于业务发展[180] - 公司董事、高管和持有5%以上已发行普通股的股东同意在年报日期后的180天内，不得出售、转让或处置普通股或可转换为普通股的证券，但承销商可随时解除限制[187] - 大量普通股的出售或预期出售可能对其市场价格产生不利影响，损害公司未来通过股权发行筹集资金的能力[186] - 公司若被认定为被动外国投资公司（PFIC），美国投资者可能面临更高的联邦所得税责任和额外报告要求，判定条件为至少75%的总收入为被动收入，或至少50%的平均资产价值归因于产生被动收入的资产[199][201] - 公司作为外国私人发行人，可豁免美国国内上市公司适用的部分证券规则和法规，包括提交季度报告和当前报告、代理征集、内幕交易报告和选择性披露规则等[197][200] - 公司需在每个财年结束后的四个月内提交20 - F表格的年度报告，并按季度发布财报新闻稿，同时将财务结果和重大事件的新闻稿以6 - K表格提交给美国证券交易委员会[197] - 公司修订后的章程包含反收购条款，董事会有权发行优先股，可能导致普通股价格下跌，影响普通股股东的投票和其他权利[195][196] - 公司在开曼群岛注册成立，股东权利和董事的信托责任不如美国大多数司法管辖区明确，股东可能难以通过美国法院保护自身利益[202][203] 公司财务报告与审计相关情况 - 公司财务报告内部控制在2021年12月31日无效，存在多项重大缺陷[125][126] - 公司前任审计师的工作可能未被PCAOB充分检查，影响投资者对财务信息的信心[130][131][133] - 根据HFCA法案，若审计师连续三年未被PCAOB检查，公司证券可能被禁止在美交所交易并最终被摘牌[136][137] - 2021年6月22日美国参议院通过法案，若实施，审计师连续两年未受PCAOB检查，公司普通股可能被禁止交易或摘牌，此前为三年[138] - 若PCAOB连续三年无法检查公司审计师，交易所可能决定摘牌公司证券[139] - 公司前任审计师截至2019年12月的审计工作未被PCAOB全面检查，现任审计师总部在纽约，不在相关决定名单中[140][141] - 若公司受到美国对中概股审查，可能需耗费大量资源调查和辩护，损害业务、股价和声誉[142][143] - 公司前任审计师截至2019年12月的审计工作未被PCAOB完全检查，现任审计师总部在纽约未受影响[216][217] 公司业务地区及市场数据 - 截至2022年3月31日，香港有2458家持牌放债人[111] 公司业务法规政策相关 - 公司个人和企业贷款年利率不得超过60%[115] - 若公司被认定为关键信息基础设施运营商，需履行相关义务，如存储个人信息和重要数据，购买互联网产品和服务时可能接受审查[162] - 违反《个人信息保护法》的个人，最高可被处以5000万元人民币罚款或上一年度年收入的5% [160] - 《网络数据安全条例（征求意见稿）》将数据分为一般数据、重要数据和核心数据三类[161] - 《境外上市相关规定（征求意见稿）》要求境外上市的中国公司向中国证监会履行备案程序，首次备案在提交首次公开发行申请后三个工作日内，二次备案在上市完成后三个工作日内[166] - 若发行人最近一个财年中国运营实体的收入、利润、总资产或净资产占经审计合并财务报表相应数据的50%以上，且多数负责业务运营的高级管理人员为中国公民或在中国有住所，主要业务地点在中国或主要业务活动在中国进行，则其发行上市将被认定为“中国公司间接境外发行上市”[166] 公司客户与应收贷款情况 - 截至2021年12月31日，4位客户的应收贷款分别占总应收贷款的11%、15%、21%和26%；2020年3位客户分别占16%、15%和39.9% [544][545] 公司会计准则相关 - 公司自2020年1月1日起采用ASU 2016 - 13会计准则，计量和确认金融工具预期信用损失[540] 公司存款相关情况 - 符合条件的存款包括各类普通存款，如活期账户、储蓄账户、定期存款等，期限不超五年[552] 公司外汇相关情况 - 公司部分交易以港币计价，面临外汇风险，但因港币与美元挂钩，美元计价货币资产无重大外汇风险[553] - 公司目前无外汇套期保值政策，但管理层会监测外汇敞口，必要时考虑套期保值[554]