财务状况 - [截至2020年12月31日，公司总资产为5303808美元，较2020年6月30日的4913200美元有所增长][8] - [截至2020年12月31日，公司总负债为2246634美元，较2020年6月30日的1030764美元大幅增加][8] - [截至2020年12月31日，公司普通股发行和流通股数为21470446股，较2020年6月30日的20943846股有所增加][8] - [截至2020年12月31日，公司普通股数量为21,470,446股，额外实收资本为12,035,140美元，累计亏损为9,244,241美元，其他综合收益为282,750美元，总计为3,095,119美元，非控股权益为37,945美元][13] - [截至2020年12月31日和2020年6月30日，可变利益实体（VIE）的总资产分别为1,696,911美元和1,819,858美元，总负债分别为948,132美元和959,936美元][40] - [截至2020年12月31日和2020年6月30日，存货中滞销和陈旧库存的备抵分别为47,593美元和44,237美元][49] - [截至2020年12月31日，公司未识别出任何需按公允价值列报于资产负债表的资产或负债][55] - [截至2020年12月31日，公司在中国各城市办公室及北京高管宿舍的经营租赁使用权资产净额为1,736,937美元，总经营租赁负债（包括流动和非流动）为1,726,190美元][63] - [截至2020年12月31日，张讯30.19%由非控股股东持有，舒海南京1%由非控股股东持有；2020年截至12月31日的六个月和三个月，公司分别有36,555美元的非控股股东应占亏损][75] - [2020年12月31日和2020年6月30日，公司在中国金融机构账户持有的人民币现金分别折合439,678美元和733,849美元；截至2020年12月31日，在美国金融机构存有现金210,595美元，在香港金融机构存有现金24,123美元][77] - [2020年12月31日、2019年12月31日和2020年6月30日的期末美元兑人民币汇率分别为6.5249、6.9632和7.0795，平均美元兑人民币汇率分别为6.7729、7.0711和7.0199][81] - [2020年12月31日和2020年6月30日，预付费用和其他流动资产分别为1,278,239美元和2,056,483美元][92] - [2020年12月31日和2020年6月30日，应计费用和其他应付款分别为380,208美元和274,934美元][99] - [2020年公司资产总计5303808美元，较2019年的4913200美元有所增长][8][9] - [2020年流动负债总计1297195美元，非流动负债总计949439美元，负债总计2246634美元，较2019年的1030764美元大幅增加][8] - [2020年股东权益总计3057174美元，较2019年的3882436美元有所减少][8] 经营成果 - [2020年12月31日止六个月，公司收入为135239美元，成本为57013美元，毛利为78226美元][11] - [2020年12月31日止六个月，公司总运营费用为1935243美元，运营亏损为1857017美元][11] - [2020年12月31日止六个月，公司净亏损为1830860美元，基本和摊薄后每股净亏损为0.09美元][11] - [2020年12月31日止三个月，公司收入为126184美元，成本为40114美元，毛利为86070美元][11] - [2020年12月31日止三个月，公司总运营费用为1067016美元，运营亏损为980946美元][11] - [2020年12月31日止三个月，公司净亏损为964037美元，基本和摊薄后每股净亏损为0.05美元][11] - [2020年12月31日止六个月，公司综合亏损为1718317美元，归属于非控股股东的综合亏损为37945美元][11] - [2020年和2019年截至12月31日的六个月，公司净亏损分别为183万美元和160万美元，截至2020年12月31日累计亏损924万美元，2020年截至12月31日的六个月经营活动产生的现金流为负185万美元，这些因素对公司持续经营能力存疑][26] - [2020年和2019年截至12月31日的六个月，公司收入分别为135,239美元和0美元，毛利润分别为78,226美元和 - 194美元，净亏损分别为 - 1,096,259美元和 - 709,076美元][38] - [2020年和2019年截至12月31日的三个月，公司收入分别为126,504美元和0美元，毛利润分别为73,613美元和 - 194美元，净亏损分别为564,944美元和 - 512,996美元][43] - [2020年六个月营收为135239美元，较2019年同期增长，三个月营收为126184美元][11] - [2020年六个月毛收入为78226美元，三个月毛收入为86070美元][11] - [2020年六个月总运营费用为1935243美元，三个月为1067016美元][11] - [2020年六个月运营亏损为1857017美元，三个月为980946美元][11] - [2020年六个月净亏损为1830860美元，三个月为964037美元][11] - [2020年六个月综合亏损归属于公司部分为1718317美元，三个月为909973美元][11] - [2020年基本和摊薄后每股净亏损六个月为0.09美元，三个月为0.05美元][11] - [2020年和2019年截至12月31日的六个月，公司基本和摊薄后每股亏损分别为0.09美元和0.08美元；2020年和2019年截至12月31日的三个月，基本和摊薄后每股亏损均为0.05美元][82] - [2020年和2019年截至12月31日的六个月及三个月，因公司净亏损，流通认股权证具有反摊薄性，基本和摊薄后每股亏损相同][82] 现金流量 - [2020年下半年经营活动净现金使用量为1,846,292美元，2019年为2,972,242美元；投资活动净现金使用量为99,696美元，2019年为208,538美元；融资活动净现金提供量为931,000美元，2019年使用量为84,227美元][15] - [2020年下半年现金及受限现金净减少991,539美元，期初为1,665,936美元，期末为674,397美元；2019年净减少3,267,897美元，期初为6,672,637美元，期末为3,404,740美元][15] - [2020年6个月内，经营活动净现金使用量为1,846,292美元，投资活动净现金使用量为99,696美元，融资活动净现金提供量为931,000美元，现金及受限现金期末余额为674,397美元][15] - [公司经营活动现金流按当地货币计算，现金流量表金额可能与资产负债表中相应资产和负债的变动不一致][83] 公司架构与股权变动 - [2015年10月29日公司与Shuhai Skill (HK)股东进行股份交换，Shuhai Skill (HK)及其子公司成为公司全资子公司，Shuhai Beijing成为公司可变利益实体，交易按反向合并处理][18] - [2018年5月1日公司实施1比3反向股票分割，流通股从57,511,711股减至19,170,846股][19] - [2019年10月16日Shuhai Beijing成立全资子公司Xunrui，开发和销售公司智能安全系统产品][19] - [2019年12月3日Shuhai Beijing成立合资企业Shuhai Nanjing，公司持股99%，目的是获取政府资金和私人融资用于新技术开发和新项目启动][20] - [2020年1月公司从管理层处无偿获得Guozhong Times、Guohao Century和Guozhong Haoze的所有权][22][23] - [2020年8月17日Beijing Shuhai成立全资子公司Jingwei，用于拓展海外安全导向系统开发、咨询和营销业务][23] - [2020年11月Guohao Century成立Zhangqi和Zhangxun，Zhangxun用于研发5G消息技术，Guohao Century最终拥有Zhangxun 69.81%的股权][24] - [股份交换后，Zhixin Liu和Fu Liu约持有公司82%的普通股][19] 公司业务与市场 - [公司基于智能安全平台的防疫系统，组织员工开发升级防疫系统体温测量和管理后端，满足学校和社区防疫需求，自2020年4月恢复正常工作，新冠疫情对1 - 3月营销影响已缓解，新病例对公司运营无重大影响][25] - [2020年12月31日止三个月，公司向两所学校销售了价值115,750美元的安全校园智能控制系统及相关设备][78] 融资与资本运作 - [公司修改产品和软件，推广疫情防控系统，管理层打算通过私募或公开发行或贷款筹集资金，用于支持研发、采购、营销和日常运营，6月25日公司S - 3注册申请获SEC批准，可不时发行最高1亿美元的普通股、债务证券、认股权证或证券单位][27] - [2020年11月11日，公司从Triton Fund筹集93.1万美元股权资金，并与FT Global签署承销协议为下一轮融资做准备][28] - [2018年12月21日，公司完成首次公开募股，总收益670万美元，扣除承销佣金和其他发行成本后，净收益约570万美元，以每股4美元的价格出售1,667,500股普通股][104] - [公司发行认股权证，可购买101,500股普通股，每股6美元，授予日公允价值为387,727美元，记录为发行成本][105] - [2020年10月22日，公司与Triton签订普通股购买协议，Triton有义务购买最多200万美元公司普通股，公司出售股份不超523,596股，占协议执行日已发行普通股2.5%][106][107] - [2020年11月11日，公司向Triton发行520,000股普通股，每股1.80美元，扣除5,000美元费用后，融资所得931,000美元][108] 税务情况 - [美国母公司所得税税率为21%，截至2020年12月31日，净经营亏损结转额为567,133美元，全额计提递延所得税资产估值备抵][111] - [香港子公司Shuhai Skill (HK)企业所得税税率为16.5%，Shuhai Beijing作为高科技公司享受15%企业所得税税率，部分中国子公司适用25%企业所得税税率][112] - [截至2020年12月31日，公司约662万美元净经营亏损将在2020 - 2024年到期，全额计提递延所得税资产估值备抵][113] - [2020年和2019年截至12月31日六个月所得税收益分别约为330,600美元和179,700美元，三个月所得税收益分别约为203,300美元和131,100美元][116] 租赁情况 - [2020年8月，公司签订深圳办公室三年租约，首年月租金29,651美元，次年起每年租金增长3%][118] - [截至2020年12月31日，使用权资产为1,736,937美元，租赁负债 - 流动为776,751美元，租赁负债 - 非流动为949,439美元，加权平均剩余租赁期限为2.17年，加权平均折现率为5.00%][122] 其他费用 - [2020年和2019年截至12月31日的六个月，折旧分别为66,022美元和9,707美元；2020年和2019年截至12月31日的三个月，折旧分别为29,801美元和4,490美元][88] - [2020年和2019年截至12月31日的六个月，无形资产摊销分别为2,217美元和3,479美元；2020年和2019年截至12月31日的三个月，摊销分别为0美元和1,726美元][89] - [2020年和2019年截至12月31日的六个月，公司向总裁支付汽车租赁费用分别为10,631美元和4,242美元；2020年和2019年截至12月31日的三个月，分别为5,429美元和2,121美元][101] - [2020年和2019年截至12月31日的六个月，公司哈尔滨公寓租金费用分别为5,537美元和1,414美元；2020年和2019年截至12月31日的三个月，分别为2,828美元和707美元][102] 关联交易 - [2020年3 - 8月，公司向和勤提供运营资金和信贷额度，借款总计1000万元人民币（141万美元），截至2020年12月31日，应收和勤账款为368万元人民币（563,993美元），两笔各20万元人民币（28,250美元）贷款若逾期未还将收取15%利息][95] - [和勤调整还款计划，2021年4 - 8月分别还款120万元人民币（1