待赎回普通股情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，待赎回普通股分别为3,362,871股和3,646,607股[48] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，已发行和流通的普通股分别为1,375,000股，另有3,362,871股和3,646,607股可能被赎回[91] - 2022年前九个月和2021年全年，公司发行普通股总数均为5,975,000股，分类为权益的发行股份均为1,375,000股，赎回股份分别为1,237,129股和953,393股，可能被赎回的普通股分别为3,362,871股和3,646,607股[102] - 2022年11月10日特别股东大会上，共计333.9229万股普通股被赎回，最终赎回价格为每股11.617美元[119] 信托账户证券及负债情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，信托账户持有的美国国债证券分别为38,928,442美元和40,441,469美元[53] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，认股权证负债分别为13,500美元和490,000美元[53] - 截至2022年9月30日，公司信托账户投资证券包括38,928,442美元美国国债和0美元现金；截至2021年12月31日，包括40,441,469美元美国国债和0美元现金[74] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，信托账户持有的美国国债证券公允价值分别为38,928,442美元和40,441,469美元，认股权证负债公允价值分别为13,500美元和490,000美元[106] 公司净亏损及账面价值增值情况 - 2022年前九个月净亏损153,751美元，2021年同期为515,988美元[60] - 2022年前九个月账面价值增值至赎回价值为1,676,342美元，2021年同期为4,036,497美元[60] - 2022年前九个月含账面价值增值至赎回价值的净亏损为1,830,093美元，2021年同期为4,552,485美元[60] - 2022年第三季度净收入429,335美元，2021年同期净亏损209,743美元[60] - 2022年第三季度账面价值增值至赎回价值为613,051美元，2021年同期为595,544美元[60] - 2022年第三季度含账面价值增值至赎回价值的净亏损为183,716美元，2021年同期为805,287美元[60] - 2022年第三季度，增值至赎回价值为1,676,342美元，净收入（亏损）分配为363,795美元，加权平均流通股为3,487,135股，基本和摊薄后每股净亏损为0.10美元[65] 公司股份发行及认购情况 - 公司IPO出售的认股权证可购买总计2,412,500股[59] - 2019年5月16日，公司公开发售4,600,000个单位，每个单位10美元，支付承销商前期承销折扣1,150,000美元（2.5%），递延折扣1,840,000美元（4.0%）[76][78] - 公开发售同时，公司完成私募210,000个私人单位，每个单位10美元；出售超额配售单位时，又完成私募15,000个私人单位，每个单位10美元[78][79] - 2018年10月，公司首席执行官认购1,000股普通股，总价1美元；2019年2月22日，公司向AGBA Holding Limited发行1,149,000股普通股，总价25,000美元[80] - 公司获授权发行1亿股面值0.001美元的普通股，2018年10月，首席执行官以1美元认购1000股普通股，约每股0.001美元[90] - 2019年2月22日，公司向赞助商发行1,149,000股创始人股份，现金总价25,000美元；5月16日，按每股10美元私募发行225,000股普通股给赞助商[91] - 2019年5月16日，公司以每股10美元的价格公开发售460万股；2021年2月8日、11月10日和2022年4月29日，分别有股东赎回636,890股、316,503股和283,736股，赎回总价分别为6,680,520美元、3,462,565美元和3,189,369美元[101] 公司费用及债务情况 - 公司需每月向AGBA Holding Limited支付10,000美元行政服务费，可延迟支付，未付金额无利息，在完成首次业务合并时支付[82] - 初始股东、高管和董事或其关联方可能向公司贷款，最高500,000美元贷款可在业务合并时转换为私人单位，每个单位10美元[83] - 公司将完成首次业务合并的时间延长9次，每次3个月，共延长至39个月，内部人士或其关联方或指定人需按每股0.15美元存入信托账户[85] - 2020 - 2022年多次向赞助商发行无担保本票以延长完成业务合并时间，截至2022年9月30日和2021年12月31日，应付票据余额分别为5,266,243美元和3,710,390美元[85][86] - 公司两次发行无抵押本票各504,431美元存入信托账户，将完成业务合并的时间从2022年5月16日延长至11月16日[87] - 截至2022年9月30日，赞助商AGBA Holding Limited为公司支付费用总计1,645,353美元，公司欠其余额为1,645,353美元；2021年12月31日，公司欠其余额为952,761美元[88] 认股权证相关情况 - 每份公开认股权证可按每股11.50美元的价格购买半股普通股，认股权证在完成初始业务合并和2020年5月13日较晚者之后可行使，在完成初始业务合并五周年或提前赎回时到期[94][96] - 公司可按每份认股权证0.01美元的价格赎回未行使的认股权证，条件是普通股最后销售价格在30个交易日内至少20个交易日达到或超过每股16.50美元等[96] - 2022年9月30日和2021年12月31日，私募认股权证的总价值分别为0.013美元和49万美元[110] 公允价值及相关指标情况 - 2022年9月30日止九个月，公允价值变动约为47.7万美元；2021年9月30日止九个月，公允价值变动约为9万美元[110] - 2022年9月30日、2021年12月31日和2019年5月16日的股价分别为11.44美元、11.02美元和10.00美元[110] - 2022年9月30日、2021年12月31日和2019年5月16日的无风险利率分别为0.30%、1.21%和2.18%[110] - 2022年9月30日、2021年12月31日和2019年5月16日的波动率分别为0.20%、47%和55%[110] - 2022年9月30日、2021年12月31日和2019年5月16日的行使价格均为11.50美元[110] 承销商及期权相关情况 - 承销商有权获得首次公开发行总收益6.5%（即每单位0.65美元）的现金承销折扣，其中2.5%（即每股0.25美元）已在首次公开发行结束时支付，4.0%（即每单位0.40美元）取决于业务合并的完成[115] - 公司以100美元的价格向Maxim出售了一项购买27.6万个单位的期权，行使价格为每单位11.50美元，公司估计该单位购买期权的公允价值约为74.796万美元，即每个单位2.71美元[116] - 公司授予Maxim在业务合并完成后18个月内，对未来所有公开发行和私募股权及债务发行的优先拒绝权，至少占经济利益的30%；若为三方交易，则占20%[117] 新会计准则评估情况 - 公司评估新会计准则，认为目前无对经营成果、财务状况或现金流有重大影响的新准则[73]