公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年总资产为33003375美元，2021年为38128362美元[7] - 2022年总负债为22793008美元，2021年为26791935美元[7] - 2022年股东总权益为9798428美元，2021年为11193430美元[7] - 2022年9月收入为7314842美元，2021年为13777494美元[10] - 2022年9月运营亏损为3092128美元，2021年为1545334美元[10] - 2022年9月净亏损为3714233美元，2021年为1709876美元[10] - 2022年9月综合亏损为4113734美元，2021年为1837881美元[10] - 2022年基本和摊薄每股亏损为0.16美元，2021年为0.06美元[10] - 2022年9月加权平均普通股股数为23193842股，2021年为27084325股[10] - 2022年9月归属于公司的综合亏损为3626113美元，2021年为1831481美元[10] - 截至2021年12月31日，公司余额为11,336,427美元[15] - 2022年公司普通股发行额为10,569,515美元[15] - 2022年公司净亏损为11,619,777美元[15] - 2022年公司经营活动现金流量为 - 10,601,057美元，2021年为 - 5,276,241美元[17] - 2022年公司投资活动现金流量为 - 180,000美元，2021年为 - 1,804,536美元[17] - 2022年公司融资活动现金流量为4,358,181美元，2021年为4,514,952美元[17] - 2022年公司现金等价物期末余额为1,046,876美元，2021年为214,444美元[17] - 2022年前九个月公司净亏损1053.3868万美元，2021年同期为527.6241万美元，截至2022年9月30日累计亏损5930万美元[34] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，应收账款坏账准备分别为28.8767万美元和32.2145万美元[45] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，预付账款坏账准备均为零[46] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，存货跌价准备分别为9.2655万美元和10.3178万美元[47] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司商誉减值分别为0美元和26128171美元[59] - 2022年和2021年前9个月，公司未产生与税务立场相关的利息或罚款；截至2022年9月30日，无重大未确认不确定税务立场[74] - 2022年9月30日，期末人民币兑美元汇率为7.0998，九个月期末平均汇率为6.6068；2021年9月30日，期末人民币兑美元汇率为6.4854，九个月期末平均汇率为6.4714[85] - 2022年和2021年9月30日止九个月，归属于普通股股东的总净亏损分别为10945797美元和5396789美元，每股亏损分别为0.65美元和0.23美元[169] - 2022年9月30日，现金为104.6876万美元，2021年为479.7849万美元[7] - 2022年9月30日，应收账款净额为709.2589万美元，2021年为700.5442万美元[7] - 2022年9月营收为7314842美元，2021年为13777494美元；2022年累计营收为17261951美元，2021年为25202485美元[10] - 2022年9月毛利润为1584717美元，2021年为2029109美元；2022年累计毛利润为4268647美元，2021年为4586206美元[10] - 2022年9月总运营费用为4676845美元，2021年为3574443美元；2022年累计总运营费用为12196369美元，2021年为9522372美元[10] - 2022年9月运营亏损为3092128美元，2021年为1545334美元；2022年累计运营亏损为7927722美元，2021年为4936166美元[10] - 2022年9月税前亏损为3714808美元，2021年为1703946美元；2022年累计税前亏损为10570841美元，2021年为5238308美元[10] - 2022年9月持续经营业务净亏损为3714233美元，2021年为1709876美元；2022年累计持续经营业务净亏损为10601057美元，2021年为5276241美元[10] - 2022年9月净亏损为3714233美元，2021年为1709876美元；2022年累计净亏损为10601057美元，2021年为5276241美元[10] - 2022年9月归属于公司的净亏损为3712783美元，2021年为1703432美元；2022年累计归属于公司的净亏损为10597109美元，2021年为5312658美元[10] - 2022年9月综合亏损为4113734美元，2021年为1837881美元；2022年累计综合亏损为11968461美元，2021年为5403134美元[10] - 2022年9月基本和摊薄加权平均普通股股数为23193842股，2021年为27084325股；2022年累计为16816256股，2021年为22864269股[10] - 2022年前9个月总营收为1726.1951万美元，2021年同期为2520.2485万美元[179] 公司业务收购情况 - 2019年10月14日，公司收购Lasting Wisdom Holdings Limited 100%股权，当时旗下Boqi Zhengji运营16家零售药店[23] - 2020年3月18日，公司通过子公司收购Chongqing Guanzan Technology Co., Ltd. 100%股权，其旗下Lijiantang Pharmacy Group运营4家零售药店[24] - 2021年4月9日，公司收购三家私立医院Wuzhou Qiangsheng Hospital、Suzhou Eurasia Hospital和Yunnan Yuxi MinKang hospital [27] - 公司于2021年12月20日签订协议收购蚌埠玛丽妇产医院有限公司，预计2022年9月完成交易[28] - 2020年2月1日，公司签订协议以1亿元人民币（约1428.5714万美元）收购冠赞集团，包括发行19万股普通股和支付8000万元人民币（约1142.8571万美元）现金，交易于3月18日完成[97] - 2020年11月20日，双方签订预付和修订协议，以每股15美元的普通股形式预付2000万元人民币，11月30日发行20万股普通股[98] - 2021年8月27日，公司发行92万股普通股支付冠赞收购的剩余现金对价[99] - 冠赞收购中，2020年3月12日、11月30日和2021年8月27日发行股份价值分别为271.7万美元、83.9万美元和381.8万美元，总对价为737.4万美元[101] - 冠赞收购后，公司确认对树德20%的非控股权益为4.6295万美元，2021年4月9日将持股比例从80%增至95.2%[101] - 2020年12月9日，公司签订协议以1525.1807万美元（1亿元人民币）收购国医堂医院，签约时支付40万股普通股和约309.6119万美元（2000万元人民币），交易于2021年2月2日完成[102] - 国医堂医院收购价余额约610.0723万美元（4000万元人民币）取决于2021和2022年业绩，因2021年业绩不达标，卖方无资格获得或有付款[102] - 2020年12月15日公司协议收购有65张病床的中山医院，总价约18,515,661美元，2021年2月5日完成交易，因业绩不达标卖方无或有付款[105][106] - 中山医院收购中，资产中现金为46,748美元，应收账款净额为92,900美元等，总净资产为9,651,887美元[109] - 2021年4月9日公司协议收购强胜、欧亚和民康三家医院，总价约25,023,555美元，2021年5月6日完成首笔支付，因业绩不达标卖方无或有付款[110] - 强胜、欧亚和民康医院收购中，资产中现金为12,341美元，应收账款净额为41,836美元等，总净资产为8,736,910美元[112] - 2021年9月10日冠赞协议收购卓达，总价11,400,000美元，2021年10月8日完成交易，部分尾款依2022 - 2023年业绩调整[114] - 卓达收购中，资产中现金为102,350美元，应收账款净额为804,083美元等，总净资产为1,498,199美元[115] - 2022年10月19日，公司签订协议出售全资子公司重庆卓达医药有限公司，44万股普通股将返还给公司[193] 公司资产折旧、摊销及减值相关政策 - 建筑物预计使用寿命20年，残值率5%；办公设备预计使用寿命3年，残值率5% [49] - 电子设备、家具、医疗设备、车辆折旧年限分别为3年、5年、10年、4年，折旧率均为5%；租赁改良按租赁期限或使用寿命较短者折旧，折旧率5%[50] - 无形资产主要为管理系统软件，预计使用寿命10年[52] 公司收入、成本及税务相关政策 - 公司采用ASC 606准则确认收入，主要收入来源包括批发医疗设备、批发药品、医疗服务和药房零售销售[61] - 成本收入主要包括从供应商购买商品的成本、包装和存储的直接材料成本、直接人工，还可能包括产品减值损失[69] - 综合收入包括外币折算未实现损益的变动，不纳入所得税费用或收益计算[71] - 公司在中国销售的产品需缴纳增值税，税率最高达13%，可由采购活动支付的增值税抵扣[76] 公司债务及融资相关政策 - 公司记录债务时扣除债务折扣，债务折扣在债务期限内摊销至利息费用[77] - 公司融资安排包含独立衍生工具或混合工具，按ASC 815准则核算，衍生工具按公允价值计量[79] 公司财务报表准则变更情况 - 多项会计准则变更，如ASU No. 2016 - 13等，部分自2022年12月15日后财年生效，公司正评估影响[93] - 2024年1月1日公司将采用ASU 2020 - 06，管理层正评估对合并财务报表的影响[95] 公司各业务板块财务数据关键指标变化 - 公司运营四个可报告业务板块，2022年9月30日止九个月，零售药房、医疗设备批发、药品批发和医疗服务板块的收入分别为618582美元、3404533美元、8956141美元和4282695美元[174] - 2022年9月30日止九个月，各板块成本分别为72834美元、2923017美元、8035938美元和1950611美元，总亏损为10601059美元[174] - 2022年9月30日，各板块总资产分别为405101美元、3626761美元、7654393美元和6604159美元，合并总资产为33003374美元[174] - 2021年9月30日止九个月，各板块收入分别为375045美元、2524777美元、14978955美元和6694510美元，总利润（亏损）为 - 5276241美元[174] - 2021年9月30日，各板块总资产分别为287074美元、6075980美元、18774282美元和8651014美元，合并总资产为64286210美元[174] - 2022年9月30日止九个月，可报告业务板块总收入为17813544美元，消除内部板块收入后合并总收入为17261951美元[175] - 2021年9月30日止九个月，可报告业务板块总收入为27424812美元，其他收入629198美元，消除内部板块收入后合并总收入为25202485美元[177] 公司客户与供应商情况 - 截至2021年9月30日，两名客户应收账款余额占比超10%，分别为33.73%和26.7%[181] - 截至2021年9月30日，一名供应商采购额占比达50.25%；2022年前9个月，两名供应商采购额占比超10%