公司融资与资金风险 - 公司未来需额外融资，若无法按可接受条款及时获得，可能缩减业务、裁员、出售资产甚至破产[77][78] - 商用电动汽车市场处于早期，融资面临挑战，若无法解决资金问题，该业务可能不成功并产生损失[83] 业务转型风险 - 公司正转型业务模式，开发电动汽车商业车队采购、融资等平台，但不确定能否成功[79] - 即使按计划实施，成本和收入增长的假设可能与现实有很大差异，转型可能导致运营结果波动[80][81] Ideanomics Mobility业务单元风险 - 公司Ideanomics Mobility业务单元的成功高度依赖合适的融资结构[82] - 公司Ideanomics Mobility业务单元面临竞争压力，商业电动汽车市场发展依赖环境法规、补贴、融资等因素[103][104] - 公司Ideanomics Mobility业务单元目前知识产权有限，主要依赖第三方进行研发活动，存在一定风险[106][107] 业务扩张与管理风险 - 业务增长会给人员、管理和资源带来压力，若无法管理和实施扩张策略，运营结果可能受影响[84][85] - 公司成功依赖招聘和留住关键员工，失去关键员工或找不到合适继任者会损害业务[85][86] 国际业务风险 - 国际业务面临当地经济政治、监管、技术基础设施等多方面风险[87] 业务收购、处置与重组风险 - 收购、处置或重组业务可能遇到意外成本和困难，影响财务表现[90][91] 法律诉讼风险 - 知识产权诉讼可能使公司花费大量资源，分散人员精力，影响股价和竞争力[92][93] - 公司面临多起诉讼，包括Rudani v. Ideanomics等证券集体诉讼和股东派生诉讼，2021年4月将进行调解，但无法估计可能损失[100] 监管调查风险 - 公司正接受美国证券交易委员会（SEC）调查，已回应相关信息请求和传票，无法预测调查结果[101] 中国业务相关风险 - 公司部分资产和业务在中国，美国金融监管机构在中国开展调查能力有限，中国政策变化可能影响公司业务[109][110] - 中国经济增长近年来有所放缓，政府政策可能对公司财务状况和经营成果产生不利影响[113] - 中国法律体系不断演变，存在不确定性，诉讼可能耗时且成本高，投资者执行判决困难[115][116][117] - 中美贸易紧张局势可能对公司业务、财务状况和经营成果产生不利影响[119][120] - 人民币兑换限制可能影响公司使用中国销售现金开展境外业务的能力[121][122] - 中国法规限制公司中国子公司向境外母公司分红和支付，子公司需将至少10%的年度税后利润分配到法定储备基金，直至达到注册资本的50%[123][124] 股权结构与优先股风险 - 公司董事会有权发行最多5000万股优先股，发行优先股可能会削弱普通股股东的权利并影响股价[137] - 截至2021年3月29日，吴博士持有约11.1%的有表决权证券，拥有9333330票表决权；副总裁Shane McMahon持有约2.2%的有表决权证券[139] - 内华达州修订法规禁止上市公司与持有公司10%有表决权股份的股东进行业务合并，除非以规定方式获得批准[138] 股息政策 - 公司预计在可预见的未来不支付现金股息，将留存收益用于业务发展和扩张[140] 办公场地情况 - 2018年公司将主要行政办公室从中国北京迁至美国纽约，在北京租赁约6085平方英尺的办公空间，同年10月以520万美元收购康涅狄格州58英亩的房产[144] - 2020年第一季度公司关闭纽约市55 Broadway的办公室，第三季度终止该办公室的租赁，同时在1441 Broadway签订短期租赁协议[145] - 公司在青岛有15年的展厅和办公空间租赁协议，Tree Technologies子公司在马来西亚吉隆坡有办公空间，并在马来西亚关丹有250英亩工业开发用地的长期租赁协议[145] 普通股持有人与股价情况 - 截至2021年3月29日，公司普通股有大约365名登记持有人[148] - 2020年第一季度公司普通股最高收盘价为1.34美元，最低为0.30美元；第二季度最高为3.29美元，最低为0.38美元；第三季度最高为1.78美元，最低为0.81美元；第四季度最高为3.15美元，最低为0.82美元[149] - 2019年第一季度公司普通股最高收盘价为2.07美元，最低为1.13美元；第二季度最高为2.46美元，最低为1.28美元；第三季度最高为2.80美元，最低为1.46美元；第四季度最高为1.59美元，最低为0.66美元[149] 财务数据关键指标变化 - 公司2020年12月31日应收账款账面价值为740万美元[255] - 公司2020年12月31日无形资产和商誉账面价值分别为2970万美元和120万美元[256] - 公司2020年12月31日确认550万美元的重新计量收益[259] - 公司2020年12月31日现金及现金等价物为16576.4万美元，2019年为263.3万美元[264] - 公司2020年12月31日总资产为23441.2万美元，2019年为12694.5万美元[264] - 公司2020年12月31日总负债为3264.3万美元，2019年为6694.6万美元[264] - 公司2020年12月31日可转换可赎回优先股和可赎回非控股权益为8747万美元，2019年为1262万美元[264] - 公司2020年12月31日总权益为19302.2万美元，2019年为5873.7万美元[264] - 公司普通股面值0.001美元，2020年12月31日发行和流通344906295股，2019年为149692953股[264] - 2020年第三方收入为26,749千美元，2019年为1,295千美元；关联方收入2020年为10千美元，2019年为43,271千美元；总收入2020年为26,759千美元，2019年为44,566千美元[268] - 2020年第三方收入成本为24,701千美元，2019年为991千美元；关联方收入成本2020年为1千美元，2019年为467千美元；毛利润2020年为2,057千美元，2019年为43,108千美元[268] - 2020年总运营费用为88,936千美元，2019年为111,682千美元；运营亏损2020年为86,879千美元，2019年为68,574千美元[268] - 2020年利息及其他收入（费用）后，税前及非控股权益前亏损为106,043千美元，2019年为96,412千美元；净亏损2020年为106,043千美元，2019年为96,829千美元[268] - 2020年归属于普通股股东的净亏损为106,227千美元，2019年为97,656千美元；归属于非控股权益的净（收入）亏损2020年为7,827千美元，2019年为 - 852千美元；归属于IDEX普通股股东的净亏损2020年为98,400千美元，2019年为98,508千美元[268] - 2020年基本和摊薄后每股亏损为0.46美元，2019年为0.82美元[268] - 2020年综合亏损为102,835千美元，2019年为96,422千美元；归属于非控股权益的综合亏损2020年为6,539千美元，2019年为 - 844千美元；归属于IDEX普通股股东的综合亏损2020年为96,480千美元，2019年为98,093千美元[271] - 2020年末普通股数量为344,861,295股，面值为345千美元；2019年末普通股数量为149,692,953股，面值为150千美元[274] - 2020年末额外实收资本为531,866千美元，2019年末为282,556千美元；累计亏损2020年末为346,883千美元，2019年末为248,483千美元[274] - 2020年末股东权益为186,584千美元，2019年末为33,559千美元；非控股权益2020年末为6,438千美元，2019年末为25,178千美元；总权益2020年末为193,022千美元，2019年末为58,737千美元[274] - 2020年净亏损1.06043亿美元，2019年净亏损0.96829亿美元[277] - 2020年经营活动净现金使用量为4146.8万美元，2019年为1378.4万美元[277] - 2020年投资活动净现金使用量为350万美元，2019年为179.4万美元[277] - 2020年融资活动净现金提供量为2.08049亿美元，2019年为1511.4万美元[277] - 2020年公司通过发行普通股和行使认股权证筹集1.914亿美元，从非控股股东处获得710万美元，发行高级有担保可转换票据筹集2700万美元，共筹集2.255亿美元[282] - 2020年公司将3440万美元高级有担保可转换票据及30万美元应计利息转换为普通股，将460万美元应付可转换票据及应计利息和150万美元关联方欠款转换为普通股，减少债务本金5090万美元[282] - 截至2020年12月31日，公司现金及现金等价物为1.658亿美元，其中1.638亿美元存于美国金融机构[282] - 2020年和2019年在建工程分别记录减值损失330万美元和230万美元[295] - 2020年和2019年资产报废成本相关减值损失分别为200万美元和150万美元[297] - 2020年商誉相关减值损失为930万美元[301] - 2020年各收购中无形资产相关减值损失为2040万美元，2019年安全移动金融信息等平台无形资产减值损失为570万美元[302] - 2019年公司收到830万枚GTB，当时价值6110万美元，年末因价格下跌记录减值损失6110万美元[304] - 2020年和2019年按计量替代法核算的股权投资减值损失分别为20万美元和300万美元[306] - 2020年和2019年按权益法核算的投资减值损失分别为1670万美元和1310万美元[306] - 2020年公司腾空房地产后使用权资产相关减值损失为630万美元[310] - 2020年和2019年广告营销成本分别为0.2百万美元和24,394美元[325] - 截至2019年12月31日的递延收入在2020年12月31日基本确认为收入[324] - 2020年公司收入分别为2.6759亿美元和4.4566亿美元，其中美国市场从4.1873亿美元降至1631万美元，中国市场从2693万美元增至2.5045亿美元[347] 会计政策与准则 - 公司自2018年起由B F Borgers CPA PC担任审计师[262] - 2017年《减税与就业法案》将美国联邦企业所得税税率从34.0%（某些情况下为35.0%）降至21.0%，自2018年起生效[330] - 公司于2019年1月1日采用ASU 2016 - 02，记录了360万美元的使用权资产和370万美元的租赁负债[336][337] - 公司将于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，管理层正在评估其对合并财务报表的影响[340] - 公司将于2021年1月1日采用ASU 2019 - 12，预计该标准的采用不会产生重大影响[341] - 公司使用美元作为报告货币，部分中国内地和香港子公司及VIE的功能货币为人民币或港币，财务信息需换算为美元[319] - 公司在客户取得承诺商品或服务控制权时确认收入，多数客户安排在某一时点转移控制权，部分在一段时间内转移[322] - 公司授予员工、董事和顾问股份期权和其他基于股权的工具，补偿成本按授予日工具公允价值计量[327] - 公司按资产和负债法核算所得税，确认递延税项，对不确定所得税立场按特定规则处理[328][329] 应收票据业务 - 2020年5月，公司子公司向朱建亚提供1000万元人民币（140万美元）应收票据，9月第三方代其偿还1050万元人民币（150万美元）[343] - 2020年5月，公司子公司向福州正通宏信提供300万元人民币（40万美元）应收票据，正通同意3个月内偿还330万元人民币（50万美元），公司已为此计提50万美元准备金[344] 公司业务架构 - 公司运营分为一个业务板块和两个业务单元，即Ideanomics Mobility和Ideanomics Capital[280] 公司持续经营能力 - 公司认为基于业务预测和2020年12月31日的现金及现金等价物余额，有能力持续经营[283] 资产报废与商誉核算 - 公司资产报废义务与收购Fintech Village有关，相关资产完成、投入使用并开始折旧时将开始摊销资产报废成本[296] - 公司将收购业务自收购日起纳入经营结果核算，收购价格超过可辨认资产和负债公允价值的部分记为商誉[298] - 公司将数字货币作为使用寿命不确定的无形资产核算[303] 公司业务交易与重组 - 2019年12月31日公司终止VIE协议并进行脱合并，产生200万美元净损失和20万美元法定所得税[349] - 2016年4月5日公司子公司向VIE股东提供贷款，2019年贷款协议终止产生510万美元损失[351] - 2020年公司处置Amer Global Technology Limited剩余10%股权[352] - 2020年公司对一合并实体进行清算并脱合并，产生30万美元收益和20万美元坏账费用[353]