公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为47.5076亿美元，较2020年12月31日的18.63293亿美元增长154.97%[14] - 截至2021年9月30日，公司总负债为39.4597亿美元，较2020年12月31日的11.39122亿美元增长246.40%[14] - 2021年第三季度，公司总净收入为2.46166亿美元，较2020年同期的7104.4万美元增长246.50%[18] - 2021年前九个月，公司总净收入为5.56387亿美元，较2020年同期的2.42588亿美元增长129.36%[18] - 2021年第三季度，公司净利润为2718.5万美元，而2020年同期净亏损3432.5万美元[18] - 2021年前九个月，公司净亏损1052.8万美元，较2020年同期的1.60883亿美元大幅收窄[18] - 2021年第三季度合并净收入为27,185美元，2020年同期为亏损34,325美元；2021年前九个月合并净亏损为10,528美元，2020年同期为亏损160,883美元[24] - 2021年前九个月公司合并净亏损1.0528亿美元，2020年同期为1.60883亿美元[35] - 2021年前九个月经营活动提供的净现金为1.18287亿美元，2020年同期为3.64957亿美元[35] - 2021年前九个月投资活动使用的净现金为7541.4万美元，2020年同期为提供4.50591亿美元[35] - 2021年前九个月融资活动提供的净现金为2.6837亿美元，2020年同期为使用7.58703亿美元[38] - 2021年前九个月现金、现金等价物和受限现金增加3.11243亿美元，2020年同期增加5684.5万美元[38] - 2021年前九个月支付利息现金为6292.6万美元，2020年同期为1.15639亿美元[38] - 2021年前九个月支付经营租赁现金为1589.5万美元，2020年同期为1208.6万美元[38] - 2021年前九个月贷款和租赁从持有投资转为持有待售的金额为1.54082亿美元，2020年同期无此项目[38] - 2021年前九个月与收购相关的股票净发行额为4146.2万美元，2020年同期无此项目[38] - 2020年普通股换优先股金额为2.07244亿美元，2021年前九个月无此项目[38] - 2021年第三季度和前九个月，公司总净收入分别为2.46166亿美元和5.63458亿美元，2020年同期分别为1.20359亿美元和3.35355亿美元[86] - 2021年第三季度和前九个月，公司合并净收入（亏损）分别为2718.5万美元和 - 1746.4万美元，2020年同期分别为 - 3195.4万美元和 - 1.65071亿美元[86] - 2021年第三季度和前九个月，Radius收购带来的净收入分别为1960万美元和5640万美元[86] - 截至2020年12月31日，公司现金及现金等价物重新分类调整后金额为5.24963亿美元[90] - 截至2020年12月31日，公司总负债重新分类调整后金额为11.39122亿美元[90] - 截至2020年12月31日，公司总权益重新分类调整后金额为7.24171亿美元[90] - 截至2020年12月31日，公司总资产重新分类调整后金额为18.63293亿美元[90] - 2021年第三季度普通股基本和摊薄每股净收益分别为0.27美元和0.26美元，2020年同期分别为 - 0.38美元和 - 0.38美元；2021年前九个月普通股基本和摊薄每股净亏损为0.11美元，2020年同期为 - 2.35美元[109][110] - 2021年第三季度和前九个月被排除在摊薄每股净收益计算之外的加权平均普通股总数分别为0和4089158股，2020年同期分别为18256944股和13587443股[113] - 2021年9月30日，公司资产公允价值余额为82.5025亿美元，负债为40.5734亿美元；2020年12月31日，资产为100.7115亿美元，负债为80.1852亿美元[189][191][193] 公司收入结构数据关键指标变化 - 2021年第三季度，公司非利息收入为1.80878亿美元，较2020年同期的5775万美元增长213.21%[18] - 2021年前九个月，公司非利息收入为4.26688亿美元，较2020年同期的1.86159亿美元增长129.21%[18] - 2021年第三季度，公司利息收入为8286万美元，较2020年同期的4677.3万美元增长77.15%[18] - 2021年前九个月，公司利息收入为1.95177亿美元，较2020年同期的1.76744亿美元增长10.43%[18] - 2021年第三季度可供出售证券净未实现收益为1,106美元，2020年同期为6,502美元；2021年前九个月为4,496美元，2020年同期为亏损834美元[24] - 2021年第三季度其他综合收益（税前）为1,106美元，2020年同期为6,502美元；2021年前九个月为4,496美元，2020年同期为亏损834美元[24] - 2021年第三季度总综合收益为28,291美元，2020年同期为亏损27,897美元；2021年前九个月为亏损6,032美元，2020年同期为亏损161,472美元[24] - 2021年2月1日公司完成对Radius Bancorp的收购，总收购对价为18.6806亿美元，其中现金支付14.0256亿美元，发行普通股公允价值4.0808亿美元，与股份支付相关的对价0.5742亿美元[73][74] - 收购资产中现金及银行存款6.68236亿美元，可供出售证券2.59037亿美元，贷款和租赁投资净额15.97614亿美元，商誉7.5717亿美元，总资产26.89012亿美元[76] - 承担负债中无息存款1.67187亿美元，有息存款18.62272亿美元，总存款20.29459亿美元，总负债25.02206亿美元[76] - 2021年三个月的发起费用为129,125千美元，九个月为298,486千美元；2020年三个月为24,372千美元，九个月为164,489千美元[103] - 2021年三个月的服务费用为20,819千美元，九个月为66,699千美元；2020年三个月为25,850千美元，九个月为86,924千美元[103] - 2021年三个月贷款销售收益为21,907千美元，九个月为49,547千美元；2020年三个月为7,739千美元，九个月为23,724千美元[103] - 2021年第三季度和前九个月交易费用分别为3677千美元和29453千美元，2020年同期分别为24372千美元和164489千美元；2021年第三季度和前九个月推荐费分别为4293千美元和9649千美元，2020年同期分别为1264千美元和3503千美元；2021年第三季度和前九个月来自客户合同的总收入分别为7970千美元和39102千美元，2020年同期分别为25636千美元和167992千美元[106] - 2021年和2020年第三季度及前九个月公司无坏账费用[106] - 2021年和2020年第三季度及前九个月公司无合同资产、合同负债或递延合同成本记录，也未确认与前期履约义务相关的收入[106] - 2021年第三季度和前九个月，公司分别确认了0.5百万美元和3.3百万美元的信贷回收；2020年同期分别确认了3.7百万美元的信贷回收和3.8百万美元的信贷损失费用[123] - 2021年前九个月和2020年前九个月，出售可供出售证券的收益分别为106192000美元和2396000美元，实现的总收益分别为708000美元和3000美元，实现的总损失分别为952000美元和4000美元[130] - 2020年第三季度和前九个月，公司及其子公司出售与结构化计划交易相关的资产支持证券分别为0.2十亿美元和1.3十亿美元[130] - 2021年前九个月，未合并信托的本金核销为25.5203亿美元，未合并证书计划信托为8.71489亿美元；2020年对应数据分别为无和8.71489亿美元[182] - 2021年前九个月，贷款证券化或出售的净收益（损失）为 - 2万美元，2020年为7159万美元[182] - 2021年前九个月，贷款证券化或出售的现金收益为2.37764亿美元，2020年为5.98515亿美元[182] - 2021年前九个月，贷款证券化或出售的服务及其他管理费现金收益为1.4118亿美元，2020年为2.0919亿美元[182] 公司股权与权益数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司普通股数量为98,601,148股，截至2021年9月30日为99,782,192股[27] - 2021年第三季度基于股票的薪酬为17,971美元[27] - 2021年第三季度股权激励计划下的净发行（税后）导致额外实收资本减少3,843美元，总权益减少3,831美元[27] - 截至2021年9月30日，公司累计其他综合收益为5,980美元[27] - 截至2021年9月30日，公司累计亏损为796,742美元[27] - 截至2021年9月30日，公司总权益为804,790美元[27] - 2020年2月公司与大股东达成交换协议，3月20日大股东将19562881股普通股换为195628股A类优先股和50200千美元现金[110] - 2021年第一季度大股东出售剩余优先股，截至2021年3月31日无优先股流通[110] 公司信用损失评估与会计政策 - 公司一般在贷款合同期限内估计预期信用损失，合理时会对合同期限进行提前还款调整[52] - 公司统计模型的前瞻性宏观经济因素考虑期为两年合理可支持经济预测期，随后是一年回归期[54] - 公司对TDR修改条款的贷款和依赖抵押品的金融资产单独评估预期信用损失[58] - 公司对商誉每年或有迹象时进行减值测试，年度测试在第四季度进行[67] - 公司对有确定使用寿命的无形资产按反映经济利益的方式摊销，每季度或有迹象时进行减值测试[68] - 2021年前三季度公司未采用新会计准则[69] - 公司正在评估ASU 2020 - 04和ASU 2020 - 06对财务状况等方面的影响，未选定采用日期[69][70] - 公司因收购记录了7570万美元的商誉，该商誉不可用于税务抵扣[78] - 公司在收购后，对非PCD贷款记录了690万美元的预期信贷损失拨备（ACL），对PCD贷款记录了1240万美元的初始ACL[80] - 公司因收购产生了约1600万美元的费用[84] 公司过往特定时期财务数据 - 三个月（截至2020年9月30日）总净收入为74,713千美元，九个月为238,788千美元[93][96] - 三个月总利息收入为46,773千美元，九个月为176,744千美元[93][96] - 三个月总利息支出为33,479千美元，九个月为120,315千美元[93][96] - 三个月净利息收入为13,294千美元，九个月为56,429千美元[93][96] - 三个月运营总支出为109,112千美元，九个月为399,426千美元[93][96] - 三个月合并净亏损为34,325千美元，九个月为160,883千美元[93][96] - 三个月市场收入为54,635千美元，九个月为175,993千美元[93][96] - 2020年第三季度，非合并证书计划信托证券化或出售贷款的本金核销额为233,852千美元，净收益为1,563千美元[180] 公司证券相关数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，可供出售证券的摊销成本为268732千美元，总公允价值为274930千美元；截至2020年12月31日，摊销成本为159164千美元，总公允价值为142226千美元[117][118] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，与结构化计划交易相关的资产支持证券按公允价值计算分别有39000千美元和119300千美元受转让限制[118] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，按公允价值计算分别有248900千美元和133500千美元的证券被质押为抵押品[118] - 2