财务数据对比（2022年第一季度与2021年同期） - 2022年第一季度营收466.7万美元，2021年同期为440.6万美元，其中来自中国商业伙伴的收入为220万美元[9] - 2022年第一季度运营亏损418.6万美元，2021年同期为366万美元[9] - 2022年第一季度净亏损2542.9万美元，2021年同期为546.1万美元[9] - 2022年第一季度经营活动净现金使用量为868.8万美元，2021年同期为552.8万美元[14] - 2022年第一季度投资活动净现金为89万美元，2021年同期为 - 1.1万美元[14] - 2022年第一季度融资活动净现金使用量为369.8万美元，2021年同期为559.1万美元[14] - 2022年和2021年，公司AI产品和服务收入分别为454.6万美元和402万美元，其他收入分别为12.1万美元和38.6万美元，总收入分别为466.7万美元和440.6万美元[67] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司折旧（和软件摊销）费用分别为极小金额和10万美元[81] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司租赁费用分别为50.9万美元和36.2万美元，经营活动现金流量中支付的经营租赁负债相关现金分别为20万美元和10万美元[83] 公司基本情况 - 公司是一家多元化的全球科技企业，拥有领先的人工智能和数据分析技术以及数字媒体资产组合[16] - 公司主要销售基于人工智能的产品和服务，在美国确认收入，而可变利益实体（VIEs）的收入主要来自中国[16] - 公司通过子公司和与中国的VIEs签订合同安排开展大部分业务[17] - 公司认为自己是VIEs的主要受益人，并根据美国公认会计原则将VIEs的财务结果合并到合并财务报表中[18] VIE架构相关 - 公司运营受VIE架构风险影响，包括法律解释应用不确定、政府行动可能导致运营和股价变化、合同安排不如直接所有权有效等[19][22][23] - 截至Form 10 - Q日期，公司及VIE无需向CSRC、CAC等申请运营或证券上市许可，但未来可能有新规要求[24][25] - VIE向WFOE付款需缴纳6%的增值税和25%的企业所得税，WFOE向公司支付股息受多种限制[29][30][31] 股息分配情况 - 公司及子公司、合并的VIE未进行股息分配，目前打算保留资金用于运营和业务发展，不预期支付现金股息[26] - 公司WFOE分配股息受可分配收益、法定储备、债务限制等影响，且需缴纳最高10%的中国预扣税[28] 疫情影响 - 2022年第一季度财报受COVID - 19疫情影响，中国“零疫情”政策下的防控措施限制VIE运营能力，预计至少到第二季度仍有重大不利影响[32] 公司持续经营能力 - 公司历史经营亏损、营运资金不足和经营活动现金流为负，管理层和审计机构对公司持续经营能力存重大疑虑[36] - 公司计划通过AI产品收入增长、热成像产品销售等为未来运营提供资金，同时评估债务和股权融资等战略选择[37] - 基于财务预测，公司认为现有现金和可能成功的计划能满足未来12个月的持续需求，但预测不确定，持续经营能力存重大疑虑[38][39] 资产相关数据 - 截至2022年3月31日，公司累计亏损3.585亿美元，该季度经营活动净现金使用量为870万美元，现金余额为270万美元[35] - 2022年3月31日和2021年12月31日，公司库存准备金分别为90万美元和100万美元[56] - 2022年3月31日和2021年12月31日，公司现金总额分别为269.1万美元和141.8万美元[46] - 截至2022年3月31日，约180万美元的美元现金余额超过了联邦存款保险公司的保险限额[47] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司应收账款净额分别为1129.3万美元和1026.7万美元，其中与可变利益实体（VIEs）人工智能项目相关的贸易应收款占总贸易应收款的99%[73] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司预付费用和其他流动资产分别为827.3万美元和636.3万美元[79] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司物业、设备和软件净值分别为127.4万美元和35.7万美元[81] - 截至2022年3月31日，公司经营租赁的加权平均剩余租赁期限约为16个月，加权平均折现率约为13%[84] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司应付票据净额分别为2520.8万美元和2781.1万美元，Mudrick贷款年利率为16.5%[91] - 截至2021年12月31日，公司因Armistice转售注册声明未生效而计提了60万美元的预计违约金，该违约金上限为100万美元[96] - 截至2022年3月31日，合并总资产为47116000美元，总负债为40995000美元，股东权益为6121000美元[113] 汇率情况 - 2022年3月31日，英镑兑美元汇率为1.313，人民币兑美元汇率为0.158，港元兑美元汇率为0.128；2022年第一季度人民币兑美元平均汇率为0.158，英镑兑美元平均汇率为1.317[51] 会计准则更新 - 会计准则更新ASU 2020 - 06将于2024年1月1日生效，公司正在评估其对合并财务报表的影响，预计影响不重大[62] - 会计准则更新ASU 2016 - 13将于2023年1月1日生效，公司认为其对财务状况、经营成果和现金流的影响不重大[63] 产品销售与收入确认 - 公司主要销售AI产品和服务，美国市场包括Remark AI Thermal Kits和rPads，中国市场VIEs销售基于计算机视觉等技术的定制产品[65] - 公司按时间进度或履约义务完成时确认AI产品和服务收入，按交付商品或服务时确认其他收入[52][55] 投资相关 - 2022年第一季度，公司出售75万股New Sharecare股票，获得现金180万美元，该季度投资总亏损19056美元，其中已实现亏损1518美元，未实现亏损17538美元[76][77] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司对New Sharecare的投资价值分别为2140万美元和4230万美元[76] 股份相关 - 截至2022年3月31日，股权分类股票期权授予的流通股为14,892,134股，加权平均行使价格为3.29美元，加权平均剩余合同期限为5.8年，总内在价值为81000美元[102] - 截至2022年3月31日，负债分类中国现金奖金的流通股为1,036,000股，加权平均行使价格为3.97美元，加权平均剩余合同期限为5.0年[103] - 2022年第一季度，与中国现金奖金相关的股份支付费用为85000美元，期末余额为354000美元[104] - 2020年7月27日授予的约540万股股票期权，会计授予日期为2021年7月8日，授予日公允价值约为630万美元[106] - 2022年第一季度，股份支付费用总计429000美元，其中股票期权为514000美元，中国现金奖金为 - 85000美元[107] - 截至2022年3月31日，未归属奖励的未确认股份支付成本中，股票期权为1564000美元，中国现金奖金为63000美元，加权平均确认年限均为0.8年[108] 中国商业伙伴相关 - 截至2022年3月31日，可变利益实体（VIEs）与中国商业伙伴的关系产生约220万美元收入，记录在应收账款中[111] - 2022年第一季度，VIEs在与中国商业伙伴的合作中确认约220万美元收入[111] - 截至2022年3月31日，中国商业伙伴已全额偿还VIEs此前提供的约400万美元预付款[110] 合并财务数据 - 公司合并总收入为46.67亿美元，其中企业非可变利益实体（Non - VIE Entities）收入为1.81亿美元，可变利益实体（VIEs）收入为46.53亿美元[116] - 公司合并总运营成本和费用为88.53亿美元，运营亏损为41.86亿美元[116] - 公司净亏损为25.429亿美元[116] - 公司经营活动使用的净现金为868.8万美元，其中企业及非可变利益实体为647.9万美元，可变利益实体为220.9万美元[118] - 公司投资活动提供的净现金为89万美元，其中企业及非可变利益实体使用116.6万美元，可变利益实体使用2000美元[118] - 公司融资活动提供的净现金为 - 369.8万美元，其中企业及非可变利益实体使用369.8万美元，可变利益实体流入205.8万美元[118] - 公司现金净变化为 - 1149.6万美元，期初现金为1418.7万美元，期末现金为269.1万美元[118] 贷款偿还 - 2022年4月4日，公司偿还了Mudrick贷款本金250万美元[119]