财务报表编制原则 - 公司遵循美国公认会计原则编制未经审计的简明合并财务报表[20] - 公司财务信息以美元呈现，运营可变利益实体的功能货币为人民币，按相关准则进行外币折算[39] 现金及私募配售情况 - 截至2022年3月31日，公司现金及受限现金余额约为1360万美元，较2021年9月30日的约350万美元有所增加[23] - 2022年1月14日，公司完成私募配售，净收益约为2430万美元；3月16日，又完成一次私募配售，总收益为460万美元[23] - 2022年1月14日，公司完成私募配售，发行10,247,122个单位，总收益约2430万美元；3月30日，完成向非美国人士出售460万股普通股，总价约460万美元[89][90] - 截至2022年3月31日，公司现金及受限现金余额约为1360万美元，高于2021年9月30日的约350万美元；2022年完成两次私募，净收益分别约为2430万美元和460万美元；截至2022年3月31日，有价值约8580万美元的住宅公寓和商业单元可供出售[156] 房地产销售及收入情况 - 2022年上半年房地产销售额约为720万美元，较去年同期的2100万美元有所下降[21] - 2022年第一季度，公司完成的公寓房地产项目净收入为430.2992万美元，2021年同期为1816.2946万美元[35] - 2022年前六个月，公司完成的公寓房地产项目净收入为712.1986万美元，2021年同期为2089.467万美元[35] - 2022年上半年，公司销售额和毛利分别为710万美元和340万美元，较2021年同期分别下降约65.9%和26.4%[101] - 2022年上半年，洋县房地产项目平均售价约518美元/平方米，较2021年同期的671美元/平方米下降；汉中项目平均售价约1397美元/平方米，较2021年同期的618美元/平方米显著增加[102] - 2022年3月31日止六个月公司房地产销售额约为720万美元，较去年同期的2100万美元有所下降[105] - 2022年和2021年3月31日止三个月，已完工公寓房地产项目净收入分别为430.2992万美元和1816.2946万美元，六个月分别为712.1986万美元和2089.467万美元[111] - 2022年3月31日止三个月，公司收入约为430万美元，较去年同期的约1820万美元下降76.3%[123] - 2022年和2021年3月31日止三个月，明珠花园一期和二期收入分别为23.4379万美元和6.8457万美元，增长242.4%[123] - 2022年和2021年3月31日止三个月，南苑二期项目收入分别为0和1434.1394万美元，下降100%[123] - 2022年前六个月收入约为710万美元，较去年同期的2090万美元减少65.9%，总销售建筑面积为11783平方米，去年同期为9893平方米[141] - 2022年3月31日止六个月房地产销售额约为720万美元，低于2021年同期的2100万美元；截至2022年3月31日，有1.216亿美元的建筑贷款和1260万美元的应付账款[155] 房地产项目成本情况 - 2022年3月31日止三个月，公司销售成本约为230万美元，较去年同期的1450万美元减少1220万美元，下降84.1%[124][125] - 2022年和2021年3月31日止三个月，土地使用权成本分别约为21.8985万美元和130.2684万美元，下降83.2%[124] - 2022年和2021年3月31日止三个月，建筑成本分别为208.6118万美元和1317.158万美元，下降84.2%[124] - 2022年第一季度建设成本约为210万美元，较去年同期的1320万美元减少约1110万美元[130] - 2022年前六个月销售成本约为380万美元，较去年同期的1630万美元减少1260万美元[143] - 2022年前六个月土地使用权成本约为40万美元，较去年同期的160万美元减少约120万美元[144] - 2022年前六个月建设成本约为340万美元，较去年同期的1480万美元减少约1140万美元[145] 房地产项目利润及费用情况 - 2022年第一季度毛利润约为200万美元，较去年同期的370万美元减少170万美元，毛利率从20.3%提升至46.4%[131] - 2022年第一季度总运营费用约为70万美元，较去年同期的60万美元增长21.4%，占房地产销售额的比例从3.1%升至15.8%[133] - 2022年第一季度净收入约为70万美元，较去年同期的220万美元减少约150万美元[137] - 2022年前六个月毛利润约为340万美元，较去年同期的460万美元减少120万美元，毛利率从21.7%提升至46.4%[146] - 2022年3月31日止六个月销售费用为249,658美元，2021年同期为96,166美元；一般及行政费用为1,282,353美元，2021年同期为849,259美元；总运营费用为1,532,011美元，2021年同期为945,425美元；运营费用占净销售收入百分比为21.5%，2021年同期为4.5%[150] - 2022年3月31日止六个月净收入约为110万美元，2021年同期约为250万美元，减少了140万美元[152] 房地产项目减值情况 - 2022年3月31日和2021年3月31日结束的三个月和六个月，公司房地产项目未确认任何减值损失[43] - 2022年3月31日和2021年3月31日结束的三个月和六个月，公司长期资产无减值情况[47] - 2022年和2021年3月31日止三个月，公司未对房地产项目确认任何减值损失[119] 房地产项目开发情况 - 截至2022年3月31日，公司有价值约8580万美元的已完工住宅公寓和商业单元可供出售[23] - 截至2022年3月31日，已完成房地产开发项目总值8580.8677万美元，较2021年9月30日的8814.5841万美元有所下降[66] - 截至2022年3月31日，在建房地产开发项目总值2.78285593亿美元，较2021年9月30日的2.65769721亿美元有所上升[66] - 截至2022年3月31日，凉州路项目实际成本约1.915亿美元，较2021年9月30日的1.804亿美元有所增加[67] 公司贷款及应付账款情况 - 截至2022年3月31日，公司有大额应付建筑贷款约1.216亿美元和应付账款约1260万美元[21] - 截至2022年3月31日，公司贷款总额为1.21600813亿美元，较2021年9月30日的1.19636222亿美元有所增加[72] - 凉州路项目贷款A利率为4.75%，截至2022年3月31日借款约1.029亿美元，较2021年9月30日的1.012亿美元有所增加[72] - 凉州路项目贷款B利率为1.2%，贷款额度约1870万美元，需从2027年12月起每年等额偿还本金约330万美元[73] 公司税务情况 - 汉中土地增值税税率为1%，洋县为0.5%[55] - 2017年12月22日后，美国企业税率从35%降至21%[53] - 截至2022年3月31日和2021年9月30日，公司记录约230万美元未分配外国收益视同汇回准备金和130万美元美国和州逾期纳税申报准备金[53] - 2022年第一季度和前六个月，公司有效税率分别为31.3%和30.6%，2021年同期分别为25.0%和25.0%[82] - 2022年第一季度和上半年，当期所得税拨备分别为334,350美元和483,225美元，2021年同期分别为741,431美元和839,624美元[84] - 2018财年，公司确认一次性过渡通行税约230万美元；截至2022年3月31日和2021年9月30日，因美国逾期报税提供130万美元拨备[85] - 土地增值税方面，汉中市当地税务机关按洋县0.5%、汉中1.0%的税率对房地产销售收入征收，截至2022年3月31日和2021年9月30日，已售房产的土地增值税应付余额为零[87] - 截至2022年3月31日和2021年9月30日，应付税项分别为23,274,062美元和22,954,011美元，其中企业所得税分别为14,988,886美元和14,326,646美元[88] - 2022年第一季度公司实际所得税税率为31.3%，较去年同期的25.0%有所增加[136] - 2022年和2021年3月31日止六个月，公司应纳税所得额的所得税税率为25%[151] 公司客户相关情况 - 公司仅为支付房产总价20%-50%首付款的买家提供“按揭贷款担保”，担保期为6 - 12个月[37] - 2022年3月31日和2021年3月31日结束的三个月和六个月，无单个客户占公司房地产销售收入超10%[61] - 截至2022年3月31日，客户存款总额为2306.7842万美元，较2021年9月30日的1980.3917万美元有所增加[77] - 截至2022年3月31日和2021年9月30日，公司客户按揭贷款未偿还担保额约6600万美元，受限现金约330万美元[96] - 公司仅为支付房产总价20%-50%首付款的买家提供“按揭贷款担保”，担保期为6 - 12个月[113] - 截至2022年3月31日和2021年9月30日，公司客户抵押贷款的未偿还担保额约为6600万美元，为此预留的受限现金约为330万美元[164] 公司其他业务情况 - 2022年1月，公司签署两份能源设备采购框架协议，预计总价约4.92亿美元，截至2022年3月31日已预付1830万美元[62] 公司现金流情况 - 2022年3月31日止六个月，经营活动提供的净现金为7334美元，投资活动使用的净现金约为1850万美元，融资活动提供的净现金约为2890万美元；2021年同期经营活动使用的净现金约为5万美元，投资和融资活动无现金流量[158] 公司风险情况 - 公司认为通胀目前未对中国房地产业务产生重大影响，但未来高通胀率可能对毛利率和费用率产生不利影响[165][166] - 公司业务主要在中国，面临资金转移限制、税收政策变化、外汇管制等风险[167] 公司内部控制情况 - 截至2022年3月31日，公司披露控制和程序无效，正评估额外控制和程序以改进财务报告内部控制[170] - 截至2021年12月31日的三个月内，除上述改进财务报告内部控制事项外，公司财务报告内部控制无重大影响或可能产生重大影响的变化[172] 报告相关情况 - 报告展示了多种附件，如31.1为首席执行官根据规则13a - 14(a)的认证等[176] - 公司于2022年5月16日由首席执行官能陈代表签署报告[178]