资产与负债 - 公司总资产从2021年的19,470,524美元增长至2022年的46,094,092美元，增长幅度为136.7%[7] - 公司现金及现金等价物从2021年的616,593美元大幅增加至2022年的20,261,881美元，增长幅度为3186.5%[7] - 截至2022年9月30日，公司普通股数量为195,057,503股，股东权益总额为42,049,981美元[13][14] - 公司持有的现金总额为20,261,881美元，其中20,000,000美元存放在瓦努阿图银行[67] - 公司应收账款总额为4,473,310美元，其中来自关联方Changtongfu的应收账款为379,455美元[79] - 公司预付账款总额为15,000,711美元，其中14.1百万美元用于WT Pay系统和区块链软件开发[81] - 公司无形资产净值为28,653美元，主要为软件开发成本[69] - 公司固定资产净值为1,135,285美元，主要为办公设备和租赁改良[73] - 公司应收票据总额为1,858,310美元，主要为向第三方提供的短期贷款[86] - 公司其他应收款总额为137,945美元，主要为员工预支款[88] - 公司应付关联方款项总额为1,217,297美元，主要为董事费用和预付款[90] 收入与利润 - 公司2022年第三季度净亏损为8,657,092美元，而2021年同期净利润为1,410,271美元[9] - 公司2022年前九个月净亏损为8,538,874美元，而2021年同期净利润为3,904,385美元[9] - 公司2022年前九个月总服务收入为9,197,681美元，较2021年同期的11,262,491美元下降18.3%[9] - 公司2022年前九个月总综合亏损为10,014,017美元，而2021年同期总综合收益为4,034,378美元[9] - 公司2022年9月30日的净亏损为8,538,874美元，每股亏损0.04美元[57] - 公司2021年9月30日的净利润为3,904,385美元，每股盈利0.01美元[57] - 公司从YCloud系统服务费中获得的收入为8,508,642美元，其中来自关联方Changtongfu的收入为689,039美元[65] - 公司2022年前九个月总收入为9,197,681美元，同比下降18.3%，主要由于新冠疫情封锁导致YCloud系统的商品交易总额（GMV）下降[110] - 2022年前九个月净亏损为8,538,874美元，而2021年同期净利润为3,904,385美元，亏损增加主要由于纳斯达克上市相关的专业费用、融资成本和财务公关费用增加[112] - 2022年前九个月YCloud系统的GMV为278,558,351美元，同比下降17.6%，其中非关联方客户GMV为257,690,308美元，关联方客户GMV为20,868,043美元[111] - 公司2022年第三季度总收入为5,352,748美元，同比增长16.4%，主要由于部分城市从新冠疫情封锁中恢复[114] - 2022年第三季度净亏损为8,657,092美元，而2021年同期净利润为1,410,271美元，亏损增加主要由于纳斯达克上市相关的费用增加[116] 运营费用与现金流 - 公司2022年前九个月总运营费用为10,419,873美元，较2021年同期的4,695,727美元增加122.0%[9] - 公司2022年前九个月经营活动产生的现金流量净额为-18,447,262美元，较2021年同期的-2,451,061美元大幅增加[10][11] - 公司2022年前九个月通过出售普通股净融资37,057,176美元[11] - 截至2022年9月30日，公司经营活动产生的现金流出为18,447,262美元，较上一期的2,451,061美元增加了约1,610万美元，主要由于WT Pay系统的预付款和与纳斯达克上市相关的专业费用支付[118] - 截至2022年9月30日，公司投资活动产生的现金流出为816,340美元，较上一期的138,124美元增加，主要由于租赁物业改善支出约65万美元[118] - 截至2022年9月30日，公司融资活动产生的现金流入为39,050,371美元，较上一期的现金流出357,770美元大幅增加，主要由于发行1,000万股普通股，净收益为37,057,176美元[120] - 2022年前九个月运营亏损为8,893,029美元，而2021年同期运营利润为4,124,881美元，主要由于运营费用增加[110] YCloud系统 - 公司YCloud系统已与三家新客户签订服务协议，包括北京易动玲珑文化传媒有限公司、北京迈途国际旅行社有限公司和北京青年旅行社有限公司[20][21] - YCloud系统的主要功能包括用户营销关系管理、CPS佣金利润管理、多渠道数据统计、AI裂变管理和供应链系统优化[22] - 公司计划将YCloud系统扩展至旅游、酒店、直播、短视频、医美和传统零售行业[20] - YCloud系统提供多种支付方式，包括支付宝、微信和银联，帮助客户降低人工成本和错误率[22] - 公司通过YCloud系统实现了数字化、电子化管理、大数据分析和AI裂变技术的整合[22] - 公司计划将YCloud系统扩展至旅游、酒店、直播、短视频、医美和传统零售行业[108] 市场与用户 - 公司预计到2023年，中国微商市场潜在用户将达到3.3亿[19] - 公司预计到2023年，微商市场潜在用户将达到3.3亿[108] 财务报告与内部控制 - 公司的主要运营国家为中国，财务报表以美元呈现，子公司功能货币为人民币[39] - 公司采用ASC 606收入确认标准，遵循五步模型进行收入确认[36][37] - 公司截至2022年9月30日的应收账款净额为扣除坏账准备后的金额[46] - 公司无形资产为软件开发成本，按5年直线法摊销[48] - 公司采用ASC 842租赁会计准则，确认使用权资产和租赁负债[49][50] - 公司在新加坡和中国设有子公司，需在新加坡和中国税务机关申报税务[55] - 公司截至2022年9月30日没有潜在的稀释性股份[57] - 公司预计未来无形资产摊销费用为4,633美元[69] - 公司管理层评估了截至2022年9月30日的财务报告内部控制有效性，发现存在重大缺陷，包括内部审计功能不足、会计职责分离不足以及会计数据缺乏多层次审查[127] - 公司计划通过适当资金来修复已识别的重大缺陷，并持续监控这些措施的有效性，必要时进行调整[128] - 公司未进行任何表外安排，且通货膨胀未对其业务或运营结果产生重大影响[121] - 公司财务报告内部控制存在重大缺陷，包括缺乏审计委员会、董事会中外部董事不足导致监督不力，以及管理层由两人主导且缺乏足够的补偿控制[126] - 公司于2022年7月22日向某些服务提供商发行了25,000股普通股，用于与公开发行相关的服务，公允价值为477,500美元[130] - 公司财务报告内部控制的固有局限性可能导致无法防止或发现错报，未来期间的有效性评估可能因条件变化或政策遵守程度下降而受到影响[128]